(Luận văn) giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa của bảo hiểm tiền gửi việt nam đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi

ng hi BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ep ……………… w n lo ad y th ju NGUYỄN MINH PHƯƠNG yi pl n ua al n va ll fu GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM ĐỐI VỚI TỔ CHỨC THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI oi m nh at Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng z z Mã số: 60.31.12 k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n a Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN ĐẮC SINH n va y te re ac th TP.Hồ Chí Minh – Năm 2008 MỤC LỤC CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHƯƠNG PHÁP ng GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI hi 1.1 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 1 w hệ thống ngân hàng n ep Bảo hiểm tiền gửi vai trò bảo hiểm tiền gửi an toàn lo 1.1.2 Điều kiện cần thiết bảo hiểm tiền gửi ad 1.1.3 Đặc điểm bảo hiểm tiền gửi y th 1.2 10 ju 1.1.4 Vai trò Bảo hiểm tiền gửi yi HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI pl 10 ua al 1.2.1 Khái niệm giám sát từ xa 10 1.2.3.2 Hoạt động giám sát từ xa bảo hiểm tiền gửi 10 n 1.2.3.1 Khái niệm giám sát từ xa n va 11 ll fu 1.2.2 Đặc điểm giám sát từ xa 11 oi m 1.2.3.1 Địa điểm tiến hành giám sát 12 at 1.2.3.3 Cách thức giám sát 11 nh 1.2.3.2 Nguồn số liệu để giám sát z 12 z 1.2.3.4 Kết giám sát vb 13 ht 1.2.3 Các phương pháp giám sát từ xa 13 om 17 18 a Lu 18 n 1.2.3.4 Mô hình thống kê KINH NGHIỆM CỦA THẾ GIỚI VỀ NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA 19 1.3.2 Bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc (KDIC) 20 1.3.3 Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan (CDIC) 21 i th 1.3.1 Bảo hiểm tiền gửi Mỹ (FDIC): y 19 te re CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI n va 1.3 l.c 1.2.3.2 Hệ thống phân tích tỉ lệ tài nhóm tương đồng 1.2.3.3 Hệ thống đánh giá rủi ro 13 b) Các mơ hình xếp hạng khác 13 gm a) Hệ thống xếp hạng theo CAMELS k jm 1.2.3.1 Hệ thống xếp hạng Kết luận chương I 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỂN GỬI VIỆT NAM ng 2.1 24 Giới thiệu chung Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) hi 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ep 24 w 2.1.1.1 Cơ sở pháp lý 24 2.1.1.2 Quá trình hình thành phát triển 25 n 25 lo 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức ad 25 2.1.3.2 Mạng lưới hoạt động: 27 ju y th 2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức: 27 yi 2.1.3 Tình hình hoạt động pl 27 ua al 2.1.3.1 Khái quát phí bảo hiểm tiền gửi 28 2.1.3.3 Các hoạt động khác 31 n 2.1.3.2 Các nghiệp vụ chủ yếu BHTGVN n va Nghiệp vụ giám sát từ xa tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi 32 32 at 2.2.1.1 Quy định Chính phủ 32 nh 2.2.1 Cơ sở pháp lý oi m BHTGVN ll fu 2.2 z 33 z 2.2.1.2 Quy định Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam vb 33 ht 2.2.2 Mục đích hoạt động giám sát 33 35 l.c 2.2.3 Mơ hình giám sát 34 gm 2.2.2.2 Đối với hoạt động ngân hàng k jm 2.2.2.1 Đối với người gửi tiền 35 2.2.3.2 Phân cấp quản lý cán giám sát 35 om 2.2.3.1 Phân cấp quản lý Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi khu vực a Lu 37 n 2.2.4 Nội dung giám sát 39 2.2.4.3 Giám sát việc thực nộp phí bảo hiểm tiền gửi ii 49 th ngân hàng y 2.2.4.2 Giám sát tiêu đảm bảo an toàn hoạt động te re 37 n định Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam va 2.2.4.1 Giám sát việc thực chế độ thông tin báo cáo theo quy 2.2.5 Thực trạng giám sát từ xa BHTGVN 51 ng 2.2.5.1 Nội dung, hình thức, chất lượng báo cáo giám sát 51 2.2.5.2 Trình tự thực báo cáo giám sát 53 2.2.5.3 Chất lượng cán giám sát 53 hi 2.3 54 54 2.3.2 Những hạn chế 55 56 w 2.3.1 Những kết đạt n ep Đánh giá chất lượng hoạt động giám sát BNTGVN lo 2.3.3 Nguyên nhân ad 56 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 57 ju y th 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 58 yi Kết luận chương II pl ua al CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT 59 3.1 Định hướng chiến lược phát triển BHTGVN 59 n TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM n va 59 ll fu 3.1.1 Định hướng phát triển chung Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 59 oi m 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động giám sát từ xa at nh 3.1.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ bảo hiểm tiền gửi giai 59 z đoạn 2007 – 2010 định hướng đến năm 2020 z 60 ht vb 3.1.2.2 Định hướng hoạt động giám sát k jm 3.2 Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa BHTGVN tổ 61 gm chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 61 l.c 3.2.1 Mục tiêu giải pháp: om 3.2.1.1 Đáp ứng yêu cầu cung cấp đầy đủ, xác thường xuyên, 3.2.1.2 Đảm bảo phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh phát triển n a Lu liên tục thơng tin tình hình hoạt động tổ chức nhận tiền gửi 61 62 3.2.1.4 Đảm bảo tính hệ thống 62 3.2.2.1 Yêu cầu tiêu giám sát: iii 63 63 th 3.2.2 Hoàn thiện nội dung phương pháp giám sát y 3.2.1.3 Kết hợp tính đặc thù tính quốc tế te re 61 n va tổ chức nhận tiền gửi 3.2.2.2 Giải pháp nội dung phương pháp giám sát: 63 3.2.3 Giải pháp người 65 3.2.4 Giải pháp công nghệ 66 ng hi ep 66 3.2.4.2 Đối với phần cứng: 66 3.2.4.3 Đối với hệ thống công nghệ thông tin BHTGVN 67 67 67 w 3.3 Một số kiến nghị n 3.2.4.1 Đối với phần mềm giám sát lo 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ ad 67 y th 3.3.1.1 Hoàn thiện sở hạ tầng pháp lý cho BHTGVN ju 3.3.1.2 Chỉ đạo việc phối hợp trao đổi thông tin Bộ, 67 yi ngành liên quan pl 68 ua al 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước n 3.3.2.1 Cụ thể hóa chức năng, nhiệm vụ BHTGVN văn va 68 3.3.2.2 Phối hợp trao đổi thông tin với BHTGVN n 68 ll fu hướng dẫn thực 68 nh giám sát oi m 3.3.2.3 Hoàn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động 69 at 3.3.2.4 Trình dự thảo Luật Bảo hiểm tiền gửi để Quốc hội thông qua z 69 z 3.3.3 Kiến nghị BHTGVN vb ht 3.3.3.1 Sửa đổi hướng dẫn thực Quy chế giám sát cho phù hợp với văn 69 69 gm 3.3.3.2 Xây dựng mơ hình giám sát từ xa phù hợp k jm pháp lý hành l.c 3.3.3.3 Đẩy mạnh công tác đào tạo sử dụng cán cách hiệu om Kết luận 70 71 n a Lu n va y te re th iv DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ HÌNH Danh mục bảng ng Bảng 1: Bảng số Bảng tiêu giám sát nhóm NHTMNN năm 2007 hi ep Bảng 2: Nguồn vốn hệ thống ngân hàng thương mại quý 4/2007 Bảng 3: Sử dụng vốn hệ thống ngân hàng thương mại quý 4/2007 w Bảng 4: Kết kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại quý 4/2007 n lo Bảng 5: Bảng tính phí số NHTMNN quý 4/2007 ad y th ju Danh mục biểu đồ yi pl Biểu đồ 1: Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ Ngân hàng Đầu tư phát triển ua al Việt Nam n Biểu đồ 2: Lãi suất huy động VND tính đến hết quye1 4/2007 n va Biểu đồ 3: Diễn biến tỷ giá VND/USD nhóm NHTMNN quý 4/2007 (giá bán) ll fu Biểu đồ 4: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn hoạt động toàn hệ thống quý 4/2007 oi m Biểu đồ 5: Nợ xấu / Tổng dư nợ quý 4/2007 at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ng hi ep FDIC : Bảo hiểm tiền gửi Mỹ (Federal Deposit Insurance of Corporation) KDIC : Bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc (Deposit Insurance of Korea) CDIC : Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan BHTGVN : Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (Deposit Insurance of Viet Nam – w DIV) n : Ngân hàng thương mại Nhà nước lo NHTMNN ad : Ngân hàng cổ phần đô thị NHCPNT : Ngân hàng cổ phần nông thôn pl : Chi nhánh ngân hàng nước n ua al CNNHNNg : Ngân hàng liên doanh yi NHLD ju y th NHCPĐT n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th vi LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài ng hi Hoạt động ngân hàng lĩnh vực hoạt động tài tiềm ẩn nhiều rủi ro, ep việc phòng ngừa, xử lý rủi ro song hành điều kiện tiên để đảm w bảo hoạt động ngân hàng an toàn lành mạnh Sự đời bảo hiểm tiền gửi, n lo định chế tài hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận góp phần trì ad phát triển ổn định, an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng ju y th yi Ngày 01/9/1999 Chính phủ ký ban hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP pl ua al bảo hiểm tiền gửi sở Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đời theo Quyết n định thành lập số 218/1999/QĐ-TTg ngày 9/11/1999 Thủ tướng Chính phủ, n va thức đưa sách bảo hiểm tiền gửi vào thực tiễn từ tháng 7/2000 Sau ll fu năm hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khẳng định vai trò vị oi m định chế tài quốc gia, cơng cụ quan trọng Chính phủ nh việc tra giám sát hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng at Bên cạnh mục tiêu bảo vệ quyền lợi ích người gửi tiền, Bảo hiểm tiền gửi z z Việt Nam quan tâm phát triển nghiệp vụ giám sát từ xa, vb ht nhiệm vụ trọng tâm định hướng phát triển bảo hiểm tiền gửi k jm gm Xuất phát từ tình hình tơi chọn đề tài “Giải pháp hồn thiện nghiệp vụ om hiểm tiền gửi” làm đề tài luận văn l.c giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo a Lu n Là sinh viên theo học khoa đào tạo sau đại học chuyên ngành tài vii th thành khóa luận tốt nghiệp Do kiến thức thực tế cịn phần hạn y gửi nói riêng, với hướng dẫn tiến sĩ Nguyễn Đắc Sinh, tơi dần hồn te re cứu bảo hiểm tiền gửi nói chung nghiệp vụ giám sát từ xa bảo hiểm tiền n va ngân hàng Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, với mong muốn nghiên chế nên luận văn tơi cịn thiếu sót Rất mong nhận bảo, giúp đỡ tiến sĩ Nguyễn Đắc Sinh để tơi hồn thành tốt đề tài tốt nghiệp ng Mục đích nghiên cứu hi ep Với đề tài: “Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa Bảo hiểm w tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi”, mong muốn n lo làm rõ cần thiết khách quan hoạt động giám sát từ xa tổ chức ad nhận tiền gửi; phản ánh cách khách quan tồn bất cập công tác y th ju giám sát từ xa; đề xuất giải pháp sát với thực tế sở nghiên cứu lý luận yi thực tiễn, nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa tổ pl ua al chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, góp phần bảo vệ n quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, trì ổn định an toàn hoạt n va động hệ thống tài - ngân hàng ll fu Đối tượng phạm vi nghiên cứu oi m nh at Đối tượng nghiên cứu đề tài thực trạng nghiệp vụ giám sát từ xa hệ z z thống tiêu giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham vb ht gia bảo hiểm tiền gửi thời gian qua k jm Giới hạn phạm vi nghiên cứu đề tài: Do đề cập đến vấn đề giám sát từ xa đối gm với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phức tạp, liên quan đến tất hoạt l.c động ngân hàng, phạm vi đề tài luận văn tốt nghiệp chủ yếu nghiên cứu om nghiệp vụ giám sát từ xa tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Ngân n a Lu hàng thương mại Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn viii th thống kê so sánh… đồng thời vận dụng phương pháp khác khoa học kinh tế y vật lịch sử có kết hợp với phương pháp phân tích, tổng hợp, phương pháp te re Sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu phép vật biện chứng n va Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, phần nội dung đề tài gồm chương: ng hi Chương 1: Những vấn đề lý luận phương pháp giám sát từ xa ep Bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi w n lo Chương 2: Thực trạng hoạt động giám sát từ xa tổ chức tham gia bảo ad hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ju y th yi Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa Bảo hiểm pl n ua al tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th ix CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA ng CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM hi ep 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN BẢO HIỂM TIỀN GỬI w VIỆT NAM n lo ad ju y th 3.1.1 Định hướng phát triển chung Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam yi Chiến lược phát triển BHTGVN dựa trụ cột chủ yếu: pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb jm k 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động giám sát từ xa l.c gm om 3.1.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ bảo hiểm tiền gửi giai đoạn n a Lu 2007 – 2010 định hướng đến năm 2020 va Lấy hoạt động giám sát hoạt động chủ yếu, sản phẩm đặc trưng n BHTGVN để giám sát rủi ro tổ chức nhận tiền gửi, tiến tới thực theo y te re chuẩn mực quốc tế CAMEL, BASEL BASEL 2, tối ưu hóa hệ số an tồn hiệu dạng hóa nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Mục tiêu giám sát BHTGVN 60 th hoạt động, sở mở rộng phạm vi, đối tượng bảo hiểm tiền gửi, đa tổ chức nhận tiền gửi chủ yếu nhằm cảnh báo sớm rủi ro xảy đến tổ chức nhận tiền gửi để có biện pháp xử lý kịp thời; đồng ng thời cung cấp thông tin, kiến nghị, biện pháp giải với quan chức hi ep w 3.1.2.2 Định hướng hoạt động giám sát n lo Mô hình giám sát BHTGVN phải đạt mục tiêu: i) thống ad y th chuẩn mực giám sát, ii) phân định chức iii) hợp tác chia sẻ thông tin ju quan có chức giám sát, qua nâng cao hiệu công việc tránh chồng yi chéo thực nhiệm vụ giám sát pl ua al BHTGVN xây dựng chuẩn mực giám sát theo mơ hình CAMELS n tiêu chí tài theo khuyến nghị Uỷ ban BASEL nhằm phân loại, đánh giá va n tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sở rủi ro ll fu BHTGVN xây dựng hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cho công tác giám oi m sát từ xa Hệ thống giúp cho việc thu thập nguồn thông tin từ kênh khác at nh tạo dựng kho liệu tập trung, từ tiến hành phân tích khai thác thơng tin z theo mơ hình tập trung liệu với tiêu chí đánh giá tình hình hoạt động z tổ chức cung cấp dịch vụ tài theo mặt liên quan tín dụng, vb ht khoản, thị trường hoạt động jm k Dựa vào số liệu phân tích, BHTGVN quan giám sát đánh gm giá kịp thời đưa sách phù hợp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi bảo an tồn cho hệ thống tài quốc gia om l.c cảnh báo, yêu cầu khắc phục, hỗ trợ tài chính, tiếp nhận xử lý nhằm đảm n a Lu n va y te re th 61 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM ng hi ep 3.2.1 Mục tiêu giải pháp: Hoạt động giám sát từ xa thời gian qua cịn có hạn chế định, w n để khắc phục hạn chế cần có giải pháp hữu hiệu khả thi Những lo ad giải pháp phải đáp ứng mục tiêu: y th ju 3.2.1.1 Đáp ứng yêu cầu cung cấp đầy đủ, xác thường xuyên, liên tục yi pl thơng tin tình hình hoạt động tổ chức nhận tiền gửi ua al Hoạt động giám sát chức quan trọng tổ chức Bảo hiểm tiền gửi n Xuất phát từ kinh nghiệm thực tế cho thấy hoạt động giám sát giống biện va n pháp phòng ngừa khác, thường trọng xảy tình fu ll xấu, song lại bị lơi lỏng dần xuất tình xấu khác Sự phát m oi triển lĩnh vực tài - ngân hàng kinh tế thị trường thường gắn liền at nh với gia tăng rủi ro với quy mô ngày lớn hơn, phức tạp khó dự z đốn nên khơng thể coi nhẹ việc trì tính liên tục thường xun hoạt động z giám sát tổ chức nhận tiền gửi Đồng thời để đánh giá xác, tồn diện vb ht mặt hoạt động tổ chức nhận tiền gửi quan giám sát phải có đầy đủ, kịp thời jm k xác thơng tin cần thiết gm l.c 3.2.1.2 Đảm bảo phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh phát om triển tổ chức nhận tiền gửi a Lu Các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi doanh nghiệp hoạt động n lĩnh vực tiền tệ sản phẩm họ có khác biệt so với sản phẩm va n doanh nghiệp phi tài khác, đối tượng kinh doanh, sản phẩm, dịch 62 th định, an toàn, lành mạnh vững cần thiết Xuất phát yêu cầu phù y sát phải đảm bảo cho hoạt động tổ chức nhận tiền gửi diễn thông suốt, ổn te re vụ, cấu vốn, chế quản lý kinh doanh có khác biệt Bởi vậy, việc giám hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh phát triển tổ chức nhận tiền gửi, tiêu chí giám sát, quy trình giám sát phải thiết kế dựa lợi ích tổ ng chức nhận tiền gửi, khơng lợi ích riêng quan giám sát, gây phiền hà, hi ep tăng chi phí mức, ảnh hưởng xấu đến hoạt động tổ chức nhận tiền gửi đảm bảo mục tiêu yêu cầu công tác giám sát w n lo ad 3.2.1.3 Kết hợp tính đặc thù tính quốc tế y th Do đặc tính nước phát triển nên nhìn chung tổ chức tham gia ju bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quy mơ, tiềm lực tài chính, khả quản lý… yi pl hạn chế, sản phẩm dịch vụ cịn tương đối ít, đa dạng, sản phẩm mang lại lợi ua al nhuận cho doanh nghiệp chủ yếu từ hoạt động cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro n Bên cạnh đó, xu khu vực hóa, quốc tế hóa thúc đẩy quốc gia trọng va n đến việc áp dụng chuẩn mực quốc tế lĩnh vực giám sát ngân hàng ll fu Chính vậy, giám sát hoạt động tổ chức nhận tiền gửi phải hướng dần tới oi m thông lệ chuẩn mực quốc tế at nh 3.2.1.4 Đảm bảo tính hệ thống z z Giám sát hệ thống tổ chức nhận tiền gửi địi hỏi phải có tính hệ thống, nghĩa vb ht cần có phối kết hợp cách biện chứng logic người thực jm giám sát, phương pháp giám sát đối tượng giám sát k om n a Lu 3.2.2 Hoàn thiện nội dung phương pháp giám sát l.c chéo, bỏ sót, đồng thời nâng cao hiệu hoạt động giám sát gm nhằm tạo nên chỉnh thể có mối liên hệ mật thiết với nhau, vừa không chồng n va 3.2.2.1 Yêu cầu tiêu giám sát: 63 th yêu cầu sau: y thống tiêu giám sát đảm bảo khoa học, hệ thống tiêu phải đáp ứng te re Để nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa cần phải xây dựng hệ - Hệ thống tiêu phải phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, áp dụng thống cho tất tổ chức nhận tiền gửi tên gọi, yếu tố cấu thành ng phương pháp tính tốn; hi ep - Các tiêu phải có ý nghĩa phân tích, đánh giá cách trung thực, khách quan tình hình hoạt động thực trạng tài vị tổ chức w nhận tiền gửi thị trường tài nước quốc tế; n lo ad - Hệ thống tiêu phải thuận lợi vừa đáp ứng cho công tác kiểm tra, y th giám sát quan chức vừa thuận lợi cho cơng tác kiểm tra kiểm tốn ju nội tổ chức nhận tiền gửi Hệ thống tiêu giám sát gián tiếp buộc tổ yi pl chức nhận tiền gửi nâng cao chất lượng hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ, giúp ua al lãnh đạo tổ chức nhận tiền gửi điều hành thơng suốt, an tồn pháp luật n hoạt động nghiệp vụ đơn vị va n - Hệ thống tiêu phải tính tốn sở báo cáo tổ chức ll fu nhận tiền gửi, hình thành trình hoạt động tổ chức nhận tiền gửi oi m - Hệ thống tiêu phải có tác dụng giúp tổ chức nhận tiền gửi phân tích trước at nh định khai thác vốn, lựa chọn lĩnh vực đầu tư, có biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro z z vb ht 3.2.2.2 Giải pháp nội dung phương pháp giám sát: jm Trên sở yêu cầu tiêu giám sát nêu việc xây dựng k gm tiêu giám sát có ý nghĩa quan trọng việc phân tích, đánh giá tổ chức l.c nhận tiền gửi Mơ hình giám sát theo CAMELS nhiều quốc gia om thực để xếp loại tổ chức tài mơ hình thực phát huy hiệu a Lu Các tiêu thức mà mơ hình CAMELS đưa giúp đánh giá chi tiết tổ chức tài n mặt hoạt động giúp phát sớm rủi ro tiềm ẩn Mơ hình giám sát theo n va CAMELS phù hợp với BHTGVN bối cảnh 64 th tổ chức xếp loại (là tổ chức yếu có xác suất phá sản cao) y tham gia bảo hiểm tiền gửi, từ có cảnh báo sớm te re Phương pháp xếp hạng theo mơ hình CAMELS giúp phân loại tổ chức Ngoài việc xếp hạng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cịn giúp ích cho đề án thu phí theo mức độ rủi ro mà tới BHTGVN dự kiến ban hành ng Nội dung phương pháp giám sát phải tham chiếu với nguyên tắc Ủy hi ep ban Basel, đặc biệt Bộ nguyên tắc cho việc giám sát hoạt động ngân hàng cách có hiệu (Các nguyên tắc thuộc cụm chủ đề điều kiện tiên w cho việc giám sát ngân hàng hiệu quả; Các nguyên tắc thuộc cụm chủ đề cấp phép n lo cấu; Các nguyên tắc thuộc cụm chủ đề quy định yêu cầu thận trọng; Các ad y th nguyên tắc thuộc cụm chủ đề giám sát ngân hàng nay; Các nguyên tắc thuộc ju cụm chủ đề yêu cầu thông tin; Các nguyên tắc thuộc cụm chủ đề quyền hạn hợp yi pl pháp chuyên gia giám sát…) ua al Nội dung phương pháp giám sát dựa mô hình CAMELS song phải n nghiên cứu xây dựng tiêu đánh giá mức điểm xếp loại cho phù hợp va n với tính chất hoạt động ngân hàng, tình hình tài Việt Nam ll fu thực trạng số liệu đầu vào có tương lai gần có chức năng, oi m nhiệm vụ BHTGVN at nh Quy trình giám sát phải tiến dần tới chuẩn mực thông lệ quốc tế mơ hình CAMELS ngun tắc Ủy ban Basel Quy trình giám sát phải có tác z z dụng hướng dẫn chi tiết nội dung, phương pháp, trình tự giám sát xử lý sau vb ht giám sát Quy trình phải sở tạo nên thống thực toàn hệ thống k jm BHTGVN, từ Trụ sở đến Chi nhánh khu vực gm Trong trình thực giám sát cần tham chiếu kết kiểm tra, l.c giám sát Ngân hàng nhà nước để nâng cao chất lượng báo cáo giám sát om Tài liệu yêu cầu người sử dụng phần mềm giám sát phải sửa đổi sát phục vụ tốt cho việc tổng hợp số liệu, phân tích, đánh giá, cảnh báo rủi ro n a Lu cho phù hợp với Quy trình tài liệu tham chiếu để xây dựng phần mềm giám n va trọng nội dung nâng cao trình độ nghiệp vụ cán giám sát, tập trung vào kỹ 65 th Để tiếp tục nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa cần phải y te re 3.2.3 Giải pháp người quản trị rủi ro, công nghệ ngân hàng dịch vụ tài mới, quản trị ngân hàng đại, kỹ bổ trợ phân tích tài chính, hoạt động ngân hàng ng thương mại hi ep Tổ chức khóa tập huấn nghiệp vụ giám sát từ xa cho cán giám sát toàn hệ thống Các lớp tập huấn giúp cán giám sát cập nhật thông tin thống w n cách thức tiến hành giám sát toàn hệ thống BHTGVN; lo ad Tổ chức khóa đào tạo phân tích kinh tế, quản trị rủi ro… Đây y th kiến thức địi hỏi cán làm cơng tác giám sát phải cập nhật thường xuyên để nâng ju yi cao hiệu việc phân tích, đánh giá, nhận định xác thực tình hình hoạt pl động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, phát rủi ro tiềm al n ua ẩn, sở phát huy hiệu cảnh báo sớm n va Đào tạo nâng cao kiến thức công nghệ thông tin giúp cán giám sát sử dụng oi m cho việc giám sát ngân hàng ll fu thông thạo ứng dụng MS Windows phần mềm ứng dụng tạo thuận lợi at nh Bên cạnh việc sử dụng cán phù hợp với lực giải pháp z góp phần nâng cao hiệu công tác giám sát Đặc biệt việc phân cơng cán z có kiến thức chuyên sâu lĩnh vực tài ngân hàng, có kinh nghiệm thực vb ht tế làm việc quan giám sát hay ngân hàng thương mại vào vị jm k trí quan trọng, vị trí tổng hợp báo cáo, phân tích diễn biến tình hình hoạt động gm hệ thống ngân hàng om l.c Công tác tuyển dụng cán có trình độ kinh nghiệm phân tích tài làm việc phận giám sát từ xa giúp cơng tác giám sát có chất lượng a Lu Cơ chế lương, thưởng phù hợp với lực khả đóng góp n n va chun mơn cán giám sát khuyến khích cán phát huy lực gắn bó y te re với BHTGVN th 66 3.2.4 Giải pháp công nghệ ng hi 3.2.4.1 Đối với phần mềm giám sát ep Để phục vụ giám sát cách linh hoạt phần mềm giám sát đáp ứng yêu cầu như: chủ động khai thác báo cáo theo yêu cầu; cung cấp số liệu báo cáo w n theo dạng mẫu biểu chi tiết, tổng hợp đồ thị; cho phép mức khai thác lo ad liệu: tổng thể chi tiết; biến động theo thời gian, so sánh đối tượng báo ju y th cáo; khai thác liệu trực tiếp mạng dựa giao diện Web; có cơng cụ hỗ yi trợ quản lý người sử dụng, an toàn, bảo mật liệu báo cáo theo thẩm quyền khai pl thác; hỗ trợ giao diện với phần mềm văn phòng MS Windows… al ua Hiện phần mềm giám sát BHTGVN đáp ứng phần yêu cầu n Để nâng cao hiệu cơng tác giám sát nên thay phần mềm cũ sử va n dụng phần mềm với tính xử lý tất khâu từ khai thác, fu ll chuẩn hóa số liệu đầu vào đến việc xử lý, phân tích cho mẫu biểu theo quy m oi định Với yêu cầu đó, BHTGVN cần phải mua phần mềm giám sát từ bên ngồi (có nh thể nước ngồi), trình độ, lực cán làm cơng tác tin học at z BHTGVN chưa thể đáp ứng z vb ht 3.2.4.2 Đối với phần cứng: jm k Trang bị đầy đủ máy tính (bao gồm máy chủ máy PC) đáp ứng yêu gm cầu lưu trữ phục vụ cho hoạt động giám sát từ xa Đối với máy chủ phải đảm bảo om l.c lưu trữ số liệu thời gian 05 năm, đồng thời phải có hệ thống máy tính dự phịng để tránh rủi ro xảy cố Cùng với việc trang bị đầy đủ số lượng a Lu máy tính hệ thống máy tính BHTGVN cần kết nối với hệ thống máy tính n tổ chức nhận tiền gửi để tiếp nhận thơng tin từ tổ chức nhận tiền gửi va n cách kịp thời, trước mắt thực kết nối với tổ chức nhận tiền gửi ngân hàng te re thương mại lớn y th 67 3.2.4.3 Đối với hệ thống công nghệ thông tin BHTGVN Hệ thống xây dựng đồng từ trung ương tới chi nhánh Hệ thống quản lý, ng xử lý tập trung tích hợp, có mối quan hệ kết nối chia sẻ thông tin với quan, hi ep bộ, ngành, ngân hàng, quyền địa phương Đảm bảo tính pháp lý bao gồm việc mua quyền sử dụng phần mềm, hệ điều w hành, sở liệu, công cụ phát triển Việc mua quyền ứng dụng nêu n lo tạo điều kiện thuận lợi cho trình sử dụng, nâng cao hiệu việc khai ad ju y th thác Đặc biệt phần mềm phục vụ cho công tác nghiệp vụ BHTGVN yi MỘT SỐ KIẾN NGHỊ pl 3.3 ua al n 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ n va ll fu 3.3.1.1 Hoàn thiện sở hạ tầng pháp lý cho BHTGVN oi m Xây dựng khung pháp lý phù hợp, đặc biệt thông qua Luật Bảo hiểm tiền at nh gửi tạo điều kiện cho BHTGVN có địa vị pháp lý ổn định, đủ nguồn lực để BHTGVN triển khai có hiệu sản phẩm dịch vụ theo nhu cầu thị trường z z phù hợp với thông lệ quốc tế điều kiện cụ thể Việt Nam Vì vậy, Chính phủ cần vb ht đạo NHNN, ngành liên quan BHTGVN sớm xây dựng dự thảo Luật k jm bảo hiểm tiền gửi để trình Quốc hội thông qua gm l.c 3.3.1.2 Chỉ đạo việc phối hợp trao đổi thông tin Bộ, ngành liên quan om Chính phủ cần đạo việc trao đổi thông tin Ngân hàng nhà nước, Bộ Tài a Lu BHTGVN nhằm tạo điều kiện cho BHTGVN nắm bắt đầy đủ thông tin n phục vụ cho hoạt động nghiệp vụ nói chung hoạt động giám sát từ xa nói va n riêng y te re th 68 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước ng 3.3.2.1 Cụ thể hóa chức năng, nhiệm vụ BHTGVN văn hi ep hướng dẫn thực Để nâng cao vai trị BHTGVN đảm bảo tính pháp lý cao cho hoạt động w bảo hiểm tiền gửi, ngân hàng nhà nước cần xây dựng văn hướng dẫn thực n lo quy định Chính phủ Các văn hướng dẫn giúp ngân ad ju y th hàng có sở thực quy định bảo hiểm tiền gửi yi pl 3.3.2.2 Phối hợp trao đổi thông tin với BHTGVN ua al Ngân hàng nhà nước cần xác định rõ chế, phương thức phối hợp với n BHTGVN việc quản lý, giám sát rủi ro, cảnh báo sớm xử lý vấn đề liên va n quan tới tổ chức nhận tiền gửi người gửi tiền để công tác giám sát hoạt động ll fu ngân hàng nói chung tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nói riêng đầy oi m đủ, tồn diện xác Các thơng tin cần trao đổi như: thông tin tổ at nh chức nhận tiền gửi yếu cần phải chấn chỉnh, khắc phục; danh sách tổ chức nhận tiền gửi bị đặt tình trạng kiểm sốt đặc biệt, kết xếp loại hoạt động z z tổ chức nhận tiền gửi…Việc phối hợp tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng nhà vb ht nước BHTGVN việc đưa cảnh báo rủi ro việc theo dõi jm tiến độ khắc phục tồn tại, biện pháp xử lý cần thiết tổ chức nhận tiền k l.c gm gửi kịp thời xác om 3.3.2.3 Hồn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động a Lu giám sát n Ngân hàng nhà nước cần hoàn thiện văn pháp lý đảm bảo an toàn va n hoạt động ngân hàng, hệ thống tài khoản kế toán, chế độ kế toán thống kê 69 th y giám sát văn phù hợp hoạt động giám sát phát huy hiệu te re phù hợp với thông lệ quốc tế Các văn pháp lý thước đo cho hoạt động 3.3.2.4 Trình dự thảo Luật Bảo hiểm tiền gửi để Quốc hội thông qua Luật bảo hiểm tiền gửi khung pháp lý cao hoạt động bảo hiểm ng tiền gửi Hiện công tác giám sát có cảnh báo xong chế xử phạt hi ep vi phạm chưa có dẫn đến giảm hiệu công tác giám sát Nhất việc thực chế độ thông tin báo cáo tổ chức tham gia bảo hiểm w tiền gửi nhiều bất cập mà nguyên nhân chủ yếu tính pháp lý n lo việc xử phạt vi phạm BHTGVN cịn thấp Chính vậy, ad ju y th Ngân hàng nhà nước cần sớm trình Quốc hội thông qua Luật bảo hiểm tiền gửi yi pl 3.3.3 Kiến nghị BHTGVN ua al n 3.3.3.1 Sửa đổi hướng dẫn thực Quy chế giám sát cho phù hợp với n va văn pháp lý hành ll fu Hiện tại, hoạt động giám sát từ xa BHTGVN thực theo Quy oi m chế giám sát số 217/QĐ-BHTG-HĐQT ngày 19/8/2003 Hội đồng quản trị at nh BHTGVN Tại Công văn 341 (Công văn hướng dẫn thực Quy chế giám sát) số tiêu giám sát xây dựng gần với thông lệ quốc tế, nhìn chung z z chưa đáp ứng yêu cầu quản lý cảnh báo rủi ro xu hội nhập quốc tế, vb ht BHTGVN cần nghiên cứu để sớm ban hành Hướng dẫn thay Công văn 341 để k jm làm sở cho hoạt động giám sát phát huy vai trò l.c gm 3.3.3.2 Xây dựng mơ hình giám sát từ xa phù hợp om BHTGVN cần sớm xây dựng mô hình giám sát từ xa, kiểm tra chỗ, cảnh a Lu báo sớm dựa sở rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, có phối hợp chặt chẽ n với Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo mức độ tin cậy hiệu va n công tác giám sát, kiểm tra Hệ thống cảnh báo sớm dựa sở rủi ro giúp phân y te re loại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi th 70 3.3.3.3 Đẩy mạnh công tác đào tạo sử dụng cán cách hiệu Cán giám sát có trình độ chun mơn nghiệp vụ, có khả tổng hợp ng phân tích số liệu, có khả đánh giá nhận định tình hình hoạt động, phát hi ep rủi ro nhân tố quan trọng đem lại hiệu cho hoạt động giám sát BHTGVN cần tăng cường công tác đào tạo, tập huấn nghiệp vụ để nâng cao chất lượng cán w giám sát nhằm đáp ứng cách tốt yêu cầu cơng việc Bên cạnh n lo việc sử dụng cán phù hợp, người, việc là giải pháp nhằm nâng ad ju y th cao hiệu công tác giám sát yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 71 Kết luận ng Việt Nam trình hội nhập với với kinh tế khu vực kinh tế hi ep giới Đặc biệt hệ thống ngân hàng Việt Nam nói riêng lĩnh vực với hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, để đảm bảo phù hợp với trình hội nhập, điều w đặt nhiều địi hỏi cần phải giải cách Một n lo địi hỏi nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa, nhằm giúp cho công tác ad y th cảnh báo quản lý rủi ro hoạt động tổ chức nhận tiền gửi đặc biệt với ju Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hiệu quả, góp phần trì ổn định tổ chức yi pl nhận tiền gửi, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Trên ua al sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn tập trung làm rõ n số vấn đề sau: n va ll fu Thứ nhất, từ hoạt động chủ yếu nội dung đảm bảo an oi m toàn hoạt động tổ chức nhận tiền gửi, luận văn nhiều yếu tố tác at nh động đến an toàn hoạt động ngân hàng tổ chức nhận tiền gửi Qua khẳng định cần thiết hoạt động giám sát tổ chức nhận tiền gửi nói chung ngân z z hàng thương mại nói riêng Đồng thời sở lý thuyết thực tiễn hoạt động vb ht giám sát ngân hàng số nước, luận văn rút số học kinh nghiệm jm cho Việt Nam việc nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa tổ chức k l.c gm nhận tiền gửi với điều kiện thực tiễn Việt Nam om Thứ hai, luận văn trình bày số vấn đề thực trạng công tác a Lu giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chỉ kết quả, hạn chế n nguyên nhân hạn chế, từ khẳng định cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt n va động giám sát từ xa tổ chức nhận tiền gửi th 72 y động giám sát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nay, luận văn đưa số te re Thứ ba, sở kết nghiên cứu lý thuyết thực trạng hoạt giải pháp theo hướng bổ sung, hoàn thiện, đổi hoạt động giám sát từ xa phù hợp với điều kiện tình hình thực tế Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, tổ chức ng nhận tiền gửi bối cảnh hệ thống tài ngân hàng Việt Nam hội nhập hi ep mạnh mẽ Cùng với giải pháp chủ yếu, luận văn đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao tính khả thi việc triển khai thực giải pháp đưa w Luận văn trình bày với hy vọng đóng góp phần việc nghiên cứu n lo nhằm đổi mới, nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi ad y th Việt Nam, góp phần đảm bảo an toàn, lành mạnh hoạt động tài ju tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên, giới hạn phạm vi nghiên yi pl cứu, luận văn tập trung nghiên cứu số giải pháp thời ua al gian khả có hạn, luận văn khó tránh khỏi thiếu sót n Rất mong ý kiến tham gia bổ sung thầy cô để luận văn n va hoàn thiện ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO ng Tài liệu IADI (International Association of Deposit Insurers) hướng dẫn hi ep phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả, tháng 9/2001 Ngân hàng nhà nước Việt Nam – Tự đánh giá nguyên tắc Basel chủ yếu Dự thảo đề án đổi hoạt động giám sát từ xa Ngân hàng nhà nước Chiến lược phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn 2006-2010 w n lo ad Tài liệu tập huấn nghiệp vụ giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam y th Quy trình giám sát từ xa số 300a/QT-BHTG7 Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ, Đài Loan, Hàn Quốc Các tài liệu khác liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi ju yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th