THÔNG TIN TÀI LIỆU
-1- Field Code Changed Style Definition: TOC 5: Indent: Left: 48 pt, Hanging: 24 pt, Tabs: 72 pt, Left + 440.15 pt, Right,Leader: … Style Definition: TOC 4: Tabs: 81 pt, Left + Not at 84 pt BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH Style Definition: TOC 6: Tabs: 81 pt, Left + Not at 114 pt áàáà ng Style Definition: Style 2: Font: 13 pt, Bold, Space Before: pt, Line spacing: 1.5 lines, Outline numbered + Level: + Numbering Style: a, b, c, … + Start at: + Alignment: Left + Aligned at: 27.35 pt + Tab after: 45.35 pt + Indent at: 45.35 pt hi ep Formatted: Centered w NGUYỄN HỒNG NAM n lo ad ju y th ĐỀ TÀI yi NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM pl n ua al n va oi m Mã số: 60.31.12 ll fu Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG at nh z z LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ht vb jm k NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ THỊ TUYẾT HOA l.c gm Formatted: Centered, Indent: Left: 18 pt om TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2007 Formatted: Tabs: 183.75 pt, Left n a Lu Formatted: Font: VNI-Present n HVTH: Nguyễn Hồng Nam va Luận văn tốt nghiệp y te re th -2- Field Code Changed MỤC LỤC ¸µ¸µ Trang ng hi Trang phụ bìa ep Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt w Danh mục bảng, biểu n lo Lời mở đầu ad ju y th Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI yi 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại: 12 pl Khái niệm chức Ngân hàng thương mại: 12 al 1.1.1 ua 1.1.1.1 Khái niệm: 12 n 1.1.1.2 Chức Ngân hàng Thương mại: 13 va Trung gian tín dụng: 13 b) Trung gian toán : 15 c) Cung ứng dịch vụ ngân hàng : 16 ll fu m Các nghiệp vụ NHTM: 17 oi 1.1.2 n a) nh 1.1.2.1 Nghiệp vụ Tài sản nợ: 18 Vốn chủ sở hữu: 18 b) Vốn huy động: 19 c) Vốn vay: 20 d) Vốn khác: 20 at a) z z ht vb jm 1.1.2.2 Nghiệp vụ Tài sản có sinh lời: 20 k Nghiệp vụ tín dụng : 21 b) Nghiệp vụ đầu tư: 23 1.1.2.3 Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng : 24 Cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại : 26 Dự án đầu tư: 26 Formatted: Tabs: 183.75 pt, Left Formatted: Font: VNI-Present n a Lu 1.2.1 om 1.2 l.c gm a) n HVTH: Nguyễn Hồng Nam va Luận văn tốt nghiệp y te re th -3- Field Code Changed 1.2.1.1 Khái niệm: 26 1.2.1.2 Vai trò dự án đầu tư 26 1.2.1.3 Tính khả thi dự án đầu tư: 27 1.2.2 Thẩm định, cho vay dự án đầu tư: 28 ng 1.2.2.1 Khái niệm: 28 hi 1.2.2.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư: 29 ep 1.2.2.3 Thẩm định, phân tích rủi ro dự án đầu tư : 31 w n a) Phân loại rủi ro : 31 b) Các biện pháp giảm thiểu rủi ro: 31 lo ad Giới thiệu Ngân Hàng Công Thương Việt Nam: 37 yi 2.1 ju y th CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Lịch sử phát triển Ngân hàng Công thương Việt Nam 37 2.1.2 Giới thiệu SGDII – NHCTVN kết hoạt động kinh doanh năm qua: 40 pl 2.1.1 n ua al n va 2.1.2.1 Giới thiệu Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam: 40 ll fu 2.1.2.2 Kết hoạt động kinh doanh SGDII NHCTVN năm qua: 41 m Khái quát hoạt động tín dụng SGDII – NHCTVN: 46 oi 2.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ qua năm: 46 2.2.2 Vòng quay vốn tín dụng : 48 2.2.3 Tình hình nợ hạn : 48 at z z Thực trạng hoạt động cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN: 50 Sơ lược quy trình cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN: 50 ht 2.3.1 vb 2.3 nh 2.2.1 jm 2.3.1.1 Các phận nghiệp vụ có liên quan: 50 k 2.3.1.2 Hệ thống tổ chức máy quản lý tín dụng: 52 gm om 2.3.1.4 Phân cấp thẩm quyền trình tự phê duyệt dự án đầu tư SGDII NHCTVN: 56 l.c 2.3.1.3 Trách nhiệm cán liên quan đến nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư: 53 Formatted: Tabs: 183.75 pt, Left n a Lu Formatted: Font: VNI-Present n HVTH: Nguyễn Hồng Nam va Luận văn tốt nghiệp y te re th -4- 2.3.2 Field Code Changed Tình hình cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN qua năm: 57 2.3.2.1 Tình hình thẩm định dự án đầu tư: 57 2.3.2.2 Tình hình dư nợ cho vay dự án đầu tư: 58 ng hi a) Tình hình dư nợ theo thời gian: 58 b) Phân loại dư nợ cho vay dự án đầu tư theo thành phần kinh tế: 60 ep 2.3.2.3 Những kết đạt hạn chế cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN: 61 w n a) Những kết đạt được: 61 b) Những tồn nguyên nhân : 67 lo ad ju y th CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM yi Chiến lược kinh doanh Sở Giao Dịch II – NHCTVN từ đến năm 2010: 73 pl 3.1 ua al 3.1.1 Cơ hội thách thức: 73 n va 3.1.1.1 Cơ hội: 73 n 3.1.1.2 Thách thức: 74 fu Chiến lược phát triển Ngân hàng Công Thương Việt Nam từ đến năm 2010: 75 3.1.3 Chiến lược kinh doanh SGDII - NHCTVN từ đến năm 2010 76 ll 3.1.2 oi m nh at 3.1.3.1 Mục tiêu: 76 z 3.1.3.2 Định hướng hoạt động tín dụng: 76 z Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định, cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN: 78 ht vb 3.2 Các giải pháp chung: 78 3.2.2 Giải pháp kỹ thuật nghiệp vụ: 81 k jm 3.2.1 gm 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư: 81 Các kiến nghị: 89 3.2.3.1 Đối với Ngân hàng Công Thương Việt Nam: 89 om 3.2.3 l.c 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng quản lý, giám sát dự án đầu tư: 87 Formatted: Tabs: 183.75 pt, Left n a Lu Formatted: Font: VNI-Present n HVTH: Nguyễn Hồng Nam va Luận văn tốt nghiệp y te re th -5- Field Code Changed ng Về việc định giá tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất: 89 b) Về việc định giá giá trị quyền sử dụng đất thuê khu công nghiệp, khu công nghệ cao: 89 c) Việc chấp quyền cho thuê lại đất từ quyền sử dụng đất thuê, thuê lại khu công nghiệp: 90 d) Về tỷ lệ vốn chủ sở hữu doanh nghiệp tham gia vào dự án đầu tư: 91 hi a) ep 3.2.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam: 91 Nâng cao vai trò chất lượng hoạt động Trung Tâm Thơng Tin tín dụng (CIC): 91 b) Sớm thành lập Công ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam: 92 w a) n lo ad a) y th 3.2.3.3 Đối với Nhà nước: 93 b) Xử lý tài sản quyền sử dụng đất hình thành từ vốn vay: 94 ju Nghiên cứu chỉnh sửa lại quy định việc chấp quyền sử dụng đất thuê có thời điểm thuê sau ngày 01/07/2004 mà trả hết tiền thuê đất 01 lần cho thời gian thuê 93 yi pl n va fu Phụ lục n Phụ lục ua Tài liệu tham khảo al Kết luận ll Formatted: Bullets and Numbering at nh z oi m z ht jm vb k Formatted: Indent: Left: pt, Hanging: 21.6 pt om l.c gm Formatted: Tabs: 183.75 pt, Left n a Lu Formatted: Font: VNI-Present n HVTH: Nguyễn Hồng Nam va Luận văn tốt nghiệp y te re th -6- Field Code Changed DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Formatted: Bullets and Numbering ng hi ep - BGĐ: Ban giám đốc - CBTD: Cán tín dụng - CBTĐ: Cán thẩm định n DNNN: Doanh nghiệp Nhà Nước lo - DAĐT: Dự án đầu tư w - ad HĐTD: Hội đồng tín dụng - KH: Khách hàng - NHCTVN: Ngân hàng Công Thương Việt Nam - NHNN: Ngân hàng Nhà Nước - NHTM: Ngân hàng Thương Mại - PASXKD: Phương án sản xuất kinh doanh - QLRR: Quản lý rủi ro - SGDII - NHCTVN: Sở Giao Dịch II - Ngân hàng Công Thương Việt Nam - TSĐB: Tài sản đảm bảo ju y th - yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm Formatted: Tabs: 183.75 pt, Left n a Lu Formatted: Font: VNI-Present n HVTH: Nguyễn Hồng Nam va Luận văn tốt nghieäp y te re th -7- Field Code Changed DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ VÀ CÁC BẢNG - Formatted: Line spacing: 1.5 lines Biểu đồ 2.1 Biểu diễn nguồn vốn huy động tiền gởi tổ chức kinh tế Formatted: Bullets and Numbering SGDII – NHCTVN từ năm 2001 – 2006 ng hi - Biểu đồ 2.2 Biểu diễn dư nợ luân chuyển dư nợ dự án đầu tư SGDII – ep NHCTVN từ năm 2001 – 2006 - Biểu đồ 2.3 Biểu diễn tình hình xử lý nợ tồn đọng SGDII – NHCTVN từ w năm 2001 – 2006 n Biểu đồ 2.4 Biểu diễn tình hình thu nhập chi phí SGDII – NHCTVN từ lo - ad năm 2001 – 2006 Biểu đồ 2.5 Biểu diễn tình hình giảm lỗ SGDII – NHCTVN từ năm 2001 – yi Biểu đồ 2.6 Biểu diễn tình hình dư nợ luân chuyển SGDII – NHCTVN từ Biểu đồ 2.7 Biểu diễn tình hình cho vay dự án đầu tư (số lượng) SGDII – n ua - al năm 2001 – 2006 pl - ju 2006 y th - Biểu đồ 2.8 Biểu diễn tình hình dư nợ ngắn hạn dư nợ dự án đầu tư n - va NHCTVN từ năm 2000 – 2006 fu ll SGDII – NHCTVN từ năm 2000 – 2006 Biểu đồ 2.9 Biểu diễn tỷ lệ cho vay dự án đầu tư tổng dư nợ SGDII – oi m - Biểu đồ 2.10 Biểu diễn tình hình dư nợ dự án đầu tư phân theo thành phần kinh z Biểu đồ 2.11 Biểu diễn tỷ lệ dư nợ dự án đầu tư phân theo thành phần kinh tế jm - ht SGDII – NHCTVN từ năm 2000 – 2006 vb - z tế SGDII – NHCTVN từ năm 2000 – 2006 at - nh NHCTVN từ năm 2000 – 2006 Bảng 2.1 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ luân chuyển SGDII – k l.c gm NHCTVN từ năm 2001 – 2006 om Formatted: Bullets and Numbering Formatted: Tabs: 183.75 pt, Left n a Lu Formatted: Font: VNI-Present n HVTH: Nguyễn Hồng Nam va Luận văn tốt nghiệp y te re th -8- Field Code Changed Lời mở đầu Formatted: Bullets and Numbering Đặt vấn đề: ng Trong năm gần kinh tế Việt Nam có bước phát triển hi ep vượt bậc, thể sách đắn Đảng Nhà nước hội nhập phát triển kinh tế Nền kinh tế Việt Nam ngày phát triển, khẳng định vị khu vực giới w n lo Với việc gia nhập WTO, nến kinh tế có kết định như: đầu tư ad trực tiếp nước gia tăng vượt bậc, thị trường chứng khốn phát triển quy y th mơ chất lượng, quỹ đầu tư nước liên tục tăng, doanh nghiệp mở ju nhiều hội làm ăn mới, … yi pl Ngành ngân hàng khơng đứng ngồi xu chung ấy, kinh tế phát ua al triển đưa đến cho ngành ngân hàng nhiều hội mới: nhiều doanh nghiệp nước nước phát sinh nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh n va doanh, doanh số cho vay, thu nợ tăng, nhiều phương án dự án đầu tư n thực hiện, … Ngành ngân hàng năm qua gặt hái nhiều thành công, fu ll mạng lưới không ngừng mở rộng phát triển, lợi nhuận đạt vượt mức oi m tiêu đề ra, ngân hàng nước nước cấp phép nh thành lập, …đây xem hội cho NHTM giai đoạn at Lợi nhuận ngân hàng tăng cao, nhiên thực trạng Ngân hàng thương z z mại Việt Nam chủ yếu lợi nhuận xuất phát từ tín dụng, từ đầu tư cho vay jm – NHCTVN khơng nằm ngồi “quy luật chung” ht vb phương án kinh doanh ngắn hạn dự án đầu tư trung dài hạn Sở Giao Dịch II k Việc kinh tế phát triển, môi trường kinh doanh thay đổi, luật gm văn pháp luật thay đổi để đáp ứng yêu cầu hội nhập, ngành kinh tế Formatted: Tabs: 183.75 pt, Left Formatted: Font: VNI-Present n a Lu hiệu quả, nhận định tính khả thi dự án đầu tư, nhận định xu hướng om SGDII – NHCTVN nói riêng trước vấn đề là: làm để thẩm định l.c thay đổi phát triển, … điều đặt NHTM nói chung n HVTH: Nguyễn Hồng Nam va Luận văn tốt nghiệp y te re th -9- Field Code Changed phát triển ngành kinh tế, … từ đưa định cho vay dự án, đưa định hướng đầu tư tín dụng trung dài hạn ngành kinh tế…đảm bảo tính cạnh tranh, cho vay có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro tín dụng, thu hồi đầy đủ gốc lãi Đây xem thách thức mới, khâu thẩm định cho ng vay dự án đầu tư NHTM SGDII – NHCTVN hi ep Đề tài tốt nghiệp “NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM” w thực nhằm đưa số giải pháp để giải phần thách n lo thức ad Formatted: Bullets and Numbering Mục tiêu nghiên cứu: - Nghiên cứu lý thuyết chung NHTM, ý đến chức ju y th yi nghiệp vụ NHTM; Nghiên cứu sở lý luận cho vay dự án pl đầu tư: thẩm định dự án đầu tư, rủi ro dự án đầu tư al Đi sâu phân tích thực trạng cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN, phân n ua - va tích đưa nhận định hạn chế nguyên nhân gây hạn chế n cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN fu Trên sở lý luận thực trạng cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN, ll - m oi từ đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định, cho vay dự nh án đầu tư SGDII – NHCTVN, đồng thời đề xuất kiến nghị at NHCTVN, NHNNVN Nhà nước Việt Nam nhằm tháo gở khó khăn vướng ht vb Đối tượng, phạm vi nghiên cứu: z z mắc jm Đối tượng nghiên cứu đề tài: hạn chế công tác cho vay dự án đầu k tư SGDII – NHCTVN, nguyên nhân dẫn đến hạn chế (từ nội gm SGDII – NHCTVN, từ NHTCVN, hạn chế từ NHNNVN, từ số văn om l.c pháp luật liên quan Nhà nước) Formatted: Tabs: 183.75 pt, Left n a Lu Formatted: Font: VNI-Present n HVTH: Nguyễn Hồng Nam va Luận văn tốt nghiệp y te re th - 10 - Field Code Changed Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu lý luận thực tế công tác cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN thời gian qua, hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế SGDII – NHCTVN công tác cho vay dự án đầu tư Formatted: Bullets and Numbering Phương pháp nghiên cứu: ng hi Do tính chất đề tài chủ yếu dựa vào liệu có khứ ep NHTM, kết hợp với quan sát yếu tố, nguyên nhân dẫn đến hạn chế cho vay dự án đầu tư trường hợp thực tế Tiến hành phân tích rút giải w pháp cụ thể để nâng cao chất lượng thẩm định, cho vay dự án đầu tư (đồng thời với n lo hạn chế tối đa rủi ro cho vay dự án đầu tư) cho ngân hàng thương mại ad y th Vì vậy, việc nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp sau: phương pháp ju tổng hợp, chọn lọc nguồn thông tin từ tạp chí, sách tài liệu chuyên ngành,…; yi phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng, phương pl pháp phân tích thống kê phương pháp so sánh biến động dãy số qua al Formatted: Bullets and Numbering Những điểm bật luận văn: n ua năm va n Từ trước đến nay, có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến tín dụng fu ll trung dài hạn, biện pháp giảm thiểu rủi ro cho vay dự án đầu tư, đề tài “Nâng oi m cao chất lượng cho vay dự án đầu tư Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công thương nh Việt Nam” khơng nằm ngồi mục đích nâng cao chất lượng - đồng nghĩa với at việc giảm thiểu tối đa rủi ro đầu tư cho vay dự án đầu tư Tuy nhiên đề tài z nghiên cứu bối cảnh kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu z Formatted: Bullets and Numbering jm Thứ nhất, giới thiệu nội dung thẩm định dự án đầu tư cách cụ thể, k - ht hưởng bối cảnh đó, đề tài có điểm sau đây: vb rộng vào kinh tế giới, việc thẩm định cho vay dự án đầu tư bị ảnh Formatted: Tabs: 183.75 pt, Left Formatted: Font: VNI-Present n a Lu thẩm định cho vay dự án đầu tư thực tế nhằm mục đích nâng cao chất lượng om Thứ hai, đề tài đưa giải pháp thiết thực, sở công tác l.c - rủi ro thường áp dụng gm nhận biết loại rủi cho vay dự án đầu tư biện pháp giảm thiểu n HVTH: Nguyễn Hồng Nam va Luận văn tốt nghiệp y te re th Lập thông báo phân công cán thẩm định hồ sơ KH theo phân cơng ng Trưởng Phịng trình Phó Giám Đốc khối ký, gửi Phịng KH Tổ hi ep Tổng hợp Tư vấn tín dụng Page 54: [34] Formatted SINHVIEN15 2/20/2008 1:50:00 PM w Indent: Left: 45.35 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: pt + Tab after: 27 pt + Indent at: 27 pt n lo Hong Nam ad Page 54: [35] Deleted 1/1/2002 2:45:00 PM y th tái thẩm định trường hợp tăng hạn mức tín dụng dự án, KH ju có dư nợ, bảo lãnh lớn theo yêu cầu BGĐ; chịu trách nhiệm yi pl thời gian, nội dung báo cáo thẩm định đề xuất al Hong Nam ua Page 54: [36] Deleted 10/7/2007 4:24:00 PM n Hỗ trợ, tư vấn KH trình soạn thảo DAĐT (về lĩnh vực tài chính, va n pháp lý,… dự án) Hong Nam 1/1/2002 2:35:00 PM ll fu Page 54: [37] Deleted m oi sở có tờ trình Ban Giám đốc phê duyệt thành phần at nh nội dung làm việc với KH z Phối hợp CBTD trình ký tờ trình Phó Giám đốc phụ trách tính z k jm duyệt trước giải ngân lần đầu ht vb đầy đủ điều kiện vay vốn HĐTD Giám Đốc SGDII phê đồng tài trợ l.c gm Soạn hợp đồng đồng tài trợ, hợp đồng tín dụng trường hợp cho vay om Phối hợp CBTD kiểm tra/thẩm định lại lập tờ trình BGĐ việc điều a Lu chỉnh thời gian giải ngân, lịch trả nợ (gia hạn thời gian ân hạn, gia hạn n nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ), điều chỉnh hạng mục đầu tư, điều chỉnh ac th đồng tín dụng y HĐTD Giám Đốc SGDII phê duyệt phải thực trước ký hợp te re Thông báo cho KH (đối với KH có quan hệ tín dụng) u cầu n va lãi suất, số tiền cho vay… đề xuất biện pháp xử lý nợ cần thiết Page 54: [38] Deleted Hong Nam 10/7/2007 4:24:00 PM ng Phối hợp với cán nghiệp vụ khác có liên quan trình thực hi hiện; ep Page 54: [39] Deleted Hong Nam 1/1/2002 2:35:00 PM w n lo ad Hoàn tất hồ sơ phê duyệt cấp tín dụng sau HĐTD thơng qua theo quy y th định lập thủ tục bàn giao hồ sơ cho Phịng KH để trình Lãnh đạo ju phịng ký yi pl Kiểm tra lại điều kiện giải ngân lần cho dự án phân công, al n ua giám sát sau tồn q trình giải ngân cho dự án va Page 54: [40] Deleted Hong Nam 1/1/2002 2:36:00 PM n ll fu Thường xuyên cập nhật tuân thủ nghiêm túc quy trình quy định nh định cho vay; oi m pháp luật, NHNNVN NHCTVN liên quan đến công tác thẩm at Chịu trách nhiệm nội dung thẩm định, nội dung báo cáo, ý kiến z z đánh giá đề xuất trước Lãnh đạo phòng theo quy định; 2/20/2008 1:50:00 PM ht SINHVIEN15 vb Page 54: [41] Formatted k jm Indent: Left: 45.35 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: pt + Tab after: 27 pt + Indent at: 27 pt Hong Nam Xây dựng phương án quản lý nợ vay KH 1/1/2002 2:36:00 PM l.c gm Page 54: [42] Deleted om Kiểm tra thực tế sở KH, địa điểm triển khai dự án, TSBĐ doanh n thành phần nội dung làm việc với KH a Lu nghiệp sở có tờ trình Ban Giám đốc phê duyệt y te re đột xuất, lập tờ trình định giá, biên định giá, định giá lại n va Tham gia Tổ định giá để định giá, định giá lại TSBĐ nợ vay theo định kỳ ac đăng ký giao dịch đảm bảo th Soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo để cơng chứng Lập tờ trình Phó Giám đốc phụ trách tính đầy đủ điều kiện vay ng vốn HĐTD Giám Đốc SGDII phê duyệt trước giải ngân lần hi ep đầu Thực giải ngân theo quy định Page 54: [43] Deleted Hong Nam 1/1/2002 2:37:00 PM w n lo ad Thực vai trò đầu mối, bước thiết lập quan hệ toàn diện với ju y th khách hàng yi Page 54: [44] Formatted SINHVIEN15 2/20/2008 1:50:00 PM pl Indent: Left: 45.35 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: pt + Tab after: 27 pt + Indent at: 27 pt, Tabs: 63 pt, List tab ua al Page 54: [45] Deleted Hong Nam 1/1/2002 2:37:00 PM n n va ll fu Phối hợp với CBTĐ lập tờ trình BGĐ việc điều chỉnh thời gian giải oi m ngân, lịch trả nợ (gia hạn thời gian ân hạn, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ at cho vay… nh hạn trả nợ), điều chỉnh hạng mục đầu tư, điều chỉnh lãi suất, số tiền z z Theo dõi, đôn đốc KH trả nợ theo thỏa thuận đề xuất biện pháp xử lý vb jm ht nợ cần thiết; thực biện pháp xử lý nợ, xử lý vi phạm k hợp đồng tín dụng theo đạo định Giám Đốc SGDII gm Lập, quản lý lưu trữ hồ sơ, tài liệu; nhập thông tin vào hệ thống máy vi 1/1/2002 2:38:00 PM a Lu Hong Nam om Page 54: [46] Deleted l.c tính theo quy định n Thường xuyên cập nhật tuân thủ nghiêm túc quy trình quy định n va pháp luật, NHNNVN NHCTVN liên quan đến công tác thẩm SINHVIEN15 2/20/2008 1:50:00 PM Hong Nam 1/1/2002 2:46:00 PM ac Page 54: [48] Deleted th Indent: Left: 45.35 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: pt + Tab after: 27 pt + Indent at: 27 pt y Page 54: [47] Formatted te re định cho vay; ng hi Giám sát công tác định giá, định giá lại TSBĐ ep Giám sát việc xử lý nợ xấu w Giám sát tiến độ, kết thực thủ tục tài sản hình thành từ vốn n vay Phịng Khách hàng lo ad Giám sát việc thực kế hoạch rút dư nợ Doanh nghiệp thuộc y th diện quản lý đặc biệt, giám sát kết phân loại tín dụng Doanh ju yi nghiệp trích lập dự phòng rủi ro pl KH n ua al Kiểm tra sau hồ sơ tín dụng phát sinh dư nợ Phòng n va Theo dõi, giám sát việc hoàn chỉnh hồ sơ cho vay Giám sát, kiểm tra ll fu việc nhập liệu vào hệ thống máy vi tính Lập, quản lý lưu trữ nh định oi m hồ sơ, tài liệu; nhập thông tin vào hệ thống máy vi tính theo quy at Tham gia họp Hội đồng tín dụng SGDII z 1/2/2002 12:07:00 AM vb Hong Nam z Page 54: [49] Formatted Hong Nam k Page 54: [50] Deleted jm ht Numbered + Level: + Numbering Style: a, b, c, … + Start at: + Alignment: Left + Aligned at: 36 pt + Tab after: 54.6 pt + Indent at: 54.6 pt 1/1/2002 2:39:00 PM gm Thường xuyên cập nhật tuân thủ nghiêm túc quy trình quy định l.c pháp luật, NHNNVN NHCTVN liên quan đến công tác thẩm SINHVIEN15 a Lu Page 54: [51] Formatted om định cho vay; 2/20/2008 1:50:00 PM n Indent: Left: 45.35 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: pt + Tab after: 27 pt + Indent at: 27 pt 1/1/2002 2:39:00 PM ac th nghiệp vụ thẩm định y nại KH vấn đề không phù hợp liên quan đến chất lượng te re Báo cáo với Lãnh đạo, đề xuất biện pháp khắc phục kịp thời khiếu n Hong Nam va Page 55: [52] Deleted Kiểm tra việc cập nhật thơng tin tính xác số liệu cán ng thẩm định hi ep Chịu trách nhiệm vấn đề thẩm định đề xuất việc cho vay w n lo Trả lời chất vấn HĐTD vấn đề liên quan báo cáo thẩm ad định, tổ chức thu thập thông tin bổ sung làm rõ nội dung y th mà HĐTD nêu ju yi Cùng lãnh đạo phịng Khách hàng xem xét tính đầy đủ điều pl ua al kiện vay vốn HĐTD Giám Đốc SGDII phê duyệt trước giải n ngân lần đầu va n Tham gia đàm phán với tổ chức tín dụng khác nội dung liên ll fu quan đến cho vay đồng tài trợ m Hong Nam 1/1/2002 2:39:00 PM oi Page 55: [53] Deleted at nh Thường xuyên cập nhật tuân thủ nghiêm túc quy trình quy định z pháp luật, NHNNVN NHCTVN liên quan đến công tác thẩm z định cho vay; ht vb SINHVIEN15 2/20/2008 1:50:00 PM k Page 55: [54] Formatted jm Bố trí đơn đốc cán phịng thực việc thẩm định cho vay; Page 55: [55] Deleted Hong Nam l.c gm Indent: Left: 45.35 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: pt + Tab after: 27 pt + Indent at: 27 pt 1/1/2002 2:40:00 PM om Chịu trách nhiệm tính đầy đủ điều kiện vay vốn HĐTD n a Lu Giám Đốc SGDII phê duyệt trước giải ngân lần đầu ac quản lý Sau chuyển cho Phó Phòng, Trưởng phòng lập báo cáo th đầu tiên, sau chuyển phân cơng cho Phó phịng phụ trách theo dõi, y ký duyệt hồ sơ tín dụng thời gian tháng kể từ ngày nhận nợ te re trách nhiệm khảo sát tình hình sản xuất kinh doanh thực tế đơn vị n va Riêng KH quan hệ tín dụng, Trưởng phịng KH phải chịu đánh giá tình hình hoạt động KH, gửi Phòng Quản lý Rủi ro Hàng ng quý, Trưởng phòng lập danh sách nhũng KH hết thời gian theo dõi hi ep trực tiếp, gửi Phòng Quản lý Rủi ro Khi có phát sinh vướng mắc, đề xuất biện pháp giải quyết, phương án w n xử lý nợ lo ad Page 55: [56] Deleted Hong Nam 1/1/2002 2:40:00 PM ju y th Thường xuyên cập nhật tuân thủ nghiêm túc quy trình quy định yi pháp luật, NHNNVN NHCTVN liên quan đến công tác thẩm pl định cho vay; al SINHVIEN15 ua Page 55: [57] Formatted 2/20/2008 1:50:00 PM n Indent: Left: 45.35 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: pt + Tab after: 27 pt + Indent at: 27 pt va Hong Nam n Page 55: [58] Deleted 1/1/2002 2:40:00 PM fu ll Kiểm tra hồ sơ vay vốn KH, ký trình Phó Giám Đốc phụ trách phê m oi duyệt để thông báo chưa thiết lập quan hệ tín dụng với KH hồ sơ at nh chưa đủ điều kiện vay vốn z Ký chuyển hồ sơ cho Phòng Thẩm định tiếp tục giải z vb ht Phối hợp, theo dõi tiến độ giải hồ sơ Phòng Thẩm định tiến Page 55: [59] Deleted Hong Nam gm thiết lập quan hệ giao dịch với SGDII k jm độ bổ sung hồ sơ thiếu KH suốt trình xem xét 1/1/2002 2:40:00 PM l.c om Thường xuyên cập nhật tuân thủ nghiêm túc quy trình quy định a Lu pháp luật, NHNNVN NHCTVN liên quan đến công tác thẩm n định cho vay; 2/20/2008 1:50:00 PM Hong Nam 10/7/2007 4:27:00 PM ac Page 55: [61] Deleted th SINHVIEN15 Indent: Left: 45.35 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: pt + Tab after: 27 pt + Indent at: 27 pt y te re dụng độc lập Page 55: [60] Formatted n va Bố trí đơn đốc cán phòng thực việc thẩm định rủi ro tín Chịu trách nhiệm chất lượng thẩm định rủi ro tín dụng đề xuất ng báo cáo kết thẩm định rủi ro tín dụng hi ep Kiểm soát ký văn tham gia ý kiến dự thảo HĐTD, HĐ đảm bảo tiền vay w n Page 55: [62] Deleted Hong Nam 1/1/2002 2:40:00 PM lo ad Tham gia họp Hội đồng tín dụng SGDII y th Đơn đốc, đạo cán theo dõi, giám sát việc hoàn chỉnh hồ sơ cho vay ju yi giám sát, kiểm tra việc nhập liệu liên quan đến công việc pl vào máy vi tính ua al n Tổ chức giám sát công tác thực đạo Giám Đốc SGDII đối ll fu BGĐ n va với Khối tín dụng báo cáo theo định kỳ đột xuất theo yêu cầu Hong Nam 1/1/2002 2:41:00 PM oi m Page 55: [63] Deleted nh Để công tác quản lý trôi chảy; tránh chồng chéo, đùn đẩy trách nhiệm, at thông tin bế tắc; đảm bảo việc phục vụ khách hàng tốt nhất, nhanh nhất,… z z Ngồi phạm vi cơng việc theo chức trách phân cơng, đồng chí Phó vb Giám đốc phụ trách lưu ý tiếp thị KH tập trung đầu mối theo ht jm phân công Giám đốc, đồng chí Phó Giám đốc thực việc tiếp thị k KH trực dõi giám sát khách hàng thiết lập mối gm quan hệ tín dụng SGDII Mọi trường hợp làm việc trực tiếp với khách om l.c hàng phải có ý kiến phê duyệt Giám đốc Ngoài ra, lưu ý số nội dung sau: n a Lu SINHVIEN15 2/20/2008 1:50:00 PM 2/20/2008 1:50:00 PM Hong Nam 11/26/2007 10:29:00 PM ac Page 67: [66] Deleted th Indent: Left: 45.35 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: pt + Tab after: 27 pt + Indent at: 27 pt y SINHVIEN15 te re Page 55: [65] Formatted n Indent: Left: 45 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: 72 pt + Tab after: 90 pt + Indent at: 90 pt, Tabs: Not at 90 pt va Page 55: [64] Formatted Về chất lượng thẩm định dự án đầu tư: ng hi Chất lượng thẩm định dự án đầu tư không ngừng nâng cao ep theo thời gian theo chủ trương NHCTVN ban giám đốc SGDII – NHCTVN, thể hiện: w n lo Trong trình thẩm định chấp hành quy định ngành ad NHCTVN điều kiện vay vốn, hạn mức cho vay, thực thẩm y th định theo quy trình, quy chế, đạo tín dụng ju yi NHCTVN định hướng SGDII nhằm mục đích nâng cao chất pl al lượng tín dụng, chất lượng khách hàng vay vốn SGDII Hầu hết n ua doanh nghiệp SGDII đầu tư thời gian qua đạt n ll fu rộng va hiệu kinh doanh tăng cao, thị trường tiêu thụ sản phẩm mở oi m Bộ phận thẩm định kết hợp nhiều nguồn thơng tin để có kết thẩm nh định xác như: thơng tin từ khách hàng, thông tin từ at khách hàng quan hệ tín dụng SGDII có ngành nghề, z z thông tin từ báo đài nguồn thông tin quan trọng từ Internet, jm ht vb v.v … k Bộ phận thẩm định phát huy hiệu công tác sàng lọc lựa gm chọn khách hàng thiết lập quan hệ tín dụng, thẩm định dự án, định l.c giá tài sản đảm bảo nợ vay đánh giá lại khách hàng có om quan hệ Bên cạnh 200 dự án SGDII – NHCTVN tài trợ, dạn từ chối cho vay 45 dự án, dự án khơng có hiệu n a Lu năm qua, qua sàn lọc SGDII – NHCTVN mạnh y ac th doanh nghiệp không thực cam kết : te re điều kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng để làm sở chế tài n Trong trình đàm phán cho vay khách hàng, SGDII đưa va chưa đáp ứng điều kiện tín dụng Khách hàng phải quan hệ toàn diện SGDII, tập trung ng doanh thu, toán qua SGDII thực dịch vụ ngân hàng hi ep khác SGDII Thế chấp, cầm cố toàn tài sản DN, tồn tài sản hình w n thành từ vốn vay, cầm cố quản lý nguồn thu dự án nhằm lo ad nâng cao khả quản lý thu hồi nợ dự án y th Mỗi dự án thẩm định cho vay trung dài hạn phải gắn với việc xác ju yi định ln vốn vay ngắn hạn, vốn tự có ngắn hạn doanh pl ua al nghiệp cần phải tham gia vào dự án vào hoạt động thức n Tất dự án yêu cầu có kế hoạch giải ngân, đưa vào n va hợp đồng tín dụng thực thu phí doanh nghiệp giải ll fu ngân khơng kế hoạch Điều giúp cho SGDII chủ động oi m nguồn vốn cho vay góp phần thúc đẩy doanh nghiệp cố at nh gắng thực dự án tiến độ z Yêu cầu doanh nghiệp quan hệ tín dụng phải thực kiểm z ht vb tốn báo cáo tài hàng năm k trợ ≥ 20% jm Chỉ mở rộng quan hệ tín dụng doanh nghiệp có hệ số tự tài gm Đối với dự án lớn, trước giải ngân, yêu cầu phải qua đấu thầu, l.c om có bảo lãnh thực hợp đồng cho đơn vị thi công, mua bảo hiểm n Về công tác quản lý, giám sát dự án cho vay: a Lu thi cơng cơng trình, … nhằm đảm bảo an toàn vốn vay cho SGDII ac th doanh nghiệp, phù hợp với tính chất dự án, giúp CBTD có y dự án phù hợp với thực tế tình hình sản xuất kinh doanh te re dựng phương án quản lý nợ vay cụ thể cho doanh nghiệp, n chặt chẻ kể trước, sau cho vay Thể qua việc xây va Công tác quản lý, giám sát dự án đầu tư triển khai thực sở quản lý dự án sau cho vay cách hiệu thu hồi nợ ng cho ngân hàng hi ep Về cơng tác phịng ngừa rủi ro cho vay dự án đầu tư: w Nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng, rủi ro n lo cho vay dự án đầu tư, năm qua SGDII – NHCTVN tiếp ad tục xác định cơng tác phịng ngừa quan trọng biện pháp y th cụ thể sau : ju yi Phân tích, nghiên cứu, đánh giá để dự báo tình hình phát triển pl ua al ngành kinh tế, thành phần kinh tế, doanh nghiệp để xác n định định hướng đầu tư va n Nghiêm chỉnh chấp hành quy định cho vay NHNN NHCTVN ll fu ban hành điều kiện cho vay, tài sản đảm bảo, giám sát sử oi m dụng vốn vay DN nh at Tiến hành phân tích đánh giá rủi ro theo định kỳ để phát kịp thời z doanh nghiệp vay vốn có dấu hiệu rủi ro để có biện pháp xử lý z ht vb kịp thời thu hồi nợ jm 100% tài sản đảm bảo nhà quyền sử dụng đất tiến hành chụp k hình, xác minh tình trạng pháp lý tranh chấp quyền địa gm phương vay vay cịn dư nợ Đối l.c om với cầm cố hàng hóa : tiến hành kiểm tra đối chiếu tình trạng an hàng hóa cầm cố n a Lu toàn kho, chế độ bảo vệ, hiệu lực bảo hiểm, số lượng chất lượng y ac th bảo góp vốn theo tiến độ Điều góp phần tích cực vào việc hạn te re ngân đơn vị tham gia đầy đủ vốn chủ sở hữu vào dự án đảm n bảo Mức vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 40%, SGDII giải va Tất dự án vay vốn có đủ vốn tự có tham gia, có tài sản đảm chế rủi ro tín dụng, đảm bảo sau SGDII giải ngân doanh nghiệp ng không thiếu vốn để thực dự án hi ep 100% dự án cho vay trung dài hạn có liên quan đến quyền sử dụng đất xây dựng áp dụng điều kiện tiên trước giải ngân w n chủ đầu tư phải xuất trình giấy tờ chứng minh quyền sử dụng lo ad đất giấy phép xây dựng y th 100% doanh nghiệp thực việc mua bảo hiểm bắt buộc ju yi tài sản đảm bảo nợ (trừ quyền sử dụng đất), hàng hóa xuất nhập pl Page 67: [67] Formatted ua al có nguồn gốc hình thành từ vốn vay SGDII SINHVIEN15 2/20/2008 1:50:00 PM n Indent: Left: 36 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: 45.35 pt + Tab after: 63.35 pt + Indent at: 63.35 pt, Tabs: 54 pt, List tab + Not at 63.35 pt n va fu Page 67: [68] Formatted SINHVIEN15 2/20/2008 1:50:00 PM ll Indent: Left: 36 pt, Bulleted + Level: + Aligned at: 45.35 pt + Tab after: 63.35 pt + Indent at: 63.35 pt, Tabs: 54 pt, List tab + Not at 63.35 pt oi m Page 97: [69] Deleted SINHVIEN15 2/20/2008 1:52:00 PM at nh z MC LC áàáà z ht vb k jm Trang Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt n y te re Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI n va Lời mở đầu a Lu Danh mục bảng, biểu om l.c Mục lục gm Trang phụ bìa Tổng quan Ngân hàng thương mại: 11 1.1.1 Khái niệm chức Ngân hàng thương mại: 11 ac th 1.1 1.1.1.1 Khái niệm: 11 ng 1.1.1.2 Chức Ngân hàng Thương mại: 22 hi ep w a) Trung gian tín dụng: 22 b) Trung gian toán : 44 c) Cung ứng dịch vụ ngân hàng : 55 n Các nghiệp vụ NHTM: 66 lo 1.1.2 ad 1.1.2.1 Nghiệp vụ Tài sản nợ: 77 y th Vốn chủ sở hữu: 77 b) Vốn huy động: 88 c) Vốn vay: 99 d) Vốn khác: 99 a) ju yi pl ua al n 1.1.2.2 Nghiệp vụ Tài sản có sinh lời: 99 va Nghiệp vụ tín dụng : 1010 b) Nghiệp vụ đầu tư: 1313 n a) ll fu m Cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại : 1515 1.2.1 at nh 1.2 oi 1.1.2.3 Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng : 1313 Dự án đầu tư: 1515 z z 1.2.1.1 Khái niệm: 1515 vb ht 1.2.1.2 Vai trò dự án đầu tư 1515 Thẩm định, cho vay dự án đầu tư: 1717 gm 1.2.2 k jm 1.2.1.3 Tính khả thi dự án đầu tư: 1616 1.2.2.1 Khái niệm: 1717 l.c om 1.2.2.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư: 1818 1.2.2.3 Thẩm định, phân tích rủi ro dự án đầu tư : 2020 a Lu Phân loại rủi ro : 2020 b) Các biện pháp giảm thiểu rủi ro: 2020 n a) n va y te re CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỔỘNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM ac th 2.1 Giới thiệu Ngân Hàng Công Thương Việt Nam: 2727 ng Lịch sử phát triển Ngân hàng Công thương Việt Nam 2727 2.1.2 Giới thiệu SGDII – NHCTVN kết hoạt động kinh doanh năm qua: 2929 hi 2.1.1 ep 2.1.2.1 Giới thiệu Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam: 2929 w n lo 2.1.2.2 Kết hoạt động kinh doanh SGDII NHCTVN năm qua: 3030 ad Khái quát hoạt động tín dụng SGDII – NHCTVN: 3535 2.2.1 Tình hình nợ hạn : 3737 al Thực trạng hoạt động cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN: 3939 Sơ lược quy trình cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN: 3939 va 2.3.1 n ua 2.3 pl 2.2.3 Vịng quay vốn tín dụng : 3737 yi 2.2.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ qua năm: 3535 ju y th 2.2 n 2.3.1.1 Các phận nghiệp vụ có liên quan: 3939 fu ll 2.3.1.2 Hệ thống tổ chức máy quản lý tín dụng: 4242 m oi 2.3.1.3 Trách nhiệm cán liên quan đến nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư: 4242 nh at 2.3.1.4 Phân cấp thẩm quyền trình tự phê duyệt dự án đầu tư SGDII - NHCTVN: 4545 z z Tình hình cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN qua năm:4646 ht vb 2.3.2 jm 2.3.2.1 Tình hình thẩm định dự án đầu tư: 4646 k 2.3.2.2 Tình hình dư nợ cho vay dự án đầu tư: 4747 gm Tình hình dư nợ theo thời gian: 4747 b) Phân loại dư nợ cho vay dự án đầu tư theo thành phần kinh tế: 4949 l.c a) om 2.3.2.3 Những kết đạt hạn chế cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN: 5050 a Lu Những kết đạt được: 5050 b) Những tồn nguyên nhân : 5656 n a) n va y te re ac th CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 ng Chiến lược kinh doanh Sở Giao Dịch II – NHCTVN từ đến năm 2010: 6262 hi 3.1.1 Cơ hội thách thức: 6262 ep 3.1.1.1 Cơ hội: 6262 w 3.1.1.2 Thách thức: 6363 n Chiến lược phát triển Ngân hàng Công Thương Việt Nam từ đến năm 2010: 6464 lo 3.1.2 ad y th 3.1.3 Chiến lược kinh doanh SGDII - NHCTVN từ đến năm 20106565 ju 3.1.3.1 Mục tiêu: 6565 yi Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định, cho vay dự án đầu tư SGDII – NHCTVN: 6767 n ua al 3.2 pl 3.1.3.2 Định hướng hoạt động tín dụng: 6565 Các giải pháp chung: 6767 3.2.2 Giải pháp kỹ thuật nghiệp vụ: 7070 n va 3.2.1 fu ll 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư: 7070 m oi 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng quản lý, giám sát dự án đầu tư: 7676 Các kiến nghị: 7777 at nh 3.2.3 z 3.2.3.1 Đối với Ngân hàng Công Thương Việt Nam: 7777 Về việc định giá tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất: 7777 b) Về việc định giá giá trị quyền sử dụng đất thuê khu công nghiệp, khu công nghệ cao: 7878 c) Việc chấp quyền cho thuê lại đất từ quyền sử dụng đất thuê, thuê lại ngồi khu cơng nghiệp: 7979 d) Về tỷ lệ vốn chủ sở hữu doanh nghiệp tham gia vào dự án đầu tư: 7979 z a) k jm ht vb om l.c gm a Lu 3.2.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam: 8080 Nâng cao vai trò chất lượng hoạt động Trung Tâm Thơng Tin tín dụng (CIC): 8080 b) Sớm thành lập Cơng ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam: 8181 n a) y ac th Nghiên cứu chỉnh sửa lại quy định việc chấp quyền sử dụng đất thuê có thời điểm thuê sau ngày 01/07/2004 mà trả hết tiền thuê đất 01 lần cho thời gian thuê 8282 te re a) n va 3.2.3.3 Đối với Nhà nước: 8282 b) Xử lý tài sản quyền sử dụng đất hình thành từ vốn vay: 8383 ng Kết luận hi ep Tài liệu tham khảo Phụ lục w Phụ lục n SINHVIEN15 lo Page 97: [70] Deleted 2/20/2008 1:52:00 PM ad ju y th yi Phụ Lục: pl n ua al Hướng dẫn phân tích thẩm định dự án đầu tư (trang 195 STTD) n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th
Ngày đăng: 15/08/2023, 14:18
Xem thêm: