(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo ad y th MAI HUY HOÀNG ju yi pl n ua al n va QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG fu ll TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN m oi ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re Tp Hồ Chí Minh – 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo ad MAI HUY HOÀNG ju y th yi pl al n ua QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG n va TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN fu ll ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM oi m at nh z Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng z k jm ht vb Mã số: 60340201 om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: n va PGS TS PHẠM VĂN NĂNG ey t re Tp Hồ Chí Minh - 2017 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi Qua trình nghiên cứu tìm hiểu tình hình quản trị rủi ro Ngân hàng ep Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, tơi tổng hợp phân tích tài liệu để hoàn thành Luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu w n tư phát triển Việt Nam” hướng dẫn tận tình thầy PGS.TS Phạm Văn lo ad Năng thầy, cô Khoa Ngân hàng trường Đại học Kinh tế Tp Hồ y th Chí Minh ju yi Tơi xin cam đoan sản phẩm nghiên cứu độc lập củа với số pl liệu phân tích kết đánh giá hоàn tоàn trung thực có nguồn gốc xác n ua al n va Tác giả ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to TRANG PHỤ BÌA ng hi LỜI CAM ĐOAN ep MỤC LỤC DАNH MỤC CHỮ VIẾT TẮT w n DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU lo ad DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ ju y th CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu yi pl 1.2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu al ua 1.3 Mục tiêu nghiên cứu n 1.4 Phương pháp nghiên cứu va n 1.5 Kết cấu đề tài nghiên cứu fu ll CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG m oi THƯƠNG MẠI at nh 2.1 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng z 2.1.1 Rủi ro tín dụng z vb 2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng 12 jm ht 2.3 Một số nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng 21 k 2.3.1 Các nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam 21 gm 2.3.2 Các nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng giới 24 l.c CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN om HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 27 an Lu 3.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 27 ey Phát triển Việt Nam 28 t re 3.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư n Việt Nam 27 va 3.1.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển 3.1.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát t to triển Việt Nam 31 ng 3.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát hi ep triển Việt Nam 34 3.2.1 Nguyên nhân khách quan 34 w n 3.2.2 Nguyên nhân chủ quan 39 lo 3.3 Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần ad y th Đầu tư Phát triển Việt Nam 47 ju 3.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 47 yi pl 3.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 48 ua al 3.3.3 Kiểm soát, đánh giá phòng ngừa RRTD 60 n 3.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 67 va n 3.4 Những tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại ll fu Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam nguyên nhân tồn 70 oi m 3.4.1 Những tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương at nh mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 70 3.4.2 Nguyên nhân tồn bất cập cơng tác quản trị rủi ro tín dụng z z Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 73 vb jm ht 3.5 Khảo sát đánh giá hoạt động quản trị RRTD BIDV 76 3.5.1 Phương pháp chọn mẫu 76 k l.c gm 3.5.2 Phương pháp xử lý liệu thu thập 77 3.5.3 Mô tả mẫu 77 om 3.5.4 Kết khảo sát 78 an Lu CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 83 ey 2020 83 t re 4.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh chủ yếu BIDV giai đoạn 2016- n Việt Nam tương lai 83 va 4.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển 4.1.2 Định hướng phát triển dài hạn 84 t to 4.1.3 Định hướng môi trường xã hội cộng đồng 84 ng 4.2 Những giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu hi ep tư Phát triển Việt Nam 85 4.2.1 Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng 85 w n 4.2.2 Chấn chỉnh cơng tác xếp hạng tín dụng nội 88 lo ad 4.2.3 Quản lý, giám sát danh mục cho vay, trình giải ngân sau cho vay 89 y th 4.2.4 Tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát 90 ju 4.2.5 Trích lập quỹ dự phịng bù đắp rủi ro hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro yi pl xảy 91 ua al 4.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 92 n 4.2.7 Công nghệ, nguồn nhân lực 92 va n 4.2.8 Thực việc luân chuyển lãnh đạo chi nhánh 94 fu ll 4.2.9 Bảo hiểm tiền vay 94 oi m 4.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan 94 at nh 4.3.1 Đối với Chính phủ 94 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 96 z z KẾT LUẬN 99 vb jm ht DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 PHỤ LỤC 106 k om l.c gm an Lu n va ey t re DАNH MỤC CHỮ VIẾT TẮT t to Tiếng Việt: ng hi Nghĩа đầy đủ Viết tắt CBTD CNH - HĐH ep Số thứ tự w n Cơng nghiệp hóa, đại hóa Chỉ thị lo CT ad Ngân hàng NH Ngân hàng nhà nước NHNN yi pl Ngân hàng thương mại NHTM ua al ju y th Hội đồng quản trị HĐQT Cán tín dụng Ngân hàng trung ương NHTW QĐ 10 QLKH 11 QT 12 QTRRTD 13 TCTD Tổ chức tín dụng 14 TMCP Thương mại cổ phần 15 TPKT Thành phần kinh tế 16 TSĐB Tài sản đảm bảo 17 TT 18 XHCN n n va Quyết định ll fu Quản lý khách hàng oi m Quản trị at nh Quản trị rủi ro tín dụng z z k jm ht vb om l.c Xã hội chủ nghĩa gm Thông tư Số thứ tự Nghĩa tiếng Việt Bank for Investment and phần Đầu tư Phát triển Development of Vietnam Việt Nam ey Ngân hàng thương mại cổ t re Joint Stock Commercial n BIDV Đẩy đủ tiếng Anh va Chữ viết tắt an Lu Tiếng Anh: DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to ng TÊN BẢNG BIỂU hi STT TRANG ep 29 Bảng 3.2: Thị phần cho vay vốn BIDV giai đoạn 2013-2016 30 w Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013-2016 n lo ad Bảng 3.3: Nợ hạn tiêu phản ánh chất lượng tín y th 33 ju dụng BIDV giai đoạn 2013-2016 yi Bảng 3.4: Hệ thống tiêu phi tài Bảng 3.5: Tình hình phân loại nợ BIDV giai đoạn 2013-2016 Bảng 3.6: Chính sách cấp tín dụng BIDV Bảng 3.7: Tình hình TLDP rủi ro tín dụng BIDV pl 49 ua al 59 n va n 63 ll fu oi m 68 Bảng 3.8: Thống kê Cán Ngân hàng đánh giá công tác Quản 78 at trị rủi ro tín dụng nh z z Bảng 3.9: Thống kê khảo sát Ban lãnh đạo Ngân hàng, cán tín vb dụng nguyên nhân gây tiêu cực quản trị rủi ro 79 tín dụng k jm ht Bảng 3.10: Thống kê khảo sát khách hàng nguyên nhân gây 80 om l.c tiêu cực quản trị rủi ro tín dụng gm 10 an Lu n va ey t re DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ t to ng TÊN SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ hi STT TRANG ep Biểu đồ 3.1: Tổng tài sản BIDV từ năm 2013-2016 28 w Sơ đồ 2.1: Phân loại rủi ro tín dụng n lo ad y th Biểu đồ 3.2: Vốn chủ sở hữu BIDV từ năm 2013-2016 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu dư nợ theo TPKT Biểu đồ 3.4 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn Sơ đồ 3.1: Quy trình cấp tín dụng BIDV 29 ju yi pl 31 ua al n 32 n va ll fu 61 oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU t to ng hi 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ep Ngân hàng thương mại hình thành phát triển với phát triển kinh tế hàng hóa Nền kinh tế hàng hố phát triển mạnh mẽ qua thời kỳ w n có đóng góp lớn hệ thống ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại lo ad ngày hoàn thiện kinh tế hàng hóa phát triển mạnh thành kinh tế thị ju y th trường ngày hoàn thiện trở thành trọng định chế tài khơng thể thiếu Ngân hàng thương mại chủ thể trực tiếp giao dịch yi pl với tổ chức kinh tế, doanh nghiệp cá nhân việc nhận tiền gửi al ua tiết kiệm, cho vay cung cấp dịch vụ ngân hàng cho đối tượng n Theo Njanike (2009) hoạt động truyền thống ngân hàng cho vay va n khoản vay chiếm phần lớn tài sản ngân hàng tạo thu nhập chủ fu ll yeeuscho ngân hàng Do nói, hoạt động cho vay hoạt động m oi ngân hàng trình cho vay lại gặp nhiều rủi ro at nh khách hàng khơng có khả toán khoản vay đến hạn, khoản vay z trở thành nợ xấu gây cản trở cho hoạt động ngân hàng nói riêng z vb kinh tế nói chung tỷ lệ cao gây thất nguồn vốn kinh jm ht doanh, khiến ngân hàng phải thu hẹp quy mô hoạt động tiềm lực tài k ngân hàng bị giảm sút đáng kể Nếu tỷ lệ nợ xấu cao chí gm dẫn đến tình trạng phá sản Không dừng lại hệ thống ngân hàng, vấn đề nợ l.c xấu khiến cho dòng tiền bị tắc nghẽn mà không lưu thông kinh tế om nhiều thành phần làm tăng lãi suất cho vay làm giảm hội tiếp cận nguồn vốn an Lu vay doanh nghiệp khác Vì nợ xấu hay rủi ro tín dụng ngân hàng động mạnh từ kinh tế khiến hệ thống ngân hàng phải đứng trước nhiều ey tiếp đa dạng tới nhiều ngành, nhiều lĩnh vực khác chịu tác t re Hệ thống ngân hàng thành phần kinh tế quan trọng, có tác động trực n mà tồn kinh tế va vấn đề nhận quan tâm lớn không riêng ngân hàng 93 nặng nề Do cần phải chọn người khơng có lực t to chun mơn tốt mà cịn phải có đạo đức nghề nghiệp Thực tiễn cho thấy có ng nhiều khoản nợ xấu nguyên nhân từ phía CBTD lợi ích cá nhân mà hi ep làm sai quy trình định cho vay Vì công tác nhân quan trọng, mang tính chất định đến hoạt động ngân hàng w n Trong thời gian qua BIDV thực mở rộng mạng lưới, đặc biệt địa lo bàn trọng điểm Hà Nội Tp Hồ Chí Minh, nhu cầu nhân lực lớn ad y th Mặc dù cấp bách phải thực cách cẩn trọng để tuyển dụng ju đội ngũ nhân viên giỏi chuyên môn có đủ tư cách đạo đức yi BIDV xây dựng trung tâm đào tạo nguồn nhân lực trường đào pl ua al tạo cán BIDV, bước đầu góp phần nâng cao lực chuyên môn cho đội n ngũ cán bộ, công nhân viên Tuy nhiên cần tiếp tục cải tiến, thực đào tạo định n va kỳ thường xuyên để cán cơng nhiên viên cập nhật thường xuyên ll fu kiến thức nâng cao lực thân Việc đào tạo phải xây dựng theo oi m định hướng phát triển BIDV nh Ngồi ra, để chuyển đổi quy trình cấp tín dụng đảm bảo tách bạch at phận kinh doanh, thẩm định tín dụng phê duyệt tín dụng cần phải có z đội ngũ cán thẩm định có lực chun mơn phẩm chất đạo đức tốt z ht vb cần phải tăng cường đào tạo nguồn nhân lực có đồng thời tiếp tục tuyển jm dụng thêm nguồn nhân lực để mơ hình hoạt động hiệu k Hiện BIDV áp dụng chế độ lương thưởng cố định hàng tháng theo gm l.c cấp bậc lương, chế độ lương thưởng lạc hậu không phù hợp với đơn vị kinh doanh Do BIDV cần áp dụng chế độ lương thưởng theo KPI (Key Performance om Indicator - số đánh giá hiệu công việc), lương thưởng trả dựa an Lu hiệu công việc thực tế nhân viên Từ tạo động lực cho nhân vay khách quan ey động cấp tín dụng để hạn chế tác động người, qua việc thẩm định cho t re BIDV cần tiếp tục nghiên cứu việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt n chế độ lương thưởng xứng đáng va viên phải tích cực làm việc để đạt tiêu giao hưởng 94 4.2.8 Thực việc luân chuyển lãnh đạo chi nhánh t to BIDV chưa áp dụng việc luân chuyển lãnh đạo chi nhánh ng Giám đốc chi nhánh giữ chức vụ chi nhánh 20 năm Điều dẫn hi ep đến tác động tiêu cực tượng móc ngoặc với khách hàng thân thiết lâu năm để trục lợi, bên cạnh có mối quan hệ lâu năm nên chủ quan việc w thẩm định cho vay, không theo dõi sát, buông lỏng quản lý dẫn đến rủi ro tín dụng n lo Chính để hạn chế điều cần phải thực luân chuyển lãnh ad y th đạo chi nhánh theo nhiệm kỳ 05 năm lần, khoảng thời gian thích ju hợp, khơng dài cung không ngắn Việc luân chuyển giám đốc giúp giám đốc yi pl chi nhánh liệt việc xử lý khoản nợ tiềm ẩn khả n va 4.2.9 Bảo hiểm tiền vay n hệ trước ua al nợ xấu không, khơng có tình trạng nể nang hay bị chi phối mối quan ll fu Hiện BIDV có kết hợp với tổ chức bảo hiểm BIDV Metlife Công ty oi m bảo hiểm BIC để đưa số sản phẩm bảo hiểm chủ yếu bảo hiểm tài at nh sản chấp nhà xưởng, động sản,… BIDV phải hợp tác với công ty bảo hiểm tạo sản phẩm tiền vay để chuyển giao rủi ro cụ thể như: sản phẩm z z bảo hiểm người vay vốn, người vay vốn xảy tai nạn cơng ty bảo hiểm k jm ht 4.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan vb đứng trả nợ thay,… gm 4.3.1 Đối với Chính phủ l.c Chính phủ cần có quy định cụ thể chế độ kiểm tốn báo cáo tài om báo cáo tài cung cấp cho quan thuế cần kiểm tra an Lu cách nghiêm túc, qua giúp giảm thiểu tình trạng bất cân xứng thơng tin Thơng tin tài minh bạch tạo thuận lợi nhiều cho hoạt động tín dụng ey bạch thơng tin công cụ hữu hiệu để chống thất thu thuế t re dụng tiền mặt phương thức tốn Thơng qua góp phần làm minh n Chính phủ cần có biện pháp mạnh mẽ để hạn chế việc sử va hệ thống ngân hàng 95 Thực tra cơng ty kiểm tốn quy định cụ thể trách nhiệm t to công ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan xảy sai sót ng trình kiểm tốn cố ý nhằm mục đích xấu hi ep Hiện công tác xử lý tài sản bảo đảm khó khăn, kéo dài, tốn chi phí chưa có hành lang pháp lý phù hợp Khi khách hàng không hợp tác việc w khởi kiện để bán tài sản nhiều thời gian trải qua nhiều khâu, thủ tục rườm n lo ra, phức tạp dẫn đến nhiều tiêu cực xảy Do đó, phủ cần phải có ad y th phù hợp với luật chi phối trình xử lý nợ xấu ju Theo Nghị xử lý nợ xấu quốc hội ban hành ngân hàng yi pl có quyền thu giữ tài sản chấp khách hàng phát sinh nợ xấu để tránh tình trạng ua al khách hàng tẩu tán tài sản Tuy nhiên việc thu giữ tài sản chấp gặp nhiều khó n khăn sản trở chủ tài sản Vì phủ cần có quy định u cầu va n quan chức có thẩm quyền phối hợp với ngân hàng để thu giữ tài sản ll fu chấp, việc thực nghị xử lý nợ xấu hiệu oi m Chính phủ cần rà sốt, điều chỉnh quy định công chứng chấp, at nh đăng ký chấp, quy định ngành kinh doanh, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, tránh tượng chồng chéo văn luật gây ảnh hưởng đên z z công tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Trong thời gian qua vb jm ht tượng luật chồng chéo ảnh hưởng lớn không đến ngân hàng mà lĩnh vực liên quan, cụ thể việc chồng chéo nghị định 163/2006/NĐ-CP giao k gm dịch bảo đảm, luật giao thông đường bộ, luật dân dẫn đến việc ngân hàng l.c ngừng cho vay mua xe ô tô không không quản lý giấy chứng giận đăng ký om xe, doanh nghiệp kinh doanh xe ô tô giảm sút doanh thu nghiêm trọng an Lu Chính phủ cần có điều hành thống bộ, ngành NHNN hoạt động liên quan đến hệ thống ngân hàng để từ có phối hợp tốt, ey t re góp phần phát triển kinh tế xã hội nước ta n hàng nói riêng, tạo cho ngân hàng hành lang pháp lý thuận lợi để phát triển, qua va hiệu việc điều hành kinh tế nói chung điều hành hệ thống ngân 96 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước t to Việc hàng loạt NHTM thành lập hoạt động kinh doanh ngân hàng ng có cạnh tranh gắt làm nảy sinh vấn đề cạnh tranh lành mạnh hạ thấp chuẩn hi ep cho vay, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy nợ xấu tăng cao Việc nợ xấu tăng cao làm tăng chi phí vay vốn ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống nhân dân hoạt động w sản xuất kinh doanh Do NHNN cần có biện pháp kiểm tra, giám sát nhằm n lo ad phát xử lý việc cạnh tranh thiếu lành mạnh ngân hàng tạo y th môi trường ngân hàng phát triển bền vững, an toàn ju Hiện NHNN đặt mục tiêu tăng trưởng cao nhằm thúc đẩy hoạt động yi pl sản xuất kinh doanh đạt kế hoạch mục tiêu tăng trưởng GDP đặt Tuy ua al nhiên, việc đặt mục tiêu tăng trưởng cao chưa hiệu tín dụng trăng trưởng n mức độ hấp thu vốn kinh tế không cao, vốn không vào sản xuất va n mà chủ yếu đầu tư vào bất động sản Ngoài ngân hàng chạy đua tăng trưởng ll fu tín dụng khơng kiểm sốt rủi ro dẫn đến nợ xấu có nguy tăng lên oi m Nghiên cứu triển khai ứng dụng công cụ phái sinh tín dụng để nhằm giúp at nh NHTM có thêm cơng cụ ngăn ngừa, giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây tạo thêm kênh bảo hiểm rủi ro tín dụng nhằm giúp ngân hàng chuyển giao rủi z z ro, tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng vb chọn tín dụng (Credit Option) k jm ht Các công cụ phái sinh tín dụng cụ thể hốn đổi tín dụng (Credit swap) quyền gm Đối với thông tin tín dụng CIC: hệ thống CIC cung cấp l.c số thông tin tín dụng dư nợ tín dụng TCTD, nhóm nợ, lịch sử om trả nợ vịng 05 năm gần nhất, chưa đáp ứng nhu cầu thông tin đa dạng an Lu ngân hàng Do NHNN cần có quy định cơng bố số thơng tin có vay khách hàng lên CIC báo cáo tài kiểm tán doanh ey t re dụng riêng, NHNN nên thực cổ phần hóa Trung tâm tín dụng CIC, tạo n số ngân hàng thỏa thuận liên kết với thành lập trung tâm thông tin tín va nghiệp, thu nhập trả nợ khách hàng cá nhân, tài sản đảm bảo, Hiện có 97 tính cạnh tranh tạo động lực để thúc đẩy CIC phát triển, xứng tầm chỗ dựa t to quan trọng cho hệ thống ngân hàng ng Hiện hoạt động xử lý nợ xấu chủ yếu ngân hàng thương mại tự xử hi ep lý, chưa có quan nhà nước có thẩm quyền theo dõi, đôn đốc theo sát tình hình để từ có đề xuất ngân hàng nhà nước w phủ biện pháp thiết thực hỗ trợ ngân hàng xử lý nợ xấu Do cần n lo phải thành lập quan nhà nước độc lập để trực tiếp hỗ trợ ngân hàng xử lý ad ju y th nợ xấu yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 98 KẾT LUẬN CHƯƠNG t to ng Trong kinh tế thị trường nay, hệ thống ngân hàng trung tâm đầu hi ep não ngành nghề, lĩnh vực kinh tế Đối với hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi, rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân w hàng lại lại dễ dàng lây lan ảnh hưởng đến toàn kinh tế hệ thống n lo ngân hàng ngày phát triển rui ro tín dụng có biểu phức tạp ad y th Nếu ngân hàng sụp đổ không ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống kinh tế, trị, ju xã hội quốc gia lan rộng quy mơ quốc tế yi pl Chính vậy, việc phát rủi ro, tìm nguyên nhân để đưa ua al giải pháp kịp thời ngăn chặn ảnh hưởng tiêu cực vừa trọng n trách vừa gánh nặng BIDV Chương nghiên cứu đưa phần va n giải pháp khắc phục thời gian tới để ngân hàng ll fu cải thiện công tác quản trị rủi ro nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho oi m vay góp phần nhiều vào phát triển kinh tế at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 99 KẾT LUẬN t to ng hi Ngân hàng BIDV NHTM khác đứng trước thách thức ep cạnh tranh hội nhập quốc tế, đòi hỏi khắt khe tiêu chuẩn an toàn, lành mạnh tài chính, lực điều hành quản trị rủi ro Do việc w n xây dựng hồn thiện hệ thống phịng ngừa rủi ro hiệu ngân hàng đối lo ad với nghiệp vụ nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng u cầu ju y th thiết quan trọng, nhằm đảm bảo hiệu kinh tế trình hoạt động phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng hàm chứa yi pl rủi ro, đặc biệt thường xuyên rủi ro tín dụng Và để có tăng trưởng ổn định al ua cần thiết phải tăng cường kiểm sốt chất lượng tín dụng, giúp giảm dần việc trích n lập dự phịng rủi ro, làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh toàn ngân hàng Vì va n vậy, việc đề giải pháp nhằm hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng BIDV ll fu thật mối quan tâm hàng đầu m oi Xuất phát từ thực trạng trên, luận văn cố gắng nhận dạng hệ thống hóa at nh loại hình rủi ro tín dụng BIDV; phân tích làm rõ ưu z điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV; vận dụng z vb sở lý luận kinh nghiệm quản trị rủi ro quốc tế; kết hợp với ý kiến đóng jm ht góp tổng hợp từ kết vấn, thảo luận, trao đổi với nhà quản lý, cán k tín dụng Phịng ban Hội sở, Chi nhánh BIDV Từ đó, đề gm giải pháp, kiến nghị phịng ngừa rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn l.c cao, góp phần hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói om riêng hoạt động kinh doanh nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển an Lu Việt Nam n va ey t re DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO t to Tiếng Việt: ng hi BIDV (2013-2016), Báo cáo thường niên BIDV, Tp HCM ep Bùi Kim Ngân, 2006 Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí NHNN w n Đào Thị Thanh Bình Đỗ Vân Anh, 2013 Bad Debts in Vietnamese Banks – lo ad Quantitative Analysis and Recommendations Available at SSRN: ju y th http://ssrn.com/abstract=2524223 Nguyễn Đại Lai, 2006 Giới thiệu nội dung trọng tâm chiến lược yi pl phát triển dịch vụ ngân hàng đến 2010 tầm nhìn 2020 Chuyên đề nghiên al ua cứu trao đổi NHNN n Nguyễn Đại Lai, 2007 Chiến lược Hội nhập Quốc tế Bình luận nội va n dung định hướng phát triển tổ chức tín dụng Việt Nam kỷ fu ll nguyên WTO Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN m oi Nguyễn Đình Tự, 2006 Một số vấn đề quan hệ Thanh tra Ngân hàng at nh Tổ chức Tín dụng hoạt động giám sát tra Tạp chí NHNN z Nguyễn Lĩnh Nam, 2006 Nguyên tắc Ủy Ban Basel Giám sát Ngân z jm Tạp chí Phát triển kinh tế ht vb hàng Sự cần thiết Áp dụng Basel Công tác Giám sát Việt Nam k Nguyễn Quốc Anh, 2016 Tác động rủi ro tín dụng đến hiệu kinh gm doanh ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sĩ Trường Đại om l.c học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Thanh Huyền, 2007 Khu vực ngân hàng sau gia nhập WTO : an Lu Kinh nghiệm Trung Quốc Thực tiễn Việt Nam Phòng CCTT-Vụ CSTT, hoạt động kinh doanh ngân hàng Tạp Chí Phát triển Kinh tế ey 11 Phạm Hữu Hồng Thái, 2006 Nâng cao hiệu Quản trị Rủi ro Tín dụng t re sát Ngân hàng tình hình Tạp chí NHNN n 10 Nguyễn Văn Bình, 2007 Một số thách thức Hệ thống Thanh tra, Giám va Chuyên đề nghiên cứu trao đổi, NHNN 12 Phí Trọng Hiển, 2005 Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực t to tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí NHNN ng 13 Thống đốc NHNN, thị 02/2005/CT-NHNN ngày 20/04/2005 việc nâng hi ep cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả huy động vốn kiểm sốt rủi ro, bảo đảm an tồn hệ thống w 14 Thống đốc NHNN, thị 05/2005/CT- NHNN ngày 25/04/2005 việc thực n lo phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo định số 493/2005/qđ-nhnn ad y th 15 Thống đốc NHNN, Quyết định số 162/1999/QĐ-NHNN9 ngày 8/5/1999 ju việc ban hành Quy chế tổ chức hoạt độngcủa Trung tâm Thơng tin tín dụng yi pl 16 Thống đốc NHNN, Quyết định số 584/2002/QĐ-NHNN ngày 10/6/2002 ua al việc sửa đổi, bổ sung quy chế hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng ban n hành kèm theo định số 162/1999/ qđ-nhnn9 ngày 8/5/1999 va n 17 Thống đốc NHNN, Quyết định số 68/1999/QĐ-NHNN ngày 27/2/1999 v/v fu ll thành lập trung tâm thông tin tín dụng oi m 18 Thống đốc NHNN, Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 at nh Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý z z rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng vb jm ht 19 Trầm Thị Xuân Hương, 2012 Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Thành phố Hồ Chí Minh Nhà xuất bản: NXB kinh tế Tp HCM k gm 20 Trần Huy Hồng, 2011 Giáo trình Quản trị ngân hàng Thành phố Hồ Chí l.c Minh Nhà xuất bản: NXB Lao Động Xã Hội om Tiếng Anh: developing economy: evidence from Nigerian banking an Lu 21 Aremu, Mukaila Ayanda, 2013 Determinants of Banks’ profitability in a industry ey Institutions and Money 18 (2), 121-136 t re Determinants of Bank Profitability Journal of International Financial Markets, n 22 Athanasolou et al, 2006 Bank – Specific, Industry specific and Macroeconomic va Interdisciplinary journal of contemporary research in business Vol 4, no 23 Basel Committee on Banking Supervision (September 2000), Principles for the t to Management of Credit Risk ng 24 Basel Committee on Banking Supervision (September 2000), Sound Credit Risk hi ep Assessment and Valuation for Loans 25 Ghost, A., 2012 Managing Risks in Commercial and Retail Banking Published w n by Jonh Wiley & Sons Singapore Pre.Ltd lo ad 26 Louzis et al, 2012 Macroeconomic and bank-specific determinants of non- y th performing loans in Greece: A Comparative study of mortgage, business and ju consumer loan portfolios Journal of Banking & Finance, 2012 – Esevier yi pl 27 Mark Swinburne, Srobona Mitra, and DeLisle Worrell., 2007 Decomposing ua al Financial Risks and Vulnerabilities in Eastern Europe International Monetary n Fund WP/07/248 (Washington: International Monetary Fund) va n 28 Njanike, K., 2009 The Impact of Effective Credit Risk Management on Bank fu ll Survival Annals of the University of Petrosani, Economics, 2009, vol 9, issue oi m 2, pages 173-184 at nh 29 Rajan, R., Dhal, S., 2008 Non-performing loans and terms of credit of public sector banks in India: An empirical assessment Reserve Bank India Occas z z Pap.24, 81-121 k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC t to PHIẾU KHẢO SÁT DÀNH CHO CBCNV ng hi Số phiếu: ep w ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG n TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM lo ad y th PHẦN 1: ĐÁNH GIÁ ju yi Cán hài lòng QTRR theo tiêu chí đây? Rất Khơng Rất khơng Bình Hài hài hài hài thường lòng lòng lòng lòng pl al Tiêu chí đánh giá Cơ chế cho vay NH so với thực tế Quy trình cho vay Ngân hàng Tính pháp lý biểu mẫu hồ sơ cho vay Chính sách QTRR Ngân hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Phân loại nhóm nợ trích lập DPRR Việc đồng kịp thời ban hành chế, sách hoạt động tín dụng Hiệu công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng Kết triển khai giải pháp, biện pháp xử lý nợ xấu n ua STT n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to Tiêu chí đánh giá STT ng Cán hài lòng QTRR theo tiêu chí đây? Rất Khơng Rất khơng Bình Hài hài hài hài thường lịng lịng lịng lịng hi ep w 10 n Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng nói chung lo ad 11 Sự tn thủ quy trình rủi ro tín dụng ju y th Chuyên môn nghiệp vụ cán 13 Việc quản lý hạn mức phân cấp ủy quyền 14 Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 15 Nguồn thông tin chi nhánh 16 Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 17 Việc thẩm định tài sản đảm bảo 18 Việc phân loại nợ trích lập DPRR sát với yêu cầu thực tế chưa? 19 Cơ cấu nhân máy quản lý rủi ro ngân hàng yi 12 pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm c Trên 10 năm b 10 – 20 tỷ c Trên 20 tỷ Dư nợ quản lý a Dưới 10 tỷ ey b 6-10 năm t re a 1-5 năm n Thâm niên công tác? va Vui lịng khoanh trịn vào 01 lựa chọn an Lu PHẦN 2: THÔNG TIN CHUNG Các ý kiến đề xuất khác Công tác QTRR: t to ng hi ep Thông tin cá nhân: Họ tên:…………………………………………Tuổi:……………… w n Nghề nghiệp:………………………… ………… lo ad Giới tính:…………… y th ju BIDV TRÂN TRỌNG CẢM ƠN! yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC t to PHIẾU KHẢO SÁT DÀNH CHO KHÁCH HÀNG ng hi Số phiếu: ep w ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG n lo TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ad Xin Chào Quý khách! y th Quý khách tham gia khảo sát đánh giá công tác quản trị rủi ro ju yi Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Xin Quý khách bớt chút thời pl gian để trả lời câu hỏi cảm nhận hoạt động tín dụng al n ua BIDV Bảng hỏi bao gồm trang A4, từ đến 10 phút để hoàn thành va Các kết từ điều tra sử dụng nhằm cải thiện công tác quản trị n rủi ro, làm tăng hài lòng Quý khách hoạt động tín dụng chúng ll fu m oi Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam xin bày tỏ lòng cảm kích nh at trân trọng việc tham gia khảo sát Quý khách z Quý khách vui lịng tích dấu  vào tương ứng với mức độ đồng ý, z Rất khơng đồng ý k PHẦN 1:ĐÁNH GIÁ jm ht vb có mức độ là: Hoàn toàn đồng ý, Đồng ý, Bình thường, Khơng đồng ý, gm l.c Q khách đánh giá số nguyên nhân gây rủi ro tín dụng theo tiêu chí đây? om n ey t re Do sách nhà nước khơng ổn định ảnh hưởng đất hoạt động sản xuất kinh doanh Môi trường tự nhiên thay đổi ảnh hưởng mạnh đến đời sống kinh tế xã hội bão lũ, thiên tai,… va Tiêu chí đánh giá an Lu STT Hồn Rất Khơng tồn Đồng Bình khơng đồng đồng ý thường đồng ý ý ý Tiêu chí đánh giá t to STT ng hi ep w n Hồn Rất Khơng tồn Đồng Bình khơng đồng đồng ý thường đồng ý ý ý lo Khách hàng vay có lực quản lý kinh doanh yếu Vấn đề tiêu cực xét duyệt hồ sơ cho vay thay đổi nội dung chứng từ vay báo cáo tài Cán tín dụng có lực chuyên môn chưa đáp ứng yêu cầu ad ju y th yi pl PHẦN 2:THÔNG TIN CHUNG al va b 6-10 năm c Trên 10 năm n a 1-5 năm n Thời gian vay vốn? ua Quý khách vui lòng khoanh tròn vào 01 lựa chọn fu ll Tuổi doanh nghiệp (nếu KH doanh nghiệp) b 6-10 năm oi m a 1-5 năm c Trên 10 năm at nh Các ý kiến đề xuất khác công tác Quản trị rủi ro: z z jm ht vb k Thông tin cá nhân: gm Họ tên:…………………………………………Tuổi:……………… om l.c Nghề nghiệp:………………………… ………… Giới tính:…………… an Lu BIDV TRÂN TRỌNG CẢM ƠN! n va ey t re