Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng ngoại thương hà nội 1

Lí luận chung về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng

Khái quát về hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Thuật ngữ “lép vế” tín dụng ” theo tiếng La Tinh gọi là Credittium, tiếng anh gọi là Credit, có nghĩa là “lép vế” tin t ởng và tín nhiệm ” Theo thuật ngữ dân gian Việt

Nam: “lép vế” Tín dụng ” có nghĩa là “lép vế” sự vay mợn ”.

Về mặt tài chính, tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhợng quyền sở hữu vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định

Cũng nh các quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng có các đặc trng sau:

Thứ nhất, là quan hệ chuyển nhợng mang tính chất tạm thời Thực chất của quan hệ tín dụng là sự chuyển nhợng quyền sử dụng lợng giá trị tạm thời nhàn rỗi trong một khoảng thời gian nhất định mà không có sự thay đổi quyền sở hữu đối với lợng giá trị đó.

Thứ hai, là tính hoàn trả Lợng vốn đợc chuyển nhợng phải đợc hoàn trả đúng hạn cả về thời gian và giá trị bao gồm hai bộ phận là gốc và lãi.

Thứ ba, quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở sự tin tởng giữa ngời đi vay và ng- ời cho vay Có thể nói đây là điều kiện tiên quyết để thiết lập quan hệ tín dụng Ngời cho vay tin tởng rằng vốn sẽ đợc hoàn trả đầy đủ khi đến hạn Ng- ời đi vay cũng tin tởng vào khả năng phát huy hiệu quả của vốn vay Sự gặp gỡ giữa ngời đi vay và ngời cho vay về điểm này sẽ là điều kiện hình thành quan hệ tín dụng.

1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng

1.1.2.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội

Thứ nhất, vai trò quan trọng nhất của tín dụng là cung ứng vốn kịp thời cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế trong xã hội. Nhờ đó mà các chủ thể này có thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất cũng nh tốc độ tiêu thụ sản phẩm.

Thứ hai, một hệ thống các hình thức tín dụng đa dạng không những thoả mãn nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế mà còn làm cho sự tiếp cận các nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch và giảm bớt các chi phí nguồn vốn cho các chủ thể kinh doanh.

Thứ ba, việc mở rộng và nâng cao hiệu quả các hình thức tín dụng sẽ tạo sự chủ động cho các doanh nghiệp trong việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh khi nó không phải phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn tự có của bản thân Điều này giúp cho các nhà sản xuất tích cực tìm kiếm cơ hội đầu t mới

Thứ t, các nguồn vốn tín dụng đợc cung ứng luôn kèm theo các điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro có thể xẩy ra với ngân hàng Chính điều này buộc ngời đi vay phải quan tâm thực sự đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo mối quan hệ lâu dài với tổ chức cung ứng tín dụng.

1.1.2.2 Tín dụng là kênh chuyển tải tác động của Nhà nớc đến các mục tiêu kinh tế vĩ mô

Mục tiêu kinh tế vĩ mô bao gồm: ổ n định giá cả, tăng trởng kinh tế và tạo công ăn việc làm Để đảm bảo đạt đợc các mục tiêu vĩ mô hài hoà phụ thuộc một phần vào khối lợng và cơ cấu tín dụng xét về cả mặt thời hạn cũng nh đối tợng tín dụng Vấn đề này, nó lại phụ thuộc vào các điều kiện tín dụng nh lãi suất cho vay, điều kiện vay, yêu cầu thế chấp, bão lãnh và chủ trơng mở rộng tín dụng đợc quy định trong chính sách tín dụng từng thời kỳ Nh vậy, thông qua việc thay đổi và điều chỉnh các điều kiện tín dụng, Nhà nớc có thể thay đổi quy mô tín dụng hoặc chuyển hớng vận động cả nguồn vốn tín dụng, nhờ đó mà ảnh hởng đến tổng cầu của nền kinh tế cả về quy mô cũng nh kết cấu Sự thay đổi của tổng cầu dới tác động của chính sách tín dụng sẽ tác động ngợc lại tới tổng cung và các điều kiện sản xuất khác Điểm cân bằng cuối cùng giữa tổng cung và tổng cầu dới tác động của chính sách tín dụng sẽ cho phép đạt đợc các mục tiêu vĩ mô cần thiết.

1.1.2.3 Tín dụng là công cụ thực hiện các chính sách xã hội

Các chính sách xã hội, về mặt bản chất đợc đáp ứng bằng nguồn tài trợ không hoàn lại từ Ngân sách Nhà nớc Song phơng thức này bị hạn chế về quy mô và thiếu hiệu quả Để khắc phục hạn chế, phơng thức này đợc thay thế bởi phơng thức tài trợ có hoàn lại của tín dụng nhằm duy trì nguồn cung cấp tài chính và có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng chính sách Chẳng hạn, việc tài trợ vốn cho ngời nghèo đợc thực hiện bằng việc cho vay với lãi suất thấp. Phơng thức này u việt hơn, hiệu quả hơn Điều này buộc các đối tợng chính sách phải quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn hơn và từ đó kỹ năng lao động của họ cũng đợc nâng lên Đây là sự đảm bảo chắc chắn cho sự ổn định tài chính của các đối tợng chính sách và từng bớc làm cho họ có thể tồn tại độc lập với nguồn vốn tài trợ Đó chính là mục đích của việc sử dụng phơng thức tài trợ các mục tiêu chính sách bằng con đờng tín dụng.

Ngân hàng cung cấp rất nhiều loại hình tín dụng, cho nhiều đối tợng khách hàng với những mục đích sử dụng khác nhau Để có cái nhìn tổng quát về các loại hình tín dụng, có thể phân loại tín dụng theo một số tiêu chí sau: a Căn cứ vào thời hạn của khoản tín dụng : Theo tiêu thức này tín dụng ngân hàng có thể chia thành các loại sau:

- Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn dới 1 năm.

- Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm.

Phan Thị Thơng 4 Lớp NHG - K7

- Tín dụng dài hạn: Có thời hạn trên 5 năm. b Căn cứ vào đảm bảo tín dụng : Theo tiêu thức này tín dụng ngân hàng có thể chia thành các loại sau:

- Tín dụng không có đảm bảo: Là tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của bên thứ ba.

- Tín dụng có đảm bảo: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của bên thứ ba. c Căn cứ vào mục đích tín dụng : Theo tiêu thức này tín dụng ngân hàng có thể chia thành các loại sau:

- Tín dụng bất động sản: Đây là khoản tín dụng đợc bảo đảm bằng bất động sản, bao gồm:

+ Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai.

+ Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, căn hộ, cơ sở dịch vụ, trang trại và bất động sản ở nớc ngoài.

- Tín dụng công thơng nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các doanh nghiệp để trang trải các khoản chi phí nh mua hàng hoá, nguyên vật liệu, trả thuế và chi trả lơng.

Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại

1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng và bản chất rủi ro tín dụng

Có rất nhiều khái niệm về rủi ro nh là: “lép vế”Rủi ro là sự không chắc chắn mang tính khách quan về khả năng xẩy ra một sự kiện không mong muốn” Nh vậy, dù con ngời có nhận biết đợc rủi ro hay không thì nó vẫn tồn tại Hay một khái niệm khác là: “lép vế”Rủi ro là sự không chắc chắn về tổn thất” ở Việt Nam trong từ điển kinh tế học hiện đại, rủi ro đợc định nghĩa: “lép vế”Rủi ro là hoàn cảnh trong đó một sự kiện xẩy ra với một xác suất nhất định hoặc trong trờng hợp quy mô của sự kiện đó có một phân phối xác suất”

Theo Thomas P.Fitch: Rủi ro tín dụng là loại rủi ro xẩy ra khi ngời vay không thanh toán đợc nợ theo thoả thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ Là rủi ro chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng (Dictionary of banking systems, Barron’s Edutional Series, Inc, 1997).

Theo Timothy W-Koch: Khi một ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lời, rủi ro xẩy ra khi khách hàng sai hẹn - có nghĩa là khách hàng không thanh toán vốn gốc và lãi theo thoả thuận Rủi ro tín dụng có sự thay đổi tiềm ẩn của thu nhập thuần và thị giá của vốn xuất phát từ việc khách hàng không thanh toán hoặc thanh toán trễ hạn (Bank management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, pay 107).

Hennie Run Greuning-Sonja B Rajovic Bratanovic: Rủi ro tín dụng đợc định nghĩa là nguy cơ mà ngời đi vay không thể chi trả tiền lãi hoặc hoàn trả vốn gốc so với thời hạn đã ấn định trong hợp đồng tín dụng Đây là thuộc tính vốn có của hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng tức là việc chi trả bị trì hoãn, hoặc tồi tệ hơn là không hoàn trả đợc toàn bộ Điều này gây ra sự cố đối với dòng chu chuyển tiền tệ và gây ảnh hởng tới khả năng thanh toán của ngân hàng (The World Bank).

Rủi ro tín dụng là thiệt hại kinh tế của ngân hàng do một khách hàng hoặc một nhóm khách hàng không hoàn trả đợc nợ vay cho ngân hàng.

Từ các khái niệm trên, chúng ta có thể rút ra các nội dung cơ bản về rủi ro tÝn dông nh sau:

- Rủi ro tín dụng khi ngời đi vay sai hẹn (default) trong thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/ hoặc lãi Sự sai hẹn có thể là trễ hẹn (delayed paymet) hoặc không thanh toán (nonpayment).

- Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến tổn thất về tài chính, tức làm giảm thu nhập ròng Trong trờng hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến thua lỗ hoặc ở mức độ cao hơn có thể dẫn đến phá sản

Những biểu hiện của rủi ro tín dụng đợc thể hiện ở mô hình sau:

Phan Thị Thơng Lớp NHG - K7

Không thu đợc lãi đúng hạn

Không thu đợc vốn đúng hạn Không thu đủ lãi

Không thu đủ vèn cho vay

Phát sinh lãi treo Phát sinh nợ quá hạn Phát sinh lãi treo đóng băng Phát sinh nợ khó đòi

Khả năng thanh toán giảm, Hiệu quả kinh doanh giảm,

Thất thoát vốn, Phá sản

1.2.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng

- Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Đặc điểm này xuất phát từ trong quan hệ tín dụng, có sự chuyển giao vốn giữa ngân hàng và khách hàng và có sự tách rời giữa quyền sử dụng vốn và quyền sở hữu vốn trong một khoảng thời gian nhất định Do đó, nếu khách hàng mà làm ăn thua lỗ, sử dụng vốn không hiệu quả, năng lực tài chính khách hàng kém sẽ gây rủi ro cho khách hàng và dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.

- Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng, phức tạp: Do mỗi quan hệ tín dụng có những đặc điểm riêng, do đó rủi ro trong mỗi trờng hợp cụ thể cũng khác nhau.

- Rủi ro tín dụng luôn gắn liền với hoạt động kinh doanh ngân hàng:

Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng luôn đi liền với rủi ro Khi một khoản tín dụng đợc thiết lập thì đồng thời với nó là một mức rủi ro tiềm ẩn Vì không có sự cân xứng thông tin giữa ngân hàng và khách hàng: Ngân hàng thì muốn tìm hiểu toàn bộ thông tin về khách hàng một cách chính xác, còn khách hàng luôn muốn làm đẹp các thông tin trớc khi cung cấp cho ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh của khách hàng còn bị tác động bởi nhiều yếu tố khách quan nh kinh tế - xã hội, pháp luật và các yếu tố chủ quan nh năng lực quản lý của các nhà lãnh đạo Vì vậy khoản tín dụng đó luôn tiềm ẩn rủi ro.

1.2.3 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng

1.2.3.1 §èi víi nÒn kinh tÕ

Hoạt động ngân hàng liên quan đến hoạt động doanh nghiệp, các ngành và các cá nhân Vì vậy, khi một ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản thì ngời gửi tiền ở các ngân hàng khác hoang mang lo sợ và kéo nhau ồ ạt đến rút tiền ở các ngân hàng khác, làm cho toàn hệ thống ngân hàng gặp khó khăn Ngân hàng phá sản dẫn đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp gặp trở ngại, không có tiền trả lơng dẫn đến đời sống công nhân gặp khó khăn Hơn nữa, sự hoảng loạn của ngân hàng ảnh hởng rất lớn đến toàn bộ nền kinh tế Nó làm cho nền kinh tế bị suy thoái, giá cả tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội mất ổn định

- Làm tăng chi phí và giảm lợi nhuận của ngân hàng

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, các khoản chi phí chủ yếu bao gồm: Chi phí trả lãi cho khách hàng gửi tiền, chi phí mua sắm phơng tiện, thiết bị phục vụ hoạt động của ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xẩy ra, ngân hàng không thu hồi đợc số vốn nh đã dự kiến, mất cơ hội đầu t cho các dự án khả thi, từ đó làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.

- Giảm khả năng thanh toán của ngân hàng

Khi rủi ro tín dụng xẩy ra, làm cho ngân hàng không thu hồi đợc vốn gốc và lãi trên số vốn đã cho vay, do vậy làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng Nếu tình trạng này kéo dài có thể làm cho ngân hàng mất khả năng thanh toán và phá sản.

- Làm uy tín của ngân hàng giảm

Rủi ro tín dụng xẩy ra chứng tỏ hiệu quả quản lý, hiệu quả kinh doanh của ngân hàng kém, từ đó lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng suy giảm, uy tín của ngân hàng trên thị trờng giảm Uy tín ngân hàng giảm sẽ tác động rất lớn tới nghiệp vụ huy động vốn, việc huy động vốn trở nên khó khăn, đồng thời ngân hàng sẽ khó khăn trong việc thiết lập quan hệ đại lý, quan hệ vay vốn với các tổ chức khác.

- Nguy cơ phá sản ngân hàng

Nếu rủi ro tín dụng có thể làm thất thoát một lợng vốn rất lớn nên NHTM có thể rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán và có thể dẫn đến phá sản. Việc phá sản một ngân hàng có thể gây phản ứng dây chuyền tới các ngân hàng khác cũng phá sản theo và nó tác động tiêu cực đến toàn bộ nền kinh tế. Nói chung, rủi ro tín dụng của một ngân hàng xẩy ra ở mức độ các mức độ khác nhau: Nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi đợc lãi cho vay, nặng nhất khi ngân hàng không thu đợc vốn lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ và mất vốn Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục đợc, ngân hàng sẽ bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng Chính vì vậy, đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay.

1.2.4 Các dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có rủi ro

Kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng của một số ngân hàng trên thế giới và bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thơng mại Việt Nam

1.3.1 Kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng của một số ngân hàng trên thÕ giíi

1.3.1.1 Kinh nghiệm của Thái Lan

Mặc dù có bề dày hoạt động hàng trăm năm nhng vào năm 1997-1998, hệ thống ngân hàng Thái Lan vẫn bị chao đảo trớc cơn khủng hoảng tài chính - tiền tệ Trớc tình hình đó, các ngân hàng Thái Lan đã có một loạt thay đổi căn bản trong hệ thống tín dụng:

Thứ nhất, họ tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay Có thể thấy điều này ở các ngân hàng Bangkok bank và Siam Comercial bank Còn quy trình cho vay của Kasikorn bank lại đợc tổng kết nh sau: Tiếp xúc khách hàng/phân tích tín dụng/thẩm định tín dụng/đánh giá rủi ro/quyết định cho vay/thủ tục giấy tờ hợp đồng/phân tích tín dụng/thẩm định tín dụng/đánh giá rủi ro/quyết định cho vay/thủ tục giấy tờ hợp đồng/đánh giá chất lợng, xem lại khoản vay.

Thứ hai, tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng và quan tâm rất nhiều đến thông tin của khách hàng nh: T cách/hiệu quả hoạt động kinh doanh/mục đích vay/dòng tiền và khả năng trả nợ/khả năng kiểm soát vay/năng lực quản trị và điều hành/thực trạng tài chính

Thứ ba, tiến hành cho điểm khách hàng (Credit Scoring) để quyết định cho vay Điển hình cho hình thức này là Siam city bank hay Kasikorn bank.

Thứ t, tuân thủ thẩm quyền phán quyết tín dụng Theo đó, họ quy định việc quyết định tín dụng theo mức tăng dần: Mức phán quyết của một ngời, một nhóm ngời hay hội đồng quản trị Ví dụ >10 triệu Baht: 1 ngời chịu trách nhiệm; = 100 triệu Baht: phải qua 2 ngời chịu trách nhiệm; = 3 tỷ Baht phải do HĐQT quyết định.

Thứ năm, giám sát khoản vay Sau khi cho vay, ngân hàng rất coi trọng việc kiểm tra, giám sát các khoản cho vay bằng cách tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng, thờng xuyên giám sát và đánh giá xếp loại khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro.

1.3.1.2 Kinh nghiệm của Canada ở Canada để giúp các nhà ngân hàng, các nhà đầu t có đợc những thông tin cần thiết, đáng tin cậy, ngời ta đã thành lập các công ty chuyên kinh doanh thông tin tín dụng Một trong những công ty hàng đầu về lĩnh vực này là Công ty Ben (Services Financiers BEN) Công ty này có một số quan điểm và cách thức hoạt động nh sau:

- Ai cần thông tin tín dụng : Theo kinh nghiệm của BEN thì các nhà sản xuất và buôn bán, các công ty tài chính và dịch vụ, các ngân hàng và các

Phan Thị Thơng 22 Lớp NHG - K7 khách hàng lớn họ cần những thông tin tín dụng để có quyết định đúng đắn về kinh doanh, giảm tối đa rủi ro có thể xẩy ra.

- Cách thu thập thông tin thông tin tín dụng : Trớc hết cần tra cứu những thông tin đã có đợc cập nhật và lu trữ một cách khoa học Bớc tiếp theo, là thu thập qua việc nghiên cứu các tài liệu, tin tức của các cơ quan và các tổ chức dịch vụ của Nhà nớc, nh cơ quan thống kê, tài chính, thuế Đồng thời cũng phải quan tâm đến nguồn thông tin bên ngoài nh báo chí, các nhà cung cấp, khách hàng

Nhiệm vụ của cơ quan thông tin tín dụng:

Thứ nhất, thu thập thông tin đảm bảo, chính xác, trung thực và nhanh chãng.

Thứ hai, trong quá trình điều tra bảo đảm tính khách quan, không thiên vị hay vụ lợi.

Thứ ba, bảo vệ quyền lợi của ngời đa tin và ngời mua tin.

Thứ t, tôn trọng và bảo vệ sự kín đáo của ngời đa tin.

- Cách thức điều tra : Trớc tiên là cần phải đến đúng giờ Các nhân viên điều tra phải là những ngời chuyên nghiệp, có kinh nghiệm Khi tiếp xúc phải sử dụng các phơng pháp phỏng vấn ban điều hành doanh nghiệp Điều quan trọng là sau cuộc tiếp xúc là nhân viên thông tin tín dụng phải có một khả n¨ng nhËn xÐt.

- Cách thức sử dụng thông tin : Trớc hết là phải xác thực thông tin, sau đó phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp Bớc tiếp theo là xem xét sự phát triển và mối quan hệ qua lại với các nhà cung cấp, tiêu thụ hàng hoá Qua việc phân tích những thông tin đã có, cần phải tiến hành “lép vế”phân hạng rủi ro tín dông”

1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thơng mại Việt Nam trong việc quản lý rủi ro tín dụng

Qua kinh nghiệm quản lý rủi ro của một số nớc ở trên đã đem lại một số bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam nh sau:

Thứ nhất , phân quyền phán quyết tín dụng.

NHTM cần chú ý hơn đến việc phân quyền và kiểm soát việc phân quyền phán quyết trong cho vay để có thể giải quyết nhanh trong cho vay, tăng trách nhiệm của mỗi cán bộ tín dụng trong cho vay Có thể kết hợp việc phân quyền những hạn mức tín dụng cho các cán bộ tín dụng dựa vào kinh nghiệm công tác, năng lực, uy tín của họ để họ có quyền phán quyết tín dụng, từ đó họ phải chịu trách nhiệm và cũng chủ động, sáng tạo hơn trong cho vay những khoản nằm trong phạm vi của họ.

Thứ hai , các NHTM Việt Nam cần quan tâm hơn nữa đến tính chính xác, đầy đủ, kịp thời của thông tin tín dụng Các NHTM cần phải đào tạo các nhân viên của mình không chỉ giỏi về chuyên môn nghiệp vụ mà còn là những nhà

“lép vế”săn tin” chuyên nghiệp để giúp ngân hàng có đợc đầy đủ các thông tin cần thiết trong việc quyết định cho vay.

Thứ ba , tiến hành cho điểm khách hàng để quyết định cho vay.

Thứ t , cần chú trọng trong công tác giám sát các khoản cho vay/khách hàng vay để xem khách hàng vay có sử dụng vốn đúng mục đích không, tình hình tài chính khách hàng nh thế nào Một số lớn cán bộ tín dụng ở các NHTM Việt Nam cho rằng giải ngân, thu nợ là xong mà cha quan tâm đến khâu kiểm tra, giám sát khoản cho vay/khách hàng vay hoặc là rất lơ là trong việc kiểm tra giám sát và điều này là rất sai lầm và chính là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.

Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thì hoạt động tín dụng đang chiếm tỷ trọng lớn nhất hiện nay, là kênh dẫn vốn cho nền kinh tế, góp phần phát triển kinh tế đất nớc, đồng thời cũng mang lại nguồn thu nhập lớn nhất cho ngân hàng Mặt khác, hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, mà khi xẩy ra rủi ro thì nó không những ảnh hởng đến bản thân ngân hàng mà còn có thể ảnh hởng đến cả nền kinh tế Do đó, việc nghiên cứu bản chất, hình thức,nguyên nhân, hậu quả cũng nh dấu hiệu nhận biết, chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng là vô cùng cần thiết và cấp bách với bất kỳ ngân hàng nào Bên cạnh đó,việc nghiên cứu kinh nghiệm của một số nớc trong việc quản lý rủi ro tín dụng cũng đem lại cho các NHTM Việt Nam những bài học kinh nghiệm có thể áp dụng một cách sáng tạo vào công tác quản lý rủi ro tín dụng của NHTM ViệtNam nói chung và NHNTHN nói riêng.

Bà trịnh thị đức phó giám đốc Bà nguyễn thị kim liên phó giám đôc

P.Quản lý rủi ro P.Dịch vụ Ngân hàng

PGD sè 1PGD sè 2PGD sè 3Ban giám đốc

Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Ngoại thơng Hà Nội

Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại thơng Hà Nội

2.1 Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại thơng Hà Nội

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNTHN

Ngân hàng Ngoại thơng Hà Nội đợc thành lập vào ngày 01/03/1985 theo Quyết định 177/NH-QĐ của Tổng Giám Đốc Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam, là một thành viên trong hệ thống Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam, đợc nhà nớc công nhận là doanh nghiệp hạng I Năm 2004, NHNTHN vinh dự đợc Chủ tịch nớc Cộng hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam trao tặng Huân chơng Lao động Hạng Ba.

Trải qua 23 năm xây dựng và trởng thành, NHNTHN đã không ngừng lớn mạnh, khẳng định đợc vị trí quan trọng của mình, trở thành một trong những chi nhánh hàng đầu của NHNTVN và có nhiều đóng góp vào công cuộc xây dựng và phát triển kinh tế - xã hội của thủ đô Hà Nội. Đợc thành lập nhằm phục vụ hoạt động kinh doanh đối ngoại, thanh toán quốc tế, các dịch vụ tài chính, ngân hàng quốc tế trên địa bàn Hà Nội Ngoài trụ sở chính 344 Bà Triệu, NHNTHN hiện nay gồm có 08 phòng giao dịch, quầy thu đổi ngoại tệ Nội Bài với hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, dịch vụ tự động hoá cao Đó là:

- Phòng giao dịch số 1: 2 Hàng Bài, Hoàn Kiếm, Hà Nội.

- Phòng giao dịch số 2: 14 Trần Bình Trọng, Hoàn Kiếm, Hà Nội.

- Phòng giao dịch số 3: 1 Hàng Đồng, Hoàn Kiếm, Hà Nội.

- Phòng giao dịch số 4: 36 Hoàng Cầu, Đống Đa, Hà Nội.

- Phòng giao dịch số 5: CC2 Bắc Linh Đàm, Hoàng Mai, Hà Nội.

- Phòng giao dịch số 6: 277 Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội.

- Phòng giao dịch số 7: 434 Trần Khát Chân, Hà Nội.

- Phòng giao dịch số 8: 14 Yết Kiêu, Hà Nội.

- Quầy thu đổi ngoại tệ Nội Bài.

Là một trong những chi nhánh hàng đầu của NHNTVN Với hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, cung cấp các dịch vụ tự động hoá cao: VCB Online, TTĐT liên ngân hàng, hệ thống máy rút tiền tự động ATM Connect 24 tham gia hệ thống SWIFT và mạng lới đại lý trên 1400 ngân hàng tại 85 nớc và vùng lãnh thổ trên thế giới, đảm bảo phục tốt các yêu cầu của khách hàng.

Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng ngoại thơng hà nội

P Thanh toán Xuất nhập khẩu

Quản lý nợ Xây dựng cơ bản

PGD sè 4 PGD sè 5 PGD sè 6

PGD sè 8 Quầy thu đổi ngoại tệ Nội Bài

2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNTHN năm 2005 - 2007

Trải qua chặng đờng 23 năm xây dựng và phát triển, vợt qua nhiều khó khăn, thử thách Đến nay NHNTHN đã đạt đợc nhiều thành công nhất định trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

2.1.2.1 Về tình hình huy động vốn Để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của bản thân NHNTHN, nhu cầu huy động vốn luôn là mục tiêu đặt ra đối với NHNTHN Trớc yêu cầu phát huy các nguồn nội lực cho công cuộc CNH - HĐH đất nớc, các NHTM trong những năm qua đã nỗ lực tìm kiếm và sử dụng nhiều giải pháp có hiệu quả. Với vị trí và uy tín đã tạo dựng qua nhiều năm, NHNTHN đã hoàn thành tốt công tác huy động vốn theo kế hoạch đã đề ra, đóng góp một phần lớn vào thành tích huy động vốn chung cho toàn hệ thống NHNT.

Tình hình huy động vốn qua 3 năm 2005 - 2007 của NHNTHN đợc thể hiện:

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn theo loại hình của NHNTHN Chỉ tiêu

Tû trọng (%) Tổng nguồn vèn

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNTHN năm 2005-2007)

Từ bảng số liệu trên cho thấy:

Năm 2005, với tổng nguồn vốn 8.260 tỷ đồng, tăng 28,8% so với năm

2004, trong khi đó tỷ lệ chung của toàn hệ thống NHNT đạt 15,8% Tính đến hết năm 2005, thị phần huy động vốn của NHNTHN chiếm 3,65% trên địa bàn Hà Nội.

Năm 2006, với tổng VHĐ là 10.830 tỷ đồng, tăng 31% so với năm 2005 và vợt 12% kế hoạch NHNTVN giao cho cả năm 2006 cho Chi nhánh.

Năm 2007, với tổng nguồn vốn là 7.088 tỷ đồng, tăng 5% so với 2006, trong đó tổng VHĐ đạt 6.270 tỷ đồng, tăng 12% so với cuối năm 2006, đạt kế hoạch NHNTVN giao cho Chi nhánh Đến 31/12/2007, thị phần huy động VND, USD và huy động quy VND của NHNTHN trên địa bàn tơng ứng là 1,41%, 2,92% và 1,84% so với mạng lới 209 TCTD hoạt động trên địa bàn.

Sở dĩ tổng nguồn vốn năm 2007 thấp hơn năm 2006 vì năm 2007 có 4 chi nhánh cấp 2 tách khỏi NHNTHN và trực thuộc NHNTVN

Công tác cho vay của NHNTHN tiếp tục thực hiện với phơng châm: “lép vế” hiệu quả và an toàn ” Tình hình cho vay của Ngân hàng đợc thể hiện dới đây.

Bảng 2.2: Tình hình hoạt động cho vay

Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007

Tỷ lệ nợ quá hạn 2,74% 2,46% 0,78%

Tình hình hoạt động cho vay của NHNTHN:

Năm 2005, d nợ cho vay đạt 3.518 tỷ đồng, tăng 8,95% so với năm 2004.

Thị phần cho vay chiếm 3,34% trên địa bàn Hà Nội.

Năm 2006, d nợ cho vay đạt 4.274 tỷ đồng, tăng 21,5% so với cuối năm

2005, vợt kế hoạch trung ơng giao cho Chi nhánh năm 2006.

Năm 2007, d nợ cho vay 2.553 tỷ đồng, tăng 6% so với cuối năm 2006, đạt

88% kế hoạch năm 2007, chiếm 1,49% thị phần trên địa bàn Hà Nội

Tỷ lệ nợ quá hạn qua số liệu 3 năm có xu hớng giảm từ 2,74% (năm 2005); 2,46% (năm 2006); 0,78% (năm 2007) Điều này chứng tỏ chất lợng khoản cho vay tại NHNTHN ngày càng tăng.

2.1.2.3 Tình hình thanh toán xuất nhập khẩu

Công tác thanh toán xuất nhập khẩu luôn là thế mạnh của NHNT Phát huy uy tín và thơng hiệu bền vững đã tạo đợc trên trờng quốc tế của toàn bộ hệ thống, NHNTHN đã trở thành một điạ chỉ tin cậy cho các doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu trên địa bàn Tình hình thanh toán Xuất Nhập khẩu đợc thể hiện bảng số liệu sau:

Bảng 2.3: Tình hình thanh toán xuất nhập khẩu

Tổng kim ngạch thanh toán XNK 482,7

Kim ngạch thanh toán Nhập khẩu 328,9 109,2 337,2 102,5 246 72,95

Kim ngạch thanh toán Xuất khẩu 153,8

Qua bảng trên cho thấy: Giá trị kim ngạch thanh toán Xuất Nhập khẩu năm

2006 đều tăng lên rất nhiều so với năm 2005.

Năm 2007, kim ngạch thanh toán Nhập khẩu vợt 8% kế hoạch đặt ra từ đầu năm, kim ngạch thanh toán Xuất khẩu vợt 69% kế hoạch đặt ra từ đầu năm Sở dĩ giá trị kim ngạch thanh toán XNK năm 2007 giảm so với năm 2006 do năm

2007, NHNTHN đã tách 4 chi nhánh cấp 2 đó là: VCB Thành Công, VCB

Chơng Dơng, VCB Cầu Giấy, VCB Ba Đình thành các chi nhánh độc lập thuộc NHNTVN Vì vậy, kết quả kinh doanh năm 2007 không bao gồm kết quả của 4 chi nhánh cấp 2 này

2.1.2.4 Hoạt động thẻ và dịch vụ ngân hàng a Hoạt động thẻ

Là một trong những ngân hàng đi đầu trong việc phát hành và thanh toán các loại thẻ Hiện nay NHNT đang phát hành và chấp nhận thanh toán các loại thẻ nội địa và quốc tế nh Visa, Master Card, Diner Club, VCB connect 24 NHNT đã liên minh với các ngân hàng cổ phần để phát triển mạng lới ngân hàng đại lý, mạng lới dịch vụ thẻ và thúc đẩy hợp tác nh thanh toán cớc điện thoại, internet, phí bảo hiểm Với mạng lới ATM và các đơn vị chấp nhận thẻ rộng khắp toàn quốc, số lợng thẻ do NHNT phát hành ngày càng tăng

Năm 2006, số lợng thẻ mới phát hành trong năm là 35.139 thẻ, tăng 44% so với năm 2005 và vợt 32% kế hoạch năm 2006, nâng tổng số thẻ của Chi nhánh lên 93.556 thẻ.

Số lợng thẻ tín dụng phát hành mới 2.720 thẻ, tăng 155% so với năm 2005, vợt 127% kế hoạch năm 2006, nâng tổng số thẻ tín dụng của Chi nhánh đạt 5.970 thẻ. Đồng thời có 26 đơn vị chấp nhận thẻ mới, tăng 37% so với năm 2005, nâng tổng số đơn vị chấp nhận thẻ của NHNTHN lên 77 đơn vị.

Năm 2007, số lợng thẻ ATM phát hành mới trong năm đạt 27.155 thẻ, nâng tổng số thẻ ATM của Chi nhánh lên 73.029 thẻ Tổng số thẻ Debit năm

2007 đạt 31.629 thẻ, vợt 63% kế hoạch năm 2007.

Số lợng thẻ tín dụng đạt 728 thẻ, nâng tổng số thẻ tín dụng của Chi nhánh đạt 3.254 thẻ Thẻ ghi nợ quốc tế MTV phát hành trong năm này là 2.317 thẻ, nâng tổng số thẻ MTV lên 3.599 thẻ Thẻ ghi nợ Visa đạt 1.399 thẻ, thẻ ghi nợ SGH24 đạt 758 thẻ.

Sau khi chuyển một số máy ATM cho các chi nhánh cấp 2 nâng cấp trực thuộc NHNTVN, NHNTHN hiện có 34 máy ATM, 86 đơn vị chấp nhận thẻ. b Hoạt động dịch vụ ngân hàng

Thực trạng về rủi ro tín dụng tại NHNTHN

2.2.1 Tình hình về hoạt động cho vay tại NHNTHN

Công tác cho vay của NHNTHN đợc thực hiện với phơng châm: “lép vế” Hiệu quả và an toàn ” Với nỗ lực của cán bộ NHNTHN trong những năm qua hoạt động cho vay đạt đợc một số kết quả thể hiện ở bảng sau:

Bảng 2.8: Tình hình hoạt động cho vay

Sè tiÒn (tỷ đồng) Tỷ trọng

Sè tiÒn (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Tổng d nợ cho vay 3.518 100,00 4.274 100,00 2.553 100,00

1 Theo loại hình doanh nghiệp

VND 1.710,531 48,76 2.014,913 47,14 1.393,046 54,57 Ngoại tệ quy VND 1.797,814 51,24 2.259,087 52,86 1.159,954 45,43

Ngắn hạn 2.392,77 68,02 3.128,216 73,19 1.962,906 76,88 Trung, dài hạn 1.125,23 31,98 1.145,784 26,81 590,094 23,12

Nhận xét chung về hoạt động cho vay củai NHNTHN:

Năm 2005, d nợ cho vay đạt 3.518 tỷ đồng, tăng 8,95% so với năm 2004 và chiếm 42,60% tổng nguồn vốn Mức tăng trởng của toàn hệ thống NHNT là 15,7%, trong khi đó, d nợ cho vay của các TCTD trên địa bàn Hà Nội tăng 20,6% so với cuối năm 2004, thị phần cho vay của NHNTHN chiếm 3,34% trên địa bàn Hà Nội Nh vậy, năm 2005, mặc dù d nợ cho vay của NHNTHN có tăng nhng tốc độ tăng không cao bằng các tổ chức khác.

Năm 2006, là một năm thành công của NHNTHN với d nợ cho vay đạt

4.274 tỷ đồng tính đến cuối năm, tăng 21,5% so với cuối năm 2005 và chiếm 39,46% tổng nguồn vốn huy động, vợt kế hoạch Trung ơng giao cho Chi nhánh năm 2006 Số lợng khách hàng là các doanh nghiệp có vay vốn tại Chi nhánh là 275 khách hàng.

Năm 2007, d nợ cho vay đạt 2.553 tỷ đồng, tăng 6% so với cuối năm 2006, đạt 88% kế hoạch năm 2007, chiếm 36,02% tổng nguồn vốn, chiếm 1,49% thị phần trên địa bàn Hà Nội Số lợng khách hàng là các doanh nghiệp có vay vốn tại Chi nhánh là 133 khách hàng

Sở dĩ tổng d nợ cho vay năm 2007 không đạt đợc kế hoạch đặt ra từ đầu năm là do: Thứ nhất, do nhu cầu vay của khách hàng Thứ hai, do nội tại bản thân Ngân hàng có sự thay đổi về quy trình tín dụng, quy trình mới kiểm soát gắt gao hơn, điều kiện cấp tín dụng chặt chẽ hơn và thời gian tạm ứng cho khách hàng chậm hơn

Dới đây là tình hình cho vay của NHNTHN theo từng cách phân loại: a Tình hình cho vay theo loại tiền tại NHNTHN

Biểu đồ 2.1: Tình hình cho vay theo cơ cấu loại tiền

Tổng d nợ cho vay Cho vay bằng VND Cho vay bằng ngoại tệ

Nhận xét về tình hình cho vay theo loại tiền:

Năm 2005, cho vay bằng VND là 1.710,531 tỷ đồng (chiếm 48,76% trong tổng d nợ cho vay) và cho vay bằng ngoại tệ quy VND là 1.797,814 tỷ đồng (chiếm 51,24% trong tổng d nợ cho vay).

Năm 2005, năm 2006: D nợ cho vay bằng ngoại tệ quy VND chiếm tỷ trọng cao hơn cho vay bằng VND, kết quả này là do bên cạnh khách hàng có nhu cầu vay bằng ngoại tệ ở Ngân hàng cao hơn vay VND thì còn do xu h ớng từ năm 2003 của NHNTHN có chính sách cho vay bằng ngoại tệ hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu của thành phố Hà Nội

Năm 2007: D nợ cho vay bằng VND chiếm tỷ trọng cao hơn cho vay bằng ngoại tệ quy VND Điều này là do: Thứ nhất là nhu cầu vay của khách hàng vay nhiều VND hơn Thứ hai là do cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng trong năm 2007: Tỷ trọng nguồn vốn bằng VND cao hơn tỷ trọng nguồn vốn bằng ngoại tệ: Nguồn vốn bằng VND là 3.877,136 tỷ đồng (chiếm 54,7% trong tổng nguồn vốn); Nguồn vốn bằng ngoại tệ quy VND là 3.210,864 tỷ đồng (chiếm 45,3% trong tổng nguồn vốn). b Tình hình cho vay theo loại hình doanh nghiệp

Biểu đồ 2.2: Tình hình cho vay theo lôại hình doanh nghiệp

Tổng d nợ cho vay Cho vay quèc doanh Cho vay ngoài quốc doanh

Nhìn vào biểu đồ về cho vay theo loại hình doanh nghiệp thấy rằng:

Cho vay quốc doanh: Năm 2005 là 2.974,614 tỷ đồng (chiếm 84,55% tổng d nợ cho vay); Năm 2006 là 3.604,573 tỷ đồng (chiếm 84,33% tổng d nợ cho vay); Năm 2007 là 1.927,3 tỷ đồng (chiếm 75,5% tổng d nợ cho vay) Tỷ trọng cho vay loại hình doanh nghiệp quốc doanh giảm dần qua 3 năm.

Cho vay ngoài quốc doanh: Năm 2005 là 543,386 tỷ đồng (chiếm 15,45% tổng d nợ cho vay); Năm 2006 là 669,427 tỷ đồng (chiếm 15,66% tổng d nợ cho vay); Năm 2007 là 625,312 tỷ đồng (chiếm 24,5% tổng d nợ cho vay) Tỷ trọng cho vay loại hình doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng dần qua 3 năm. Kết quả của sự chuyển dịch trong tỷ trọng cho vay này là do định hớng hoạt động tín dụng của NHNTHN năm 2005 - 2007 là: (1) Mở rộng cho vay đối với nhóm khách hàng kinh doanh có độ an toàn cao (doanh nghiệp vừa và nhỏ, cá thể ) (2) Hạn chế cho vay đối với nhóm khách hàng kinh doanh kém hiệu quả (nhóm DNNN địa phơng và nhóm DNNN đang chuyển đổi) Thực hiện định hớng này, NHNTHN đã hạn chế cho vay các doanh nghiệp quốc doanh kinh doanh kém hiệu quả nh DNNN Trung ơng, DNHNN địa phơng, công ty TNHH nhà nớc và mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh kinh doanh hiệu quả nh kinh tế cá thể, công ty TNHH t nhân Với chủ trơng mở rộng cho vay đi kèm với tăng chất lợng các khoản vay, NHNTHN đã có các biện pháp tích cực:

- Đội ngũ cán bộ NHNTHN đã chủ động, tích cực tìm kiếm các khách hàng tiềm năng, các dự án/phơng án sản xuất kinh doanh khả thi, tạo điều kiện hỗ trợ kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.

- Bên cạnh đội ngũ khách hàng truyền thống xuất nhập khẩu, Ngân hàng đã mở rộng cho vay với nhiều u đãi, hấp dẫn: Mua ô tô mới, sữa chữa nhà,

- Ngân hàng còn mở các chơng trình hỗ trợ về vốn cho khách hàng vừa và nhỏ để phát triển kinh doanh. c Tình hình cho vay theo thời hạn

Biểu đồ 2.3: Tình hình cho vay theo thời hạn

Tổng d nợ cho vay Cho vay ngắn hạn Cho vay trung, dài hạn

Nhìn vào biểu đồ cho thấy: Trong 3 năm từ 2005 – 2007, tỷ trọng cho vay ngắn hạn đều lớn hơn nhiều so với tỷ trọng cho vay trung dài hạn: Năm 2005, cho vay ngắn hạn chiếm 68,02% và cho vay trung dài hạn chiếm 31,98% trong tổng d nợ cho vay; Năm 2006, cho vay ngắn hạn chiếm 73,19% và cho vay trung dài hạn chiếm 26,81% trong tổng d nợ cho vay; Năm 2007, cho vay ngắn hạn chiếm 76,88% và cho vay trung dài hạn chiếm 23,12% trong tổng d nợ cho vay Sự chênh lệch lớn về tỷ trọng cho vay có thể gây rủi ro cho ngân hàng khi tập trung quá nhiều vào cho vay ngắn hạn,

Sở dĩ có điều này là do: Thứ nhất , do nhu cầu vay của khách hàng chủ yếu là vay ngắn hạn Thứ hai , do khách hàng của Ngân hàng là những khách hàng ít làm dự án Thứ ba , do Ngân hàng cũng cha đẩy mạnh đầu t dự án nên chủ yếu là cho vay ngắn hạn

Phan Thị Thơng 38 Lớp NHG - K7 d Tình hình cho vay theo ngành kinh tế

Bảng 2.9: Tình hình cho vay theo ngành kinh tế Chỉ tiêu

CN chÕ biÕn 193,548 5,5 1.494,92 34,98 209,59 8,21 X©y dùng 182,202 5,18 321,273 7,51 38,714 1,51 Thơng nghiệp

Từ bảng trên cho thấy có sự biến động rất lớn về tỷ trọng cho vay giữa các ngành đợc thể hiện cụ thể:

Đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng ngoại thơng hà nội

2.3.1 Những biện pháp mà ngân hàng đã thực hiện đợc để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng

Trong môi trờng cạnh tranh ngày càng gay gắt nh hiện nay, để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả và nâng cao khả năng cạnh tranh, NHNTHN đã có một loạt các biện pháp nhằm cải thiện dần chất lợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro Dới đây là một số biện pháp mà NHNTHN đã thực hiện.

2.3.1.1 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý

Với định hớng hoạt động tín dụng của NHNTVN là: “lép vế” Tăng tr ởng tín dụng thận trọng, tập trung nâng cao chất lợng và hớng tới áp dụng các chuẩn mực quốc tế ” và các giải pháp chính sách mà NHNTVN đa ra đã đợc

NHNTHN áp dụng một cách linh động sáng tạo vào thực tiễn, góp phần quan trọng vào những kết quả đạt đợc trong thời gian vừa qua Cụ thể chính sách tín dụng của NHNTHN bao gồm: Các định hớng về ngành, lĩnh vực đầu t;

Xây dựng giới hạn tín dụng cho các khách hàng doanh nghiệp; Quy định về thẩm quyền phán quyết tín dụng; Xây dựng quy trình tín dụng trong đó chia bộ phận tín dụng thành ba phòng ban hoạt động độc lập; Các quy định về việc kiểm tra sau khi cho vay và xử lý đối với các khoản vay có vấn đề

Trong đó quy trình tín dụng của NHNTHN gồm 10 bớc cơ bản và mỗi bớc trong quy trình đợc phân công cụ thể cho từng phòng ban nh sau:

B1: Đề xuất cho vay : Phòng QHKH chịu trách nhiệm thu thập mọi thông tin và hồ sơ tài liệu có liên quan đến khách hàng, thông tin liên quan đến ph- ơng án vay vốn, đánh giá sơ bộ khoản vay và lập Báo cáo đề xuất tín dụng. Báo cáo này phải có ít nhất hai chữ ký của CBKH và Trởng/Phó phòng QHKH Đây là quy định hợp lý đảm bảo nguyên tắc “lép vế” hai tay bốn mắt ” trong hoạt động tín dụng.

B2: Thẩm định rủi ro khoản vay : Căn cứ vào các thông tin nêu tại Báo cáo đề xuất tín dụng và các thông tin tự thu thập đợc từ các nguồn kênh khác, phòng QLRR chịu trách nhiệm lập Báo cáo thẩm định rủi ro, nêu rõ ý kiến về việc đồng ý/không đồng ý cho vay và các điều kiện vay đợc áp dụng.

B3: Phê duyệt tín dụng : Căn cứ vào tình hình thực tế từng thời kỳ, Tổng

Giám Đốc có quy định bằng văn bản về thẩm quyền phê duyệt tín dụng đối với từng cấp bậc trong ngân hàng Với tất cả các khoản cấp tín dụng và tổng các khoản đề xuất cấp tín dụng đối với một khách hàng có giá trị vợt 10% vốn tự có của NHNT đều phải đợc Hội đồng quản trị xem xét phê duyệt.

B4: Soạn thảo và ký kết hợp đồng : Do Phòng QHKH thực hiện.

Phòng QHKH chịu trách nhiệm soạn thảo các Hợp đồng và thực hiện việc lấy đầy đủ chữ ký trên Hợp đồng theo quy định Sau khi hoàn tất, CBKH chịu

Phan Thị Thơng 52 Lớp NHG - K7 trách nhiệm lập Thông báo tác nghiệp chuyển CBRR rà soát và chuyển tiếp phòng QLN để thực hiện nhập dữ liệu.

B5: Nhập dữ liệu vào hệ thống : Căn cứ vào các thông tin nêu tại Thông báo tác nghiệp và bộ hồ sơ đính kèm, phòng QLN chịu trách nhiệm nhập dữ liệu vào hệ thống và lu giữ hồ sơ vay vốn an toàn.

B6: Rút vốn vay : Sau khi tiếp nhận yêu cầu rút vốn vay từ khách hàng, phòng QHKH thực hiện kiểm tra thủ tục rút vốn vay, lập Thông báo đủ điều kiện rút vốn vay và chuyển phòng QLN Trờng hợp hồ sơ rút vốn vay hoàn toàn hợp lệ, phòng QLN thực hiện mở tài khoản vay, ký xác nhận trên Giấy nhận nợ đồng thời thông báo phòng Kế toán để thực hiện giải ngân cho khách hàng.

B7: Quản lý, giám sát khoản vay/khách hàng vay : Phòng QHKH chịu trách nhiệm nắm các thông tin liên quan đến khách hàng vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng định kỳ/đột xuất Mọi bất thờng trong quá trình theo dõi giám sát khách hàng, phòng QHKH phải phản ánh với phòng QLRR biết và cùng tìm biện pháp xử lý thích hợp.

B8: Điều chỉnh tín dụng : Quy trình điều chỉnh tín dụng đợc thực hiện nh các bớc nêu tại B1, 2, 3, 4.

B9: Thu hồi nợ vay : Căn cứ vào Lịch trả nợ đến hạn do phòng QLN lập, phòng QHKH chịu trách nhiệm đôn đốc khách hàng trả nợ Khi đến hạn trả nợ, phòng QLN chịu trách nhiệm thực hiện thủ tục với phòng Kế toán để thực hiện thu nợ từ khách hàng và các thủ tục khác để đóng hồ sơ vay.

B10: Xử lý đối với nợ quá hạn : Tùy theo tính chất của từng khoản vay bị quá hạn, phòng QHKH và phòng QLRR phải cùng phối hợp và đề xuất biện pháp xử lý thích hợp nh cắt giảm các chính sách u đãi đang áp dụng, yêu cầu bổ sung/bán tài sản thế chấp, ngừng cho vay mới

Quy trình tín dụng của NHNTHN đảm bảo nguyên tắc phân tách trách nhiệm giữa các bộ phận trong quy trình tín dụng, không để một cán bộ hay một phòng ban làm từ A đến Z, từ thẩm định đến giải ngân và giám sát, chính vì thế giảm thiểu đáng kể rủi ro tín dụng

Bên cạnh chính sách tín dụng hợp lý thì NHNTHN cũng đánh giá rất cao hoạt động kiểm soát các khoản cho vay để hạn chế rủi ro tín dụng a Kiểm tra, giám sát vốn vay, phát hiện và xử lý các dấu hiệu rủi ro

Định hớng phát triển chung của NHNTHN

Phát huy các kết quả đã đạt đợc và để tiếp tục xây dựng NHNTHN ngày càng lớn mạnh, xứng đáng với các danh hiệu thi đua đợc trao tặng, toàn thể cán bộ nhân viên NHNTHN quyết tâm thực hiện thành công các mục tiêu và định hớng hoạt động của NHNN và NHNTVN.

- Đạt các chỉ tiêu theo thông lệ quốc tế về ngân hàng (BIS) và chỉ số an toàn vốn (CAR) theo tiêu chuẩn quốc tế.

- Nâng cao năng lực quản lý điều hành với mục tiêu đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng Tạo ra các sản phẩm hiện đại phù hợp với sự phát triển của nÒn kinh tÕ.

- Phát triển mở rộng mạng lới gắn liền với các sản phẩm mới trên nền tảng công nghệ hiện đại.

- Giữ vai trò chủ đạo trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, phấn đấu trở thành Ngân hàng lớn trong khu vực.

- Đẩy mạnh thể chế hoá, hoàn thiện và đa vào ứng dụng mô hình tổ chức hiện đại, kiện toàn quy chế và quy trình hoá các nghiệp vụ hoạt động của Ngân hàng.

- Cùng với hệ thống Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam trở thành một tập đoàn tài chính đa năng có quy mô lớn ở châu á vào giai đoạn 2015 - 2020, có phạm vi hoạt động không những trong nớc mà cả tại các thị trờng tài chính lớn trên thế giới.

3.1.2 Định hớng phát triển đến năm 2010

- Không ngừng tăng trởng về nguồn vốn, mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng, áp dụng nhiều giải pháp để kinh doanh hiệu quả với mục tiêu tăng lợi nhuận.

- Đi đầu ứng dụng và phát triển công nghệ trong quản lý và kinh doanh. Dần từng bớc vi lợng hoá và nâng cao chất lợng trong dịch vụ ngân hàng.

- Triển khai áp dụng mô thức quản trị mới trong ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế, chuẩn mực hoá quy trình và không gian giao dịch, phát triển mạng lới hoạt động trên địa bàn Hà Nội, mở rộng hoạt động ngân hàng bán buôn và bán lẻ.

- Phát huy vai trò chủ đạo trên thị trờng liên ngân hàng và hoạt động kinh doanh ngoại tệ.

- Thực hiện thắng lợi chủ trơng cổ phần hoá theo chỉ đạo của Chính phủ và NHNN với mục tiêu nâng cao năng lực quản trị điều hành và năng lực tài chính của NHNT trong những năm tới.

- Tăng cờng đào tạo, đào tạo lại và tuyển dụng cán bộ mới, tạo lập nguồn nhân lực chất lợng cao của ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển và nâng cao năng lực kinh doanh của ngân hàng.

Phơng hớng, nhiệm vụ, kế hoạch năm 2008 của Ngân hàng ngoại thơng hà nội

Chi nhánh tiếp tục phát huy các thế mạnh về công nghệ và uy tín thơng hiệu của một ngân hàng đối ngoại trên địa bàn, đồng thời kết hợp đa dạng hoá các loại hình thức, các công cụ huy động vốn nh: Kỳ phiếu, trái phiếu, phát triển các sản phẩm ngân hàng hiện đại, tích hợp nhiều tiện ích, mở rộng mạng lới giao dịch, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt hấp dẫn, các nghiệp vụ hoán đổi lãi suất, quyền chọn để cung cấp các sản phẩm huy động vốn ngày càng đa dạng và hiện đại hơn đến khách hàng, nâng cao tỷ trọng tiền gửi doanh nghiệp trên tổng vốn huy động từ khách hàng từ 26% năm 2006, 36% năm 2007 lên 40% năm 2008.

Với việc mở thêm các địa điểm giao dịch và giao dịch tại trụ sở mới tại 344

Bà Triệu, dự kiến cuối năm 2008 tổng nguồn vốn của chi nhánh tăng 15% so với năm 2007, trong đó nguồn vốn huy động từ dân c và tổ chức kinh tế đạt 7.500 tỷ đồng, tăng 19% so với năm 2007 Tính trung bình trong giai đoạn

2005 - 2010 tốc độ tăng trởng huy động vốn của Chi nhánh dự kiến khoảng 16,4% do sự phát triển không ngừng của các tổ chức tài chính, tín dụng và các tổ chức kinh tế trên địa bàn nh hiện nay làm gia tăng các loại hình đầu t cạnh tranh với hoạt động gửi tiền của Ngân hàng Vì vậy, bên cạnh các giải pháp về nghiệp vụ, Chi nhánh đã và sẽ tiếp tục nâng cao chất lợng dịch vụ và văn minh trong giao tiếp, từng bớc áp dụng mô hình quản lý và tổ chức giao dịch trong khối ngân hàng bán lẻ theo chuẩn mực của một NHTM hiện đại.

Kế hoạch đến cuối năm 2008, Chi nhánh sẽ đạt mức d nợ tín dụng tăng 20% so với năm 2007 Khống chế tỷ lệ nợ quá hạn dới mức 2%, giảm dần tỷ lệ nợ xấu, nợ khó đòi Tăng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn đầu t tài sản cố định trong cơ cấu tín dụng của Chi nhánh, kế hoạch năm 2008 đạt 28% tổng d nợ.

Thực hiện theo chỉ đạo của NHNTVN, dự kiến trong năm 2008, Chi nhánh sẽ tiến hành mở mới 04 Phòng giao dịch, đa sản phẩm dịch vụ và các tiện ích của NHNT tới gần hơn với khách hàng.

- Tăng cờng đào tạo và bổ sung cán bộ cho yêu cầu mở rộng quy mô hoạt động và đặc biệt là cổ phần hoá NHNT Nâng cao chất lợng hoạt động, nâng cao vị thế của NHNT trong giai đoạn mới - giai đoạn cổ phần hoá.

- Tiến hành các thủ tục cần thiết để xây dựng mới trụ sở 78 Nguyễn Du.

Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng ngoại thơng Hà Nội

Nh đã phân tích ở trên về thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNTHN và đây là vấn đề mà Ngân hàng đang rất quan tâm Vì vậy, để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNTHN em xin đa ra một số giải pháp sau:

3.3.1 Nâng cao chất lợng thẩm định và đánh giá mức độ rủi ro của mỗi khoản vay trớc khi quyết định cho vay a Nâng cao chất lợng thẩm định

Hiện nay NHNTHN đa vào quy trình tín dụng áp dụng cho từng loại khách hàng: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân Việc đa vào quy trình mới, một số cán bộ tín dụng còn cha nắm bắt đợc tất cả các nội dung nhất là các nhân viên mới, chính điều này làm cho chất lợng thẩm định một số khách hàng vay cha cao Vì vậy muốn nâng cao chất lợng thẩm định thì trớc hết các cán bộ tín dụng phải nắm vững quy trình bằng cách Ngân hàng phải tổ chức các buổi thảo luận về các quy trình mới để các cán bộ có thể trao đổi với nhau, giảng giải cho nhau.

Mặt khác, thẩm định khách hàng vay không phải là một công việc đơn giản, nó yêu cầu cán bộ tín dụng không những phải có trình độ chuyên môn tốt mà còn phải có các kỹ năng và kinh nghiệm Để việc thẩm định đạt chất l- ợng thì cần lấy thông tin khách hàng thông qua phỏng vấn trực tiếp là rất quan trọng Đối với những cán bộ có kinh nghiệm thì thông qua việc phỏng vấn này họ có thể đánh giá đợc uy tín, tính cách của khách hàng vay Chính vì vậy, để nâng cao chất lợng thẩm định thì Ngân hàng cần chú trọng hơn trong công tác truyền đạt kinh nghiệm của những nhân viên giỏi về tiếp xúc khách hàng, lấy thông tin từ nguồn nào cho nhân viên mới b Đánh giá mức độ rủi ro của mỗi khoản vay trớc khi quyết định cho vay Để tính toán và đo lờng đợc rủi ro tín dụng và tổn thất của nó là một việc không đơn giản Hiện nay, ở NHNTHN cũng đã sử dụng hệ thống chấm điểm tín dụng và sử dụng phơng pháp định tính để xác định mức độ rủi ro của từng khoản cho vay vì vậy khó ớc tính đợc chính xác mức độ rủi ro của từng khoản cho vay Ngân hàng nên ớc tính rủi ro tín dụng theo phơng pháp định lợng sẽ đem lại kết quả chính xác hơn Dới đây là một trong những phơng pháp có thể áp dụng tại NHNTHN:

Phơng pháp: Ước tính tổn thất tín dụng trên hệ thống cơ sở dữ liệu đánh giá nội bộ – IRB

Theo yêu cầu của Basel II, NHNTHN sẽ sử dụng các mô hình dựa trên hệ thống dữ liệu nội bộ để xác định khả năng tổn thất tín dụng Ngân hàng sẽ xác định các biến số sau:

- PD (Probability of Default) - xác suất khách hàng không trả đợc nợ: Cơ sở của xác suất này là các số liệu về các khoản nợ trong quá khứ của khách

Phan Thị Thơng 66 Lớp NHG - K7 hàng, gồm các khoản nợ đã trả, khoản nợ trong hạn và khoản nợ không thu hồi đợc Theo yêu cầu của Basel II, để tính toán đợc nợ trong vòng một năm của khách hàng, ngân hàng phải căn cứ vào số liệu d nợ khách hàng trong vòng ít nhất 5 năm trớc đó Nhóm dữ liệu đợc phân thành ba nhóm:

+ Nhóm dữ liệu tài chính liên quan đến các hệ số tài chính của khách hàng cũng nh các đánh giá của tổ chức xếp hạng.

+ Nhóm dữ liệu định tính phi tài chính liên quan đến trình độ quản lý, khả năng nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới, các dữ liệu về khả năng tăng tr - ởng của ngành.

+ Những dữ liệu mang tính cảnh bảo liên quan đến các hiện tợng báo hiệu khả năng không trả đợc nợ cho ngân hàng nh số d tiền gửi, hạn mức thấu chi

Từ những dữ liệu trên, ngân hàng nhập vào một mô hình định sẵn, từ đó xác định đợc xác suất không trả đợc nợ của khách hàng Đó có thể là mô hình tuyến tính, mô hình profit

- EAD (Exposure at Default) - tổng d nợ của khách hàng tại thời điểm khách hàng không trả đợc nợ Đối với khoản vay có kỳ hạn, EAD đợc xác định khá đơn giản Tuy nhiên đối với khoản vay theo hạn mức tín dụng, tín dụng tuần hoàn thì vấn đề lại khá phức tạp Theo thống kê của Uỷ ban Basel, tại thời điểm không trả đợc nợ, khách hàng thờng có xu hớng rút vốn vay tới mức gần xấp xỉ hạn mức đợc cấp Do đó, Uỷ ban Basel II yêu cầu tính EAD nh sau:

LEQ (Loan Equivalent Exposure): Tỉ lệ phần vốn cha sử dụng có nhiều khả năng sẽ đợc khách hàng rút thêm tại thời điểm không trả đợc nợ

“lép vế” x Hạn mức tín dụng bình quân : ” Phần d nợ khách hàng rút thêm tại thời điểm không trả đợc nợ ngoài mức d nợ bình quân.

Việc xác định LEQ - tỷ trọng phần vốn rút thêm có ý nghĩa quyết định đối với sự chính xác của ớc lợng về d nợ của khách hàng tại thời điểm không trả đợc nợ.

- LGD: Tỷ trọng tổn thất ớc tính - đây là tỷ trọng phần vốn bị tổn thất trên tổng d nợ tại thời điểm khách hàng không trả đợc nợ LGD không chỉ bao gồm tổn thất về khoản vay mà còn bao gồm các tổn thất khác phát sinh khi khách hàng không trả đợc nợ, đó là lãi suất đến hạn nhng không đợc thanh toán và các chi phí hành chính có thể phát sinh nh: Chi phí xử lý tài sản thế chấp, các chi phí cho dịch vụ pháp lý và một số chi phí liên quan.

Tỷ trọng tổn thất ớc tính có thể tính toán theo công thức sau đây:

LGD = (EAD - Số tiền có thể thu hồi)/ EAD

Việc xác định đợc tổn thất ớc tính của một khoản cho vay, NHNTHN sẽ thực hiện đợc các mục tiêu:

- Giúp ngân hàng tăng cờng khả năng quản lý nhân sự, cụ thể là quản trị đội ngũ cán bộ tín dụng Việc xác định mức tổn thất ớc tính với từng danh mục cho vay của từng cán bộ tín dụng sẽ định lợng rõ chất lợng tín dụng của từng cán bộ Điều này buộc cán bộ tín dụng phải luôn nỗ lực tránh rủi ro nếu không sẽ nhận mức lơng - thởng rất thấp cho dù là cán bộ có thâm niên cao.

- Xác định tổn thất ớc tính sẽ giúp ngân hàng xây dựng hiệu quả hơn quỹ dự phòng rủi ro tín dụng.

- Việc xác định đợc tổn thất ớc tính, đặc biệt là xác định đợc PD - xác suất khả năng vỡ nợ của khách hàng sẽ giúp ngân hàng nâng cao đợc chất lợng việc giám sát và tái xếp hạng khách hàng sau khi cho vay.

- Việc xác định chính xác tổn thất có thể dự tính sẽ giúp ngân hàng xác định chính xác đợc giá trị khoản vay Điều này sẽ phục vụ hiệu quả cho viêc thực hiện quy trình swap tín dụng hay chứng khoán hoá các khoản vay của các NHTM sau này.

Một số kiến nghị

Để thực hiện đợc những giải pháp đã nêu ở trên thì quan chức năng nh NHNTVN, NHNN, Chính phủ Dới đây là một số kiến nghị đề xuất cho NHNN, Chính phủ và các bộ ngành có liên quan.

3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành liên quan

- Cần tạo môi trờng kinh doanh ổn định và bình đẳng hơn cho các hoạt động ngân hàng Cần tiếp tục thực hiện mục tiêu kiểm soát tăng trởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đồng thời đảm bảo sự an toàn , hiệu quả trong hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ của các tổ chức tín dụng và phù hợp với các cam kết và chuẩn mực quốc tế.

- Chính phủ cần phải có biện pháp tích cực buộc tất cả các doanh nghiệp thực hiện đúng pháp lệnh kế toán thống kê và thực hiện kiểm toán bắt buộc bởi công ty kiểm toán độc lập hàng năm Thực hiện đợc điều này, các NHTM mới có thể yên tâm về tính chính xác của các thông tin mà doanh nghiệp cung cÊp

- Thành lập các tổ chức xếp hạng tín dụng có uy tín để phân loại các doanh nghiệp theo mức độ an toàn tín dụng, giúp đỡ các ngân hàng trong khâu thẩm định khách hàng vay.

- Phát triển các hoạt động bảo hiểm để chia sẻ rủi ro với các Ngân hàng nh bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm tín dụng

- Chính phủ cần tạo điều kiện về mặt cơ chế chính sách cũng nh tài chính để Trung tâm bán đấu giá tài sản hoạt động tốt hơn Trung tâm bán đấu giá tài sản cần phối hợp với sở địa chính làm nhanh các thủ tục chuyển quyền sở hữu đối với các tài sản đã đợc bán đấu giá để tạo ra điều kiện dễ dàng cho ngời mua.

- Uỷ ban nhân dân và sở địa chính các tỉnh, thành phố sớm xét cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở và quyền sở hữu đất cho các tổ chức, cá nhân vay và có thế chấp nhà đất tại các NHTM để đảm bảo về mặt pháp lý cho nguồn thu nợ thứ hai của ngân hàng.

- Các cơ quan chức năng cần kiểm tra và chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản thế chấp một bản gốc duy nhất để nhằm ngăn chặn việc khách hàng dùng một tài sản thế chấp để vay vốn ở nhiều ngân hàng, gây thất thoát vốn của ngân hàng.

- Toà án cần đẩy nhanh tiến độ xét xử các vụ việc liên quan đến hoạt động ngân hàng, tránh kéo dài, dây da gây đọng vốn cho ngân hàng.

3.4.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nớc

- Đa ra hệ thống văn bản pháp luật hoàn thiện và phù hợp với thông lệ quèc tÕ.

Hiện nay các văn bản pháp lý của chúng ta đã thờng xuyên đợc sửa đổi để phù hợp hơn với thông lệ quốc tế Tuy nhiên một số văn bản còn có những hạn chế Một ví dụ đó là Quyết định 493/QĐ-NHNN có một số hạn chế nh đã nêu ở phần trên Do những hạn chế của Quyết định 493/QĐ-NHNN, NHNN cần phải có một văn bản pháp lý quy định chính thức về việc trích lập và sử dụng dự phòng các khoản cho vay đối với các NHTM Việt Nam theo IAS 39 (chuẩn mực kế toán quốc tế).

Mặt khác, các văn bản pháp luật của chúng ta lại đợc sửa đổi, bổ sung liên tục Chẳng hạn nh QĐ 457/QĐ-NHNN vừa ban hành năm 2005 thì năm 2007 lại có sửa đổi, bổ sung Chính việc sửa đổi quá nhiều này sẽ gây khó khăn cho ngời thực hiện Vì vậy, khi ban hành các văn bản pháp luật thì cần quan tâm tính khả thi những quy định đó trong tơng lai, tính chặt chẽ của các văn bản. Cần xây dựng cơ sở pháp lý vững chắc cho các nghiệp vụ phái sinh Trong đó, đặc biệt chú ý “lép vế”quy chế nghiệp vụ quyền chọn tín dụng”, có quy định cụ thể về “lép vế”giao dịch quyền chọn trái phiếu” trong hạn chế rủi ro tín dụng

- NHNN cũng cần tiếp tục đầu t phát triển Trung tâm thông tin tín dụng nhằm cung cấp thông tin cho toàn bộ hệ thống ngân hàng một cách cập nhật, chính xác và tin cậy Bên cạnh đó, cần nghiên cứu để hình thành công ty xếp hạng tín nhiệm khách hàng nhằm phục vụ cho hoạt động phân tích, đánh giá tín dụng của ngân hàng.

- Tăng cờng hoạt động thanh tra, giám sát và đánh giá an toàn đối với hệ thống ngân hàng theo các chỉ tiêu mà thế giới đang sử dụng nh đánh giá theo chỉ tiêu CAMELS Cần xử lý nghiêm minh các TCTD, cá nhân vi phạm cơ chế tín dụng Việc thanh tra phải đợc tiến hành thờng xuyên, tránh làm theo các đợt thành cao trào, vừa không phát hiện kịp thời sai phạm vừa gây xáo trộn, ảnh hởng đến hoạt động và uy tín của các NHTM.

- NHNN tiếp tục phát huy vai trò của hiệp hội ngân hàng nhằm bảo vệ lợi ích công bằng giữa các thành viên trong việc đối thoại với chính phủ, trong vận động hành lang ở các cuộc đàm phán quốc tế và trong việc chia sẻ thông tin giữa các thành viên Hiệp hội Ngân hàng cần đảm bảo giữa các NHTM nói chung có một môi trờng cạnh tranh lành mạnh, hợp tác với nhau cùng đa hệ thống NHTM Việt Nam ngày càng phát triển bền vững.

Trên đây cha phải là tất cả các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cho NHNTHN Song theo em, các giải pháp này về cơ bản là phù hợp với tình hình thực tế của NHNTHN.

Em tin rằng việc thực hiện đồng bộ các giải pháp trên và các kiến nghị đa ra sẽ góp phần lành mạnh hoá tình hình tài chính của NHNTHN, hạn chế đ ợc rủi ro tín dụng cho Ngân hàng, đảm bảo an toàn lâu dài cho hoạt động kinh doanh của NHNTHN.

Tiêu đề	Giải Pháp Phòng Ngừa Và Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Ngoại Thương Hà Nội
Tác giả	Phan Thị Thơng
Trường học	Học viện Ngân hàng
Chuyên ngành	Ngân hàng
Thể loại	khóa luận tốt nghiệp
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	84
Dung lượng	203,2 KB