(Luận văn) giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước thông qua chi nhánh ngân hàng phát triển vĩnh long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al VÕ THANH PHONG n va ll fu m oi GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC THÔNG QUA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VĨNH LONG at nh z z ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n a Lu n va y te re th TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2007 Mơc lơc ng Trang hi ep w 1 TÝnh cÊp thiÕt cña ®Ị tμi……………………………………………… 2 Mơc ®Ých nghiªn cøu cđa ®Ị tμi n Mở Đầu lo ad Đối tợng v phạm vi nghiên cứu đề ti y th C¬ së lý luận v phơng pháp nghiên cứu ju yi Kết cấu luận văn pl al Chơng Lý luận tín dụng ĐTPT Nhμ n−íc vμ Rđi ro tÝn dơng §TPT cđa nhμ n−íc………… n ua 4 n va 1.1 Kh¸i niƯm v chất tín dụng ĐTPT Nh nớc ll fu 1.1.1 Khái niệm tín dụng ĐTPT cđa Nhμ n−íc…………………… oi m 1.1.2 B¶n chÊt tÝn dụng ĐTPT Nh nớc at nh 1.2 Sự cần thiết khách quan tín dụng ĐTPT Nh nớc v điểm khác biệt tín dụng ĐTPT Nh nớc với hình thức tín dụng khác z z vb 1.2.2 Những điểm khác biệt tín dụng ĐTPT Nh nớc với hình thức tÝn dơng kh¸c ht 1.2.1 Sự cần thiết khách quan tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc…… k jm gm l.c 1.3 Vai trò tín dụng ĐTPT Nh nớc việc thúc đẩy phát triển kinh tế om 8 1.3.2 Điều chỉnh cấu kinh tế 10 1.3.3 Nâng cao hiệu đầu t, xoá bỏ bao cấp đầu t n n a Lu 1.3.1 Lμ mét c«ng quan träng viƯc lnh mạnh hoá ti - tiền tệ quốc gia va 10 1.4 Hình thức hoạt động tín dụng §TPT cđa Nhμ n−íc 11 th 1.3.4 Góp phần thúc đẩy doanh nghiệp mở rộng đầu t v phát triển sản xuất kinh doanh 11 y te re 1.4.1 Các hình thức tạo nguồn vốn 11 ng 1.4.1.1 Huy động vốn dới hình thức phát hnh trái phiếu Chính phủ 11 hi ep 1.4.1.2 Ngn vèn vay nỵ, viƯn trợ nớc ngoi 12 1.4.1.3 Nguồn vốn ngân sách Nhμ n−íc………………………… 13 w 1.4.1.4 Ngn vèn thu håi nỵ hng năm 13 n lo 1.4.1.5 Vốn tự huy động thị trờng 13 ad ju y th 1.4.1.6 Nguồn vốn nhận ủy thác tổ chức, cá nhân vμ ngoμi n−íc…………………………………………… 14 14 yi 1.4.2 C¸c h×nh thøc sư dơng ngn vèn……………………………… pl 14 ua al 1.4.2.1 Cho vay đầu t phát triển 14 n 1.4.2.2 Bảo lÃnh tín dụng đầu t phát triển va 15 n 1.4.2.3 Hỗ trợ sau đầu t fu ll 1.5 Chính sách tín dụng ĐTPT Nh nớc trớc v sau gia nhËp WTO……………………………………………………………… 16 oi m 16 1.5.2 TÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc sau gia nhËp WTO……… 18 at nh 1.5.1 TÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc tr−íc gia nhËp WTO…… z z 19 ht vb 1.6 Rđi ro tÝn dơng vμ xư lý rđi ro tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc… 19 jm 1.6.1 Kh¸i niƯm rđi ro tÝn dơng…………………………………… k 1.6.2 Điểm khác biệt rủi ro tín dụng §TPT cđa Nhμ n−íc víi rđi ro tÝn dơng NHTM………………………………………………… 20 gm 21 om l.c 1.6.3 Nguyên tắc xử lý rđi ro……………………………………… 1.6.4 BiƯn ph¸p xư lý………………………………………………… 22 a Lu 22 1.6.4.2 Khoanh nợ 22 1.6.4.3 Miễn, giảm lÃi tiền vay n 1.6.4.1 Gia hạn nợ n va 1.6.4.4 Xóa nợ 24 th Chơng 2.Thực trạng rđi ro vμ xư lý rđi ro tÝn dơng ®TPT nh nớc thông qua chi nhánh nhpt 26 y te re 23 vÜnh long 26 2.1 Tæng quan sách tín dụng ĐTPT Nh nớc ng 2.1.1 Một số nét đầu mối thực sách tín dụng ĐTPTcủa Nh nớc 26 hi ep 2.1.1.1 Đầu mối thực sách tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc…………………………………………………… 26 w n lo 2.1.1.2 Đặc điểm Ngân hng phát triển Việt Nam 27 ad ju y th 2.1.2 C¬ chÕ cho vay tín dụng ĐTPT Nh nớc v khác tín dụng ĐTPT Nh nớc với tín dụng NHTM………… 29 yi 2.1.2.1 C¬ chÕ cho vay tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc………… 29 pl n ua al 2.1.2.2 Sự khác tín dụng ĐTPT Nh n−íc víi tÝn dơng NHTM…………………………………………… 31 n va 2.1.3 T×nh hình thực sách tín dụng ĐTPT thông qua NHPT VN 34 fu 34 2.1.3.2 Những hạn chế 36 ll 2.1.3.1 Những mặt đà đạt đợc oi m nh at 2.2 Tình hình thực sách tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT VÜnh Long………………………………… 37 z z ht vb 2.2.1 Kh¸i quát kinh tế Vĩnh Long từ năm 2002-2006 37 37 k jm 2.2.1.1 Kh¸i qu¸t vỊ VÜnh Long……………………………… gm 2.2.1.2 Tình hình kinh tế Vĩnh Long từ năm 2002-2006……… 38 om l.c 2.2.2 T×nh h×nh cho vay vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long từ năm 2002-2006 39 a Lu 2.2.2.1 Doanh số cho vay từ năm 2002-2006 39 n 2.2.2.2 Tình hình thu nợ từ năm 2002-2006 va 43 n 2.2.2.3 Tình hình d nợ vay từ năm 2002-2006 42 43 2.3.1.1 Tình hình nợ hạn 43 th 2.3.1 Tình hình nợ hạn v nguyên nhân dẫn đến nợ hạn y te re 2.3 Thùc tr¹ng vỊ rđi ro vμ xư lý rđi ro tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long từ năm 2002-2006 43 2.3.1.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn 45 ng 2.3.1.2.1 Những nguyên nhân xuất phát tõ chÝnh s¸ch cđa ChÝnh phđ……………………………………………… 45 hi ep a TiÕn ®é xư lý rđi ro chem………………………… 45 b NHPT VN cha đợc chủ động việc xử lý rđi ro 46 w c.NHPT VN ch−a cã biƯn pháp khuyến khích v xử lý đơn vị vay vốn theo chơng trình Chính phủ trả 46 nợ n lo ad 47 ju y th d Những hạn chế sách cho vay yi pl 2.3.1.2.2 Những nguyên nhân xuất phát từ NHPT VN v Chi nhánh NHPT VÜnh Long…………………………… 49 al 49 n ua a Sù phức tạp quy chế, quy trình cho vay 49 va b Những yếu sách marketing … n 51 ll fu c Nh÷ng yÕu việc thẩm định dự án 51 oi m d ViƯc kiĨm tra, kiĨm so¸t néi bé ch−a chặt chẽ nh e Tiến độ xử lý nợ hạn chậm 52 at 2.3.1.2.3 Những vớng mắt việc xử lý ti sản thÕ chÊp 53 z z vb ht a §èi víi ti sản bảo đảm bên mua khả toán để thu hồi nợ 53 k jm l.c gm b §èi với ti sản l quyền sử dụng đất v ti sản gắn liền với đất 54 om 2.3.2 Đánh giá tình hình xử lý rủi ro tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 55 a Lu 55 57 2.3.2.1 Những mặt đà đạt đợc n n va 2.3.2.2 Những tồn vμ h¹n chÕ viƯc xư lý rđi ro th 3.1 Định hớng phát triển kinh tế xà hội cđa tØnh VÜnh Long tõ y te re Ch−¬ng Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPt Nh nớc thông qua chi nhánh NHPT VÜnh Long 59 đến năm 2010 59 3.1.1 Mơc tiªu chung…………………………………………………… 59 ng hi ep 3.1.2 Các tiêu chủ yếu phải đạt từ đến năm 2010 59 3.1.3 Nhiệm vụ cụ thể v giải ph¸p chđ u lÜnh vùc kinh tÕ 60 w n 3.2 Định hớng v mục tiêu chiến lợc việc thực sách tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua NHPT VN từ đến năm 2010 60 lo ad 3.2.1 Định hớng 61 y th 62 ju 3.2.2 Mơc tiªu………………………………………………………… yi 3.3 Mét sè giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT địa bn tỉnh Vĩnh Long 62 pl ua al n 3.3.1 Những giải pháp liên quan đến ChÝnh phđ viƯc ban hμnh chÝnh s¸ch tÝn dơng ĐTPT 62 n va 62 ll fu 3.3.1.1 Tăng cờng công tác kiểm tra, giám sát NHPT VN oi m 3.3.1.2 Cho phép NHPT VN linh hoạt việc áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay 63 nh at 3.3.1.3 Đẩy nhanh tiến độ xử lý rủi ro vμ cho phÐp NHPT VN chđ ®éng viƯc xư lý rñi ro……………………………… 63 z z 63 ht vb 3.3.1.3.1 §Èy nhanh tiÕn ®é xư lý rđi ro………………… k jm 3.1.1.3.2 Cho phÐp NHPT VN chđ ®éng viƯc xư lý rđi ro…………………………………………………… 64 gm om l.c 3.3.1.4 §iỊu chỉnh sách tín dụng ĐTPT Nh nớc phù hợp với yêu cầu trình hội nhập 65 3.3.1.5 Đơn giản hoá số thủ tục việc vay vèn……… 65 a Lu n 3.3.1.6 §iỊu chØnh l·i suÊt cho vay vμ xem xÐt cho vay vèn l−u ®éng…………………………………………………… 66 va 66 n 3.3.1.6.1 §iỊu chØnh l·i st cho vay…………………… te re 3.3.1.6.2 Xem xÐt cho vay vèn lu động 66 y 3.3.2.1 Sớm ban hnh quy trình phßng ngõa vμ xư lý rđi ro …… 67 67 th 3.3.2 Những giải pháp liên quan đến NHPT Việt Nam 3.2.2.2 Cần phát huy hiệu trung tâm phòng ngừa v xử lý 67 rủi ro ng hi ep 69 3.3.3 Những giải pháp liên quan đến NHPT VN vμ Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long……………………………………………………… 69 3.3.3.1 Đơn giản v công khai quy trình cho vay cho vay 69 3.3.2.3 NHPT VN cần tạo tính chủ động cho Chi nhánh w n lo ad 3.3.3.2 Đẩy mạnh công tác marketing NHPT để thu hút khách hng 71 3.3.3.3 Hon thiện công tác kiểm tra, gi¸m s¸t néi bé………… ju y th 72 yi 3.3.3.4 Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực hÖ thèng NHPT VN……………………………………………… 73 pl al n ua 3.3.3.4.1 Nâng cao chất lợng công tác tuyển dụng nhân 74 va n 3.3.3.4.2 Tạo điều kiện thuận lợi cho cán nâng cao trình độ 75 ll fu 76 3.3.4.5 Nâng cao chất lợng thẩm định dự án nh 76 3.3.4 Những giải pháp liên quan đến Chi nhánh NHPT Vĩnh Long at 77 3.3.4.1 Tăng cờng công t¸c gi¸m s¸t tÝn dơng………………… 77 oi m 3.3.3.4.3 Cã chế độ đÃi ngộ hợp lý z z vb ht 3.3.4.2 Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ hạn 78 jm k 3.3.4.3 Tăng cờng mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phơng 80 gm 80 om l.c 3.3.5 Những giải pháp liên quan đến Bộ, Ngnh có liên quan a Lu 3.3.5.1 Cần tạo tín chủ động cho tổ chøc tÝn dơng, NHPT VN viƯc xư lý tμi sản đảm bảo tiền vay 81 n 3.3.5.2 Cần có biện pháp khuyến khích dự án ngân sách địa phơng vay sớm trả nợ theo HĐTD 81 n va 83 Tμi liƯu tham kh¶o 85 th KÕt luận y te re 3.3.5.3 Sớm ban hnh quy định bắt buộc báo cáo ti doanh nghiệp phải đợc kiểm toán 82 ng Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt hi ep w n lo ad TT Diễn giải Doanh nghiệp nh nớc ju ĐTPT Đầu t phát triển yi DNNN y th Ký hiệu, chữ viết tắt pl NHPT NHPT VN NHTM NSNN Quü HTPT TCTD z Ngân hng phát triển WTO World Trade Organization- Tổ chức thơng mại giới ua al n Ngân hng phát triển Việt Nam n va ll fu Ngân hng thơng mại oi m Ngân sách nh nớc at nh Quỹ hỗ trợ phát triển z Tổ chức tín dông ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th ng Danh mục biểu đồ hi ep w n - Biểu đồ 1: Tình hình tăng trởng GDP Vĩnh Long v nớc từ năm lo ad 2002-2006 y th - Biểu đồ 2: Cơ cấu kinh tế tỉnh Vĩnh Long từ năm 2002-2006 ju yi - Biểu đồ 3: Doanh số cho vay từ năm 2002-2006 pl al n ua - Biểu đồ 4: Tình hình thu nợ từ năm 2002-2006 n va - Biểu đồ 5: D nợ vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long v d nợ tín dụng địa bn tỉnh Vĩnh Long fu ll - Biểu đồ 6: Tình hình nợ hạn từ năm 2002-2006 oi m - Biểu đồ 7: Tỷ lệ nợ hạn từ năm 2002-2006 at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Mở Đầu TÝnh cÊp thiÕt cđa ®Ị tμi ng hi Tr−íc đây, Nh nớc cấp vốn cố định để đầu t, cấp vốn lu động để ep doanh nghiệp hoạt động nhng kinh tế chuyển đổi từ nỊn kinh tÕ kÕ w ho¹ch sang nỊn kinh tÕ thị trờng, doanh nghiệp phải tự vay, tự trả v tự n lo chịu trách nhiệm kết hoạt động Trong trình chuyển đổi đó, Ngân ad hng phát triển Việt Nam (trớc l Quỹ hỗ trợ phát triển - Quỹ HTPT) l y th ju mét c«ng tμi chÝnh trung gian thùc hiƯn chÝnh sách tín dụng đầu t phát yi triển (ĐTPT) Nhμ n−íc lμm cho viƯc chun ®ỉi cđa nỊn kinh tế không bị pl ua al hụt hẫng Đây l chủ trơng đắn phù hợp với trình n chuyển đổi m phù hợp với xu hớng chung trình hội nhập kinh n va tế quốc tế fu ll Trong năm qua, sách tín dụng ĐTPT Nh nớc Ngân hμng m oi ph¸t triĨn ViƯt Nam (NHPT VN) thùc hiện, đà góp phần thu hút thêm nhiều nh nguồn vốn cho đầu t, tạo thêm động lực phát triển cho mét sè ngμnh, lÜnh at z vùc, s¶n phÈm quan trọng thúc đẩy tăng trởng kinh tế, chuyển dịch nhanh z ht vb cấu kinh tế nớc v địa phơng Cùng với nguồn vốn khác jm xà hội, nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc đà góp phần thực mục k tiêu xóa đói, giảm nghèo thông qua đầu t xây dựng công trình thủy lợi, gm vực miền núi, Tây nguyên v vùng sâu, vùng xa om l.c giao thông nông thôn, trọng đến việc đầu t phát triển khu a Lu Bên cạnh kết đà đạt đợc, vấn đề lm đau đầu nh quản lý n việc thực thi sách tín dụng ĐTPT Nh nớc thêi gian va n qua cịng nh− hiƯn lμ tỷ lệ nợ hạn ngy cng cao, nguy tổn thất th đó, việc tìm giải pháp để hạn chế phần no rủi ro y lợi nhuận nhng dựa nguyên tắc đảm bảo hon vốn v bù đắp chi phí Do te re nguồn vốn ngy cng gia tăng Hoạt động NHPT VN không mục tiêu NHPT VN nên thnh lËp bé phËn kiĨm tra gi¸m s¸t khu vùc Bé phận ny trách nhiệm kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng m ng kiểm tra giám sát hoạt động khác Chi nhánh khu vực hi - Hiện nay, Hội sở đà có Ban kiểm tra giám sát nội nhng ep do nhân có hạn v có cách biệt vị trí địa lý nên việc kiểm tra giám w sát nội không đợc thờng xuyên, kiểm tra hết tất Chi n lo nhánh, phát v giải hết kịp thời sai sót xảy Vì ad thÕ viƯc thμnh lËp bé phËn kiĨm tra gi¸m sát khu vực khắc phục đợc tình y th ju trạng yi - Thông qua việc kiểm tra cđa bé phËn kiĨm tra cđa c¸c khu vùc, h»ng pl ua al năm, NHPT VN cần thống kê v tổng kết lỗi m Chi nhánh hay gặp n phải v từ rút bi học kinh nghiƯm chung cho toμn hƯ thèng Nhê ®ã, mμ va hiệu công tác cho vay ngy cng đợc hon thiện n ll fu - Để việc kiểm tra kiểm soát mang lại tính hiệu cao, NHPT VN cần at nh hệ thống oi m sớm xây dựng quy trình kiểm tra kiểm soát nội thống chung cho ton * Đối với Chi nhánh NHPT Vĩnh Long: z z - Cần chủ động công tác tù kiĨm tra, gi¸m s¸t vb ht - Thùc hiƯn việc kiểm tra chéo cán tín dụng jm k - Cần thay đổi cách thức kiểm tra cách kiểm tra hồ sơ trớc gm giải ngân thay kiểm tra hồ sơ sau hon thnh việc giải ngân om l.c - Cần quy định rõ trách nhiệm cán kiểm tra giám sát, có chế độ khuyến khích thởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt n a Lu động kiểm tra giám sát va 3.3.3.4 Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực hệ thống NHPT VN n §èi víi bÊt kú tỉ chøc tÝn dơng nμo vấn đề nhân lực l y te re vấn đề quan trọng hng đầu v định đến kết hoạt động tổ chức kết cao m thực tế cho thấy nhiỊu tỉ chøc tÝn dơng cã sè l−ỵng 77 th tín dụng Tuy nhiên, điều ny không đồng nghĩa với việc có nhiều nhân lực nhân lực nhng có hiệu cao Do đó, vấn đề quan trọng đặt l cần phải trọng chất lợng l số lợng Đối với hoạt động cho vay ng tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc cịng vậy, để góp phần hạn chế rủi ro với mức hi thấp nhất, đòi hỏi phải nâng cao chất lợng nguồn nhân lực, cần ep trọng đến chất lợng cán tín dụng Cán tín dụng cần phải có kiến thức w sâu, rộng vấn đề sau: n lo - Quy chế, quy trình cho vay từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, giải ngân ad v giám sát tín dụng sau đà hon thnh việc giải ngân y th ju - Kỹ thuật thẩm định dự án đầu t, đánh giá khách hng yi - Khả phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro v biện pháp xử pl ua al lý n - Kiến thøc vỊ kinh tÕ, lt ph¸p vμ c¸c chÝnh s¸ch liên quan đến quan đến va quyền sở hữu ti sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, phát mại ti sản n ll fu - Trình độ ngoại ngữ v tin học oi m Ngoi ra, cán phải có đạo đức việc thực nhiệm vụ at nh chuyên môn đợc giao Việc cán không đáp ứng tốt yêu cầu dẫn đến sai lầm cấp khoản tÝn dơng, cịng nh− sai z z sãt quản lý, giám sát rủi ro tín dụng, dẫn đến chất lợng tín dụng vb ht thấp, khả thu hồi vốn thấp, gây thất thoát nguồn vốn Nh nớc jm k Để nâng cao chất lợng cán tÝn dơng cịng nh− chÊt l−ỵng tÝn dơng gm hệ thống NHPT VN, cần phải trọng đến vần đề sau: om l.c 3.3.3.4.1 Nâng cao chất lợng công tác tuyển dụng nhân Để lựa chọn đợc ngời thực phù hợp với công việc a Lu đợc giao đòi hỏi công tác tuyển dụng phải đảm bảo mang tính khách n va quan: n + Tr−íc hÕt th«ng tin tun dơng phải công bố rộng rÃi y te re phơng tiện thông tin đại chúng nh TV, báo khoảng thời gian lực v trình độ chuyên môn phù hợp với trí tuyển dụng 78 th hợp lý để thu hút nhiều ngời đến dự thi Qua lựa chọn ngời có + Chú trọng tuyển dụng ứng viên học đại học quy v ngnh học phải phù hợp với vị trí tuyển dụng, tránh tình trạng tuyển dụng vo ng sau đo tạo lại cho phù hợp với vị trÝ tun dơng hi + ViƯc tỉ chøc thi vμ xét tuyển phải đảm bảo công khai v công ep 3.3.3.4.2 Tạo điều kiện thuận lợi cho cán nâng cao trình độ w Ngy nay, tất lĩnh vực thay đổi nhanh chóng nên kiến n lo thức đà học sách vỡ, nh trờng nhanh chóng trở nên lạc hậu Do đó, để ad thực tốt nhiệm vụ đợc giao đòi hỏi cán tín dụng nói riêng v tất y th ju cán nói chung phải thờng xuyên cập nhật kiến thức, học tập nâng cao yi trình độ chuyên môn Để đáp ứng yêu cầu ny, Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long pl ua al cịng nh− NHPT VN tạo điều kiện thuận lợi cho cán cập nhật kiến thức, n học tập nâng cao trình độ chuyên môn thông qua hình thức sau: va + Có chế độ khuyến khích, động viên tự thân học tập cán bộ, tạo n ll fu điều kiện thuận lợi cho cán tham gia khóa đo tạo ngắn v di hạn bên oi m ngoi nh học ngoại ngữ, văn 2, cao học at nh + Trong hệ thống cần phải thừơng xuyên mở lớp bồi dỡng, đo tạo nâng cao trình ®é cho c¸c c¸n bé toμn hƯ thèng z z vb 3.3.3.4.3 Có chế độ đÃi ngộ hợp lý ht Để thu hút đợc cán giỏi có trình độ cao lm việc lâu di jm k cần phải giải hi hòa mối quan hệ hiệu công việc v lợi ích gm cán Những lợi ích ny bao gồm lợi ích kinh tÕ vμ phi kinh tÕ (ph¸t triĨn c¸ om l.c nhân, điều kiện lm việc ) thông qua sách tiền lơng v thởng, bố trí v sử dụng hợp lý cán sở lực v nhu cầu sử dụng lao động đảm a Lu bảo ®óng ng−êi ®óng viƯc ®Ĩ ph¸t huy tèi ®a së trờng cán bộ, tạo n te re chuyên viên, chuyên viên với cán lÃnh đạo n va dựng môi trờng lm việc bình đẳng, tạo đợc phối hợp tích cực y 3.3.4.5 Nâng cao chất lợng thẩm định dự án phức tạp, l dự án thuộc ngnh nghỊ míi, nh÷ng nghỊ 79 th Xu h−íng hiƯn nay, dự án vay vốn tín dụng ĐTPT l dự án đỏi hỏi công nghệ v kỹ thuật cao Mặt khác, thị trờng diễn biến thất thờng, giá hng hóa đầu phụ thc vμo u tè ng n−íc mμ cßn phơ thuộc vo yếu tố nớc ngoi Do đó, công tác thẩm định hi trớc cho vay có vai trò quan trọng, không ảnh hởng đến khả ep bảo ton nguồn vốn cho vay m ảnh hởng đến lợi ích kinh tế xà hội w v uy tín đơn vị quản lý n lo Để nâng cao chất lợng thẩm định dự án cần phải thực biện pháp ad sau: y th ju + Bố trí cán có trình ®é, kinh nghiƯm vμ cã ®¹o ®øc yi viƯc thẩm định dự án pl ua al + áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án, sở đa n kết xác v nhanh chóng va n + Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán thẩm định cần fu ll tham khảo v tìm hiểu thông tin dự án có lĩnh vực đầu t để đa oi m nhận định xác at nh + Cần thu thập thêm thông tin khách hng v thị trờng Những z thông tin đầy đủ, xác khách hng có vai trò quan trọng việc z vb đảm bảo chất lợng cho vay, hạn chế rủi ro Do đó, ngoi thông tin ht khách hng cung cấp, cán thẩm định cần thu thập thêm thông tin khách jm k hng từ đối tác khách hng, từ ngân hng m khách hng có gm quan hệ, từ trung tâm phßng ngõa rđi ro cđa NHNN (CIC) vμ thu thËp thêm om l.c thông tin thị trờng sản phẩm m khách hng kinh doanh Trên sở thông tin đà thu thập cán thẩm định phải sn lọc nguồn thông tin đà thu n a Lu thập để phân tích, đánh giá hiệu dù ¸n mét c¸ch tèi −u nhÊt n va + Để đánh giá hiệu dự án, trình thẩm định cần đánh y v đánh giá độ nhạy dự án để xem xét định cho vay te re giá phơng án động, tình xảy ra, sở so sánh th 80 + Thẩm định dự án không thẩm định cho vay m cần tái thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu dự án ®Çu t−, tõ ®ã rót kinh nghiƯm ng cho việc thực dự án sau đợc tốt hi + Phải tuân thủ chặt chẽ quy trình thẩm định đà ban hnh ep + Đo to, đo tạo lại cán thẩm định chuyên môn nghiệp vụ w 3.3.3 Những giải pháp liên quan đến Chi nhánh NHPT Vĩnh Long n lo 3.3.4.1 Tăng cờng công t¸c gi¸m s¸t tÝn dơng ad Gi¸m s¸t tÝn dơng l trình kiểm tra, theo dõi, phân tích thông tin y th ju có liên quan đến tình hình sử dụng tiền vay, tiến độ thực kế hoạch kinh yi doanh, khả trả nợ v mức trả nợ khách hng, tăng cờng công tác pl ua al gi¸m s¸t nh»m sím ph¸t hiƯn rđi ro, phân tích nguyên nhân v có biện pháp n hữu hiệu để xử lý kịp thời từ giảm thấp khoản nợ tồn động, bảo đảm va an ton nguồn vốn cho vay Trong công tác giám sát tín dụng cần ý đến n ll fu vấn đề sau: oi m + Phân tích tình hình ti chính: Hng năm, cán tín dụng phải yêu at nh cầu chủ đầu t gởi báo cáo tình hình ti đà qua kiểm toán (nếu có) v z báo cáo toán thuế để lm đánh giá hoạt động khách hng vay z vb vốn ht + Phải xuống địa bn hoạt động khách hng: Việc phân tích thông jm k tin ti đa đánh giá sơ tình hình ti gm khách hng Hơn nữa, thân bảng cân đối kế toán v báo cáo kết hoạt om l.c động kinh doanh cho biÕt rÊt Ýt vỊ kÕ ho¹ch kinh doanh cđa khách hng Do đó, để có tranh rõ rng tình hình hoạt động khách hng, cán a Lu tín dụng phải thờng xuyên xuống địa bn hoạt động khách hng Mặt n va khác, việc xuống địa bn l sở để xác định tồn v tình trạng thực tế n nh xởng, máy móc thiết bị nh ti sản đảm bảo khác Hơn y te re nữa, thông tin thu thập đợc từ thực tế l sở để kiểm chứng lại th chất lợng, tính xác phân tích ti 81 + Trong trình giám sát, chủ đầu t gặp khó khăn việc trả nợ, thân cán tín dụng cần phải phân tích rõ nguyên nhân cụ thể v đề ng xuất biện pháp xử lý Mặt khác, cán tín dụng phải thờng xuyên bám sát hi địa bn hoạt động chủ đầu t để có h−íng xư lý cho phï hỵp ep Ngoμi ra, để tăng cờng giám sát Chi nhánh đồng thời tránh đợc w phiền h đơn vị vay vốn, Chi nhánh thay đổi cách phân n lo kỳ trả nợ gốc cách đề nghị khách hng trả nợ gốc tháng thay trả ad nợ tháng /lần (áp dụng dự án mới) y th ju 3.3.4.2 Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ hạn yi - Theo định kỳ (hng tháng quý), Chi nhánh cần tổ chức đánh giá pl ua al lại ti sản đảm bảo tiền vay, phân tích tình hình nợ hạn để nắm bắt đợc n thực trạng nợ hạn chung ton Chi nhánh v thực trạng tõng dù ¸n, va tõng nhãm kh¸ch hμng thĨ Trên sở phân tích đó, Chi nhánh cần tổng n ll fu hợp ý kiến đóng góp cán Chi nhánh v đề biện pháp xử lý oi m phù hợp với nhóm khách hμng thĨ at nh - Song song víi viƯc thnh lập tổ thu hồi nợ, định kỳ (tháng quý), Chi nhánh cần tiến hnh phân loại d nợ, lập hồ sơ xử lý bảo đảm đầy đủ, z z xác, hợp pháp, hợp lệ đối tợng, thời gian v trình tự quy vb ht định hnh thông t số 89/2004/TT-BTC ngy 03/09/2004 Bé tμi jm k chÝnh vỊ h−íng dÉn xư lý rđi ro vèn tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc vμ khẩn gm trơng báo cáo Hội sở xem xét, tr×nh Bé tμi chÝnh tr×nh ChÝnh phđ xem om l.c xÐt vμ ¸p dơng c¸c biƯn ph¸p nh− gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, khoanh nợ, miễn giảm lÃi vay, xóa nợ (gốc v lÃi) để góp phần lm giảm nợ a Lu hạn, bớc lm lnh mạnh hóa tình hình ti cđa Chi nh¸nh cịng nh− n va NHPT VN n - Đối với chủ đầu t cố tình chây lỳ việc trả nợ, Chi nhánh cần y te re kiên áp dụng biện l xử lý ti sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ kịp tiền vay cần phải có biện pháp cụ thể nh : 82 th thời nhằm hạn chế tổn thất cã thĨ x¶y ViƯc xư lý tμi s¶n b¶o đảm + Thỏa thuận v phối hợp với chủ đầu t tìm khách hng có khả ti nhận lại nợ khách hng để tiếp tục khai thác có hiệu ti ng sản đảm bảo khả trả nợ bán ti sản đảm bảo để khấu trừ nợ Để việc hi thỏa thuận bán ti sản đảm bảo đợc nhanh chóng, Chi nhánh NHPT cần phối ep hợp với Chi nhánh ton hệ thống để hỗ trợ cho chủ đầu t việc w tìm khách hng bán ti sản đảm bảo n lo + Kiểm tra, đánh giá lại tình hình ti sản đảm bảo, hồ sơ pháp lý để ad phối hợp với ban ngnh có liên quan tiến hnh phát mại ti sản thu hồi ju y th vốn yi + Nếu chủ đầu t thiện chÝ viƯc thùc hiƯn nghÜa vơ tr¶ pl ua al nợ sau đà áp dụng biện pháp cần thiết cần đa vụ việc tòa án ®Ĩ n gi¶i qut HiƯn nay, quan hƯ tÝn dụng, việc khởi kiện tòa NHPT va Vĩnh Long mẽ nhng không m chậm trễ trì hoÃn n ll fu việc khởi kiện chủ đầu t tòa Chi nhánh cần khẩn trơng hon thiện oi m hồ sơ để khởi kiện chủ đầu t vi phạm hợp đồng v thông qua tích at nh lũy dần kinh nghiệm, tạo thói quen giải vụ việc qua tòa án Mặt khác, việc khởi kiện chủ đầu t tòa có tác dụng răn đe chủ z z đầu t khác việc thực nghĩa vụ trả nợ Chi nhánh vb ht 3.3.4.3 Tăng cờng mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa k jm phơng gm Chi nhánh NHPT Vĩnh Long cần tăng cờng mối quan hệ với om l.c quan có thẩm quyền địa phơng l biện pháp để góp phần hạn chế nợ hạn vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc lý n a Lu sau: va Thø nhÊt, thđ tơc vay vèn tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc NHPT VN n đảm nhiệm phức tạp phải thông qua nhiều quan ban ngnh có liên y te re quan Do đó, để sách tín dụng ĐTPT cđa Nhμ n−íc cã søc hÊp dÉn ®èi 83 th với nh đầu t Chi nhánh NHPT Vĩnh Long cần phải tăng cờng mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phơng để hỗ trợ nh đầu t sớm hon thiện hồ sơ vay vốn theo quy định ng Thứ hai, quan có thẩm quyền địa phơng nh Sở ti nguyên, hi UBND xÃ, Cục thuế l nơi cung cấp thông tin hữu ích cho Chi nhánh ep tình hình hoạt động chủ đầu t nh tình hình ti sản đảm bảo w chủ đầu t n lo Thứ ba, d nợ vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh ad NHPT Vĩnh Long, tỷ lệ nợ ngân sách địa phơng chiếm khoảng 30% Đối y th ju với dự án ny, việc trả nợ l phụ thuộc chủ yếu vo việc cân đối thu chi yi ngân ngân sách hng năm địa phơng Do đó, cần phải tranh thủ hỗ trợ pl ua al quan có thẩm quyền địa phơng viƯc bè trÝ kÕ ho¹ch vμ thùc n hiƯn viƯc trả nợ cho Chi nhánh va 3.3.5 Những giải pháp liên quan đến Bộ, Ngnh có liên quan n ll fu 3.3.3.1 Cần tạo tính chủ động cho tỉ chøc tÝn dơng viƯc xư oi m lý ti sản đảm bảo tiền vay at nh Để tạo ®iỊu kiƯn cho c¸c tỉ chøc tÝn dơng xư lý ti sản đảm bảo tiền vay z đợc thuận lợi, đề nghị Bộ, ngnh liên quan nghiên cứu sửa đổi, bổ sung z vb ti sản Thông t liên tịch số 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC ht phần xử lý ti sản đảm bảo tiền vay l quyền sử dụng đất v ti sản gắn liền k jm với đất nh sau: gm - Đề nghị Chính phủ đạo cho quan thẩm quyền tỉnh, om l.c khẩn trơng thnh lập Trung tâm bán đấu giá mang tính chất chuyên nghiệp, kể cấp huyện (nếu đủ điều kiện theo quy định), giảm bớt a Lu số thủ tục không cần thiết để thuận lợi TCTD việc xử lý ti sản đảm bảo n n va để thu hồi ti sản, tiền vốn cho Nh nớc điều kiện thuận lợi cho TCTD, NHPT VN sớm thu hồi nợ 84 th sản nhằm rút ngắn thời gian xử lý ti sản đảm bảo (giảm khoảng 15 ngy) tạo y quan có thẩm quyền trớc ủy quyền cho trung tâm bán đấu giá bán ti te re - Đề nghị Bộ, ngnh cã liªn quan nghiªn cøu nªn bá thđ tơc xin phép 3.3.4.2 Cần có biện pháp khuyến khích dự án ngân sách địa phơng vay sớm trả nợ theo H§TD ng Ngn vèn tÝn dơng §TPT lμ ngn vốn nh nớc dnh cho đầu t hi phát triển dự án trọng điểm, vùng miền khó khăn nhng việc cho ep vay phải dựa nguyên tắc l thu hồi nợ kịp thời, bảo đảm nguồn vốn cho w vay Tuy nhiên, dự án ngân sách địa phơng vay, Chi nhánh n lo khó thu hồi nợ kịp thời, theo hợp đồng tín dụng áp dơng ad c¸c biƯn ph¸p chÕ tμi nh− c¸c doanh nghiƯp y th ju Do ®ã, ®Ĩ thu håi ngn vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc theo yi HĐTD đà ký, đề nghị Chính phủ nh Bé, ban ngμnh cã liªn quan pl ua al xem xét v có biện pháp để khuyến khích ban ngnh địa phơng sớm bố n trí ngân sách trả nợ vốn cho NHPT nh có biện pháp xử lý va ban ngnh địa phơng chậm trể trả nợ vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc n ll fu 3.3.4.3 Sớm ban hnh quy định bắt buộc báo cáo ti doanh oi m nghiệp phải đợc kiểm toán at nh Để góp phần hạn chế rủi ro cho TCTD nh NHPT VN việc thẩm định dự án nh dƠ dμng theo dâi t×nh h×nh tμi chÝnh cđa doanh z z nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp đến báo cáo ti chính, Nh nớc vb ht cần sớm ban hnh quy định bắt buộc báo cáo ti doanh nghiệp jm k năm phải đợc quan kiểm toán độc lập kiểm tra gm Quy định bắt buộc ny không đem lại lợi ích cho TCTD m om l.c góp phần lm tăng nguồn thu cho NSNN, góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế a Lu Kết luận chơng 3: Tác giả nêu định hớng phát triển kinh tế n n va Vĩnh Long v định hớng, mục tiêu chiến lợc phát triển thực sách thực trạng rủi ro v xử lý rủi ro đề nhóm giải để góp phần hạn y te re tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua NHPT VN đến năm 2010 Dựa nhiƯm 85 th chÕ rđi ro tÝn dơng §TPT cđa Nh nớc Chi nhánh NHPT Vĩnh Long đảm Kết luận ng hi Chính sách tín dụng ĐTPT Nh n−íc thêi gian qua thùc sù lμ ep c«ng cụ quan trọng Chính phủ việc đạo, ®iỊu hμnh vμ triĨn khai c¸c dù ¸n lín, chơng trình trọng điểm góp phần chuyển dịch cÊu kinh w n tÕ nh»m thùc hiƯn mơc tiªu công nghiệp hóa, đại hóa đất nớc Để tiếp lo ad tục phát huy thnh tựu đà đạt thêi gian qua vμ h−íng tíi ph−¬ng y th châm an ton hiệu - hội nhập quốc tế - phát triển bền vững ju yi sách cho vay tín dụng ĐTPT Nh nớc vấn đề quan trọng cần giải pl l tối thiểu hãa rđi ro tÝn dơng al n ua Trong nỊn kinh tế thị trờng phát triển nh nay, rủi ro cho vay n va vèn lμ ®iỊu khã tránh khỏi Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro nhng ll fu vấn đề quan trọng l cần phải xác định đợc nguồn gốc dẫn đến rủi ro vμ tõ ®ã oi m cã thĨ ®−a biƯn pháp nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp §èi víi chÝnh nh s¸ch tÝn dơng §TPT cđa Nhμ nớc NHPT VN đảm nhiệm, khả xảy at rủi ro cao Do đó, để hạn chế rủi ro trình thực thi sách tín z z dụng ĐTPT Nh nớc đòi hỏi phải thực nhiều giải pháp khác v vb ht cần thực cách đồng bộ, cần trọng đến nhóm giải k jm pháp nh sau: om l.c - Nhóm giải pháp liên quan đến NHPT VN sách tín dụng ĐTPT Nh nớc gm - Nhóm giải pháp liên quan đến ChÝnh phđ viƯc ban hμnh chÝnh n va - Nhóm giải pháp liên quan đến Chi nhánh NHPT Vĩnh Long n Long a Lu - Nhóm giải pháp liên quan đến NHPT VN v Chi nhánh NHPT Vĩnh sở để Chi nhánh NHPT Vĩnh Long, Chi nhánh NHPT khác v NHPT VN vận dụng vo thực tiễn để góp phần hạn chế rủi ro, bảo đảm an ton đợc 86 th Với nhóm giải pháp đà trình by luận văn tác giả hy vọng l y te re - Nhóm giải pháp liên quan đến Bộ, ngnh có liên quan nguồn vốn cho vay, thúc đẩy hệ thống NHPT VN phát triển ngy cng bền vững ng Để hon thnh đợc luận văn ny, tác giả xin chân thnh cám ơn giảng hi dạy Quý thầy cô trờng Đại học kinh tÕ TP.HCM, sù h−íng dÉn nhiƯt t×nh ep cđa PGS.TS Hồ Diệu với ủng hộ, động viên gia đình, bạn bè v w quan Mặc dù có nhiều cố gắng để hon thnh luận văn ny nhng n lo tránh khỏi thiếu sót Tác giả kính mong nh khoa học quý ad thầy cô, bạn đọc đóng góp để đề ti đợc hon thiện y th ju - yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 87 Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt ng hi ep TT Ký hiệu, chữ viết tắt Diễn giải n Doanh nghiệp nh nớc ĐTPT Đầu t phát triển lo DNNN ad w NHPT Ngân hng phát triển ju y th yi NHPT VN NHTM NSNN Quü HTPT TCTD WTO Ng©n hμng phát triển Việt Nam pl ua al Ngân hng thơng mại n va n Ngân sách nh nớc fu ll Quỹ hỗ trợ phát triển oi m at nh Tỉ chøc tÝn dơng z World Trade Organization- Tỉ chøc thơng mại giới z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 88 Danh mục biểu đồ ng hi ep - Biểu đồ 1: Tình hình tăng trởng GDP Vĩnh Long v nớc từ năm 2002-2006 w n lo - Biểu đồ 2: Cơ cấu kinh tế tỉnh Vĩnh Long từ năm 2002-2006 ad ju y th - BiĨu ®å 3: Doanh sè cho vay từ năm 2002-2006 yi - Biểu đồ 4: Tình hình thu nợ từ năm 2002-2006 pl n ua al - Biểu đồ 5: D nợ vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long v d nợ tín dụng địa bn tỉnh Vĩnh Long n va - Biểu đồ 6: Tình hình nợ hạn từ năm 2002-2006 ll fu - Biểu đồ 7: Tỷ lệ nợ hạn từ năm 2002-2006 oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 89 Tμi liƯu tham kh¶o ng hi Ngun Kim Anh, Đặng Thu Hằng (2006), Ti liệu học tập Quản trị ep ngân hng v Quản trị rủi ro tín dụng đầu t phát triển w Nguyễn Khắc Bình (2006), Xử lý ti sản đảm bảo tiền vay vớng n lo mắc v kiến nghị- Tạp chí Hỗ trợ phát triển số 3, trang 45-46 ad y th Th¸i B¸ CÈn (2002), Khai th¸c nguån vèn tín dụng nh nớc u đÃi ju cho đầu t ph¸t triĨn, Nxb Tμi ChÝnh yi pl Chi nh¸nh NHPT Vĩnh Long (2006), Báo cáo tổng kết tình hình hoạt ua al động năm 2006 n Chi nhánh Quỹ HTPT Vĩnh Long (2006), Báo cáo tổng kết tình hình va n hoạt động từ năm 2000-2006 fu ll Cục Thống kê Vĩnh Long, Niên giám thống kê 2005 m oi Nguyễn Đăng Dờn (2002), Tín dụng ngân hng , Nxb Thống kê nh Trần Đình Định (chủ biên), Định Văn Thanh, Nguyễn Văn Dũng at z (2006), Những quy định pháp luật hoạt động tín dụng, Nxb Văn hóa - z ht vb Thông tin k Thống kê jm Trần Huy Hong (2003), Quản trị Ngân hng thơng mại, Nxb gm l.c 10 Ng©n hμng nhμ n−íc ViƯt Nam (2005), Tμi liệu hội thảo nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hng thơng mại Việt Nam om 11 Nguyễn Thái H, Bùi Hữu Ton (2006), Ti liệu học tập kiến thức n a Lu pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng đầu t phát triển n va 12 Nguyễn Văn Quang (2006), Kinh nghiệm quốc tế tín dụng đầu y triển số 19, trang 6-9 te re t− ph¸t triĨn cđa Nhμ n−íc vμ bi học Việt Nam, Tạp chí hỗ trợ ph¸t th 90 13 Ngun Gia thÕ (2006), “Bμn vỊ hon thiện máy lm công tác kiểm tra giám sát chi nhánh , Tạp chí hỗ trợ ph¸t triĨn sè 24, trang ng 25-26 hi 14 Q Hỗ trợ phát triển (2004), Chế độ quản lý vốn tín dụng đầu t ep phát triển Nh nớc tập I, Nxb ti w 15 Quỹ hỗ trợ phát triển (2005), Chế độ quản lý vốn tín dụng đầu t n lo phát triển Nh nớc tËp II, NXB lao ®éng - x· héi ad y th 16 Quyết định 108/2006/QĐ-TTg ngy 19/05/2006 Thủ t−íng ju ChÝnh phđ vỊ viƯc thμnh lËp Ng©n hμng phát triển Việt Nam yi pl 17 Quyết định 110/2006/2006/QĐ-TTg ngμy 19/05/2006 cđa Thđ ua al t−íng ChÝnh phđ vỊ việc phê duyệt Điều lệ tổ chức v hoạt động Ngân n hng phát triển Việt Nam va n 18 Th«ng tÊn x· ViƯt Nam (2005), WTO - Tỉ chức thơng mại giới fu ll v doanh nghiƯp ViƯt Nam, Nxb Th«ng TÊn m oi at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 91