câu hỏi ôn tập nghiệp vụ ngân hàng thương mại

nghiệp vụ ngân hàng thương mại

Câu 1: Phân tích so sánh nghiệp vụ phát hành thư bảo lãnh với nghiệp vụ phát hành thư tín dụng ngân hàng thương mại Thư tín dụng Mục đích Cam kết bảo lãnh phương tiện tốn cơng cụ phịng ngừa RR Nghĩa vụ người yếu: NH phải trả tiền cho người thụ thứ yếu: NH trả tiền cho bên thứ hưởng họ xuất trình chứng bên bảo lãnh không thực từ phù hợp phát hành nghĩa vụ thực khơng nghĩa vụ Lĩnh vực vận dụng Hợp đồng thương mại tất lĩnh vực: thương mại, tài trợ, dân sự… Số tiền tổng giá trị hợp đồng sở, tức số tiền thường chiếm tỉ lệ nhỏ ghi L/C RR phát sinh RR xảy thường xuyên, bên bảo lãnh - NH phát hành: rủi ro thu hồi vốn không thực nghĩa vụ mình, - NH thơng báo: L/C khơng thu hồi nợ - NH định: rủi ro ứng trước cấp tín dụng tiền cho nhà XK với điều kiện truy đòi - hành khơng thu hồi vốn NH phát hành: có nguy bị thiện chí - NH xác nhận: rủi ro phải tốn NH phát hành khơng đủ lực, - - NH thị: toán cho NH phát tiền trường hợp bên bảo NH chiết khấu: rủi ro thu hồi vốn, bất lãnh khả tốn khả kháng việc chiết khấu Câu 2: So sánh cho thuê hoạt động cho thuê tài Cho thuê hoạt động Quyền hủy bỏ hợp đồng Thời gian ngắn, trung Kéo dài suốt vịng đời hữu ích tài dài hạn Thời gian Cho thuê tài sản (trung dài hạn) Có thể hủy ngang tùy ý muốn chủ Không hủy ngang quan người thuê hủy ngang DN bồi thường thỏa đáng Mức thu hồi vốn Thấp Nhanh hơn, giá trị chuỗi tiền tệ chiếm tỉ trọng lớn giá trị tài sản Trách nhiệm bảo hành bảo Bên cho thuê Người thuê chịu dưỡng Rủi ro hoạt động tài sản Người cho thuê chịu phần lớn Người thuê chịu phần lớn rủi ro rủi ro trừ rủi ro lỗi bên kể rủi ro gây thuê gây Chuyển quyền sở hữu Khơng có thỏa thuận chuyển Trong hợp đồng cho thuê thường có bán tài sản quyền sở hữu bán lại tài sản điều khoản thỏa thuận chuyển quyền sở cho bên thuê Nhà cung cấp hữu bán cho thuê tiếp Bất kì miễn có tài sản Phải cơng ty cho thuê tài lực pháp luật Câu 3: Phân tích so sánh hoạt động cho vay thơng thường cho vay theo hạn mức tín dụng Tại Việt Nam cho vay theo hạn mức chưa thật thông dụng nước phát triển Phân biệt Khái niệm Cách lập hồ sơ Cho vay theo hạn mức tín dụng(Cho vay Cho vay lần (Cho vay theo món) ln chuyển): -Cho vay theo hạn mức tín dụng ( HMTD) hình thức cấp tín dụng NHTM mà theo đó, KH việc làm hồ sơ để vay kì định với mức tín dụng mà KH NH thoả thuận - Người vay lập hồ sơ lần cho nhiều khoản vay, ngân hàng cấp cho khách hạn mức, giới hạn dư nợ, không giới hạn doanh số (Ví dụ: Vay hạn mức 50tr tháng, bạn vay tối đa 50tr, trả 20tr tháng vay tiếp 30tr,có thể giải ngân làm nhiều lần theo nhu cầu vay vốn số dư cuối tháng không vượt hạn mức 50tr.) - Cho vay lần (từng món) hình thức cấp TD NHTM mà theo làm hồ sơ vay lần định với mức TD NH KH thoả thuận -Người vay phải làm hồ sơ vay vốn cho lần vay với lãi suất, thời hạn trả tiền số tiền vay xác định (Ví dụ: Giả sử 1/1/09 bạn có nhu cầu mua NVL bạn lập hồ sơ vay 300tr thời hạn tháng Tới tháng sau 12/2/09 bạn cần mua thiết bị bạn lại lập hồ sơ xin vay 150tr thời hạn tháng chẳng hạn Nếu NH đồng ý cho bạn vay họ giải ngân theo dõi hai khoản nợ riêng,tính lãi riêng thu nợ riêng.) - Đây hình thức vay tiên tiến, có nhiều ưu điểm, lợi ích cho doanh nghiệp chủ động vốn, thủ tục đơn giản Nhược điểm Phạm dụng vi Kỳ hạn vay Lãi suất Cách giải ngân áp -Ưu điểm hình thức thủ tục rõ ràng,ngân hàng chủ động việc cho vay -Phổ biến Việt Nam doanh nghiệp hoạt động khơng hiệu quả,khơng cần vốn thường xuyên, ngân hàng với nghiệp vụ chưa cao nên cho vay theo hình thức rủi ro -Không phổ biến Việt nam doanh nghiệp khơng có nhu cầu vốn thường xuyên, hành lang pháp lí chưa chặt chẽ dẫn đến việc ngân hàng khó xử lí việc phạt nợ q hạn ngân hàng cung cấp dịch vụ Ưu điểm -Thủ tục rườm rà, doanh nghiệp không linh động việc sử dụng vốn phải lập hồ sơ cho lần vay, thích hợp với doanh nghiệp có nhu cầu vốn khơng định kì -Chỉ áp dụng cho khách hàng vay có nhu cầu vay vốn thường xuyên, mục đích sử dụng vốn rõ ràng có tín nhiệm với Ngân hàng ( có khả tài chính, sản xuất kinh doanh ổn định, có lãi, thời gian năm trước khơng có nợ q hạn tổ chức tín dụng) -Chỉ áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vốn khơng thường xun, vay có tính chất thời vụ - Không định kỳ hạn nợ cụ thể cho lần giải ngân kiểm soát chặt chẽ hạn mức tín dụng cịn thực - Thơng thường lãi suất vay HM cao vay NH lúc phải chuẩn bị tiền cho KH - Định kỳ hạn nợ cụ thể cho khoản cho vay; Người vay trả nợ lần đáo hạn - Lãi suất thấp so với cho vay theo HMTD -Có thể giải ngân làm nhiều lần hạn mức cho phép - Giải ngân lần toàn hạn mức tín dụng Câu 4: Phân tích hoạt động bao toán cho biết nhà xuất nên sử dụng bao toán trường hợp nào, sao? Trả lời: Nhà xuất nên sử dụng bao toán trường hợp sau: Nếu người mua yêu cầu thay phương thức toán L/C, D/P, D/A phương thức O/A: nhà nhập qui mô, ưu nên chấp nhận hình thức O/A Điều khiến nhà xuất dễ đơn đặt hàng khơng có khả vốn Cịn chấp nhận hình thức trả sau DN khó khăn việc quay vòng vốn đơn vị xuất mặt hàng biến động giá Vì chọn dịch vụ bao tốn xuất giúp DN giải khó khăn Nhà xuất thiếu vốn lưu động tăng trưởng nhanh: nhà xuất sử dụng khoản phải thu đảm bảo cho khoản ứng trước tăng nguồn vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh đảm bảo cho tăng trưởng Thiếu thông tin người mua mới: ngân hàng bao tốn người tìm hiểu thơng tin khách hàng thay cho nhà xuất Vì thẩm định cấp hạn mức bao toán cho nhà nhập khẩu, phận bao toán ngân hàng phải đánh giá nhà nhập nhiều khía cạnh: tình hình hoạt động kinh doanh, uy tín tốn, quan hệ toán quốc tế… Lo ngại việc trì hỗn tốn, nợ xấu người mua: cần có khoản phải thu DN bán lại cho ngân hàng bao tốn họ khơng cịn lo ngại việc đến hạn người mua có trả tiền hay khơng, ngân hàng bao toán chịu trách nhiệm việc thu nợ Tìm kiếm nguồn lực tài linh hoạt: bao toán giúp người bán tăng lợi cạnh tranh chào hàng với điều khoản tốn trả chậm mà khơng ảnh hưởng đến nguồn vốn kinh doanh Doanh số cao khoản ứng trước nhiều, gia tăng doanh số bán hàng Câu 5: Tìm phân tích lợi ích dịch vụ bao toán người mua người bán mà anh/chị cho tốt Trả lời: Đối với người bán: - Không phải quản lí sổ sách bán hàng: ngân hàng bao toán mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán chịu nên người bán tiết kiệm thời gian chi phí việc theo dõi thu hồi khoản trả chậm - Không phải cấp tín dụng thương mại cấp phần tín dụng cho người mua: người bán đem hồ sơ đến NH bao tốn xuất NH ứng trước tiền tối đa 80% giá trị hóa đơn Do mà phần lớn tiền toán cho người bán phần tài trợ cho người mua - Cải thiện dòng lưu chuyển tiền tệ nhờ thu tiền hàng nhanh Lượng tiền mặt DN tăng lên, góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển: người bán sử dụng khoản phải thu đảm bảo cho khoản ứng trước tăng nguồn vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh nên chủ động việc lập kế hoạch tài dự đốn dịng tiền vào Nói cách khác, bao tốn q trình chuyển hóa khoản phải thu thành tiền mặt - Điều kiện cấp tín dụng thương mại dễ dàng, hấp dẫn làm lực tăng mạnh từ nhà cung cấp nguyên liệu đầu vào sẵn sàng hỗ trợ nhiều hơn: đối tác tài chính, tổ chức bao tốn đem lại cho người bán nguồn lực tài để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tồn trữ thêm hàng tồn kho, cung ứng nhiều đơn hàng hay đơn giản tìm kiếm hội làm ăn - Tăng lợi cạnh tranh bán hàng theo phương thức trả chậm mà không ảnh hưởng đến nguồn vốn kinh doanh: thực việc bán hàng trả chậm doanh nghiệp khó khăn việc quay vòng vốn, đơn vị xuất mặt hàng biến động giá Sử dụng bao tốn họ tiếp tục có thêm nguồn vốn thông qua việc bán lại khoản phải thu Đối với người mua: - Tất giao dịch nhà nhập nhà bao toán nhập tiếng mẹ đẻ: hình thức bao toán quốc tế bao toán với hai đơn vị bao tốn khó khăn ngôn ngữ giải đơn vị bao toán - Thanh toán tiền quốc gia mình: nghiệp vụ bao tốn quốc tế, việc định bao tốn hay khơng đưa ngân hàng bao toán nước nhập theo qui trình thực bao tốn tiền người mua khơng chuyển tiền trực tiếp cho người bán mà toán tiền cho đơn vị bao toán nước người mua Do người mua khơng tốn phí tốn tiền quốc tế Có thể nhanh chóng đặt hàng mà khơng bị trì hỗn, khơng tốn phí mở L/C hay phí thương lượng: người mua hàng bao toán tạo điều kiện để họ mua chịu mà không thời gian chi phí làm thủ tục sử dụng nguồn tín dụng khác - Khơng tốn khoản phí nào: người bán chịu hồn tồn khoản phí - Giúp nhà cung cấp tăng khả thực hợp đồng, giao hàng hạn vào mùa cao điểm nhờ tài trợ vốn lưu động để thực đơn hàng - Được cấp khoản tín dụng: người mua nhận hàng sử dụng hàng mà chưa cần toán tiền Câu 6: Nhược điểm bao tốn - Bao tốn khơng tham gia vào công đoạn đầu cho vay người bán mà sâu vào q trình nhằm mục đích đơn vị bao tốn kiểm sốt bên mua kiểm sốt mục đích sử dụng vốn vay DN Chính đặc điểm tạo rào cản ngăn trở trình đơn vị bao toán tiếp xúc với doanh nghiệp Tâm lí doanh nghiệp VN chưa muốn cơng khai tình hình hoạt động, khơng muốn có tổ chức can thiệp vào trình kinh doanh Vì vậy, đơn vị bao tốn gặp nhiều khó khăn tiếp thị sản phẩm với khách hàng - Các doanh nghiệp quen dùng phương thức toán truyền thống chuyển tiền, đặc biệt L/C - Chi phí cao gây e ngại cho doanh nghiệp: bao toán nghiệp vụ có nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro phát sinh từ phía người mua, thêm vào chi phí quản lí sổ sách, chi phí chuyển phát nhanh chi phí phụ khác Chính mà phí dịch vụ tương đối cao ( trung bình khoảng 35% doanh thu) - Dịch vụ bao toán ngân hàng chưa thật tiện lợi: hệ thống thông tin tín dụng cịn thiếu thốn nên để tránh rủi ro ngân hàng đưa điều kiện khó đáp ứng phải chứng minh uy tín bên mua hàng, khoản phải thu phải thật an tồn….gây khó khăn cho doanh nghiệp sử dụng dịch vụ doanh nghiệp vừa nhỏ - Trình độ hiểu biết luật pháp, điều ước tập qn quốc tế: tiêu chuẩn bao tốn khơng thống với qui định bao toán quốc tế tạo rào cản lớn cho phát triển dịch vụ bao toán quốc tế Việt Nam - Quan hệ với thị trường nước ngồi cịn hạn chế: bao tốn quốc tế, người mua tổ chức bao toán xuất hai quốc gia khác mà việc thẩm định người mua gặp nhiều khó khăn địi hỏi thiết cần có tham gia hỗ trợ tổ chức bao toán quốc gia người mua ( đơn vị bao toán nhập khẩu) Câu 7: Tổng quát bao toán Khái niệm: Bao toán việc bên bán hàng chuyển nhượng cho đơn vị bao tốn quyền lợi ích liên quan đến khoản phải thu ngắn hạn (dưới 180 ngày) người bán phát sinh từ việc cung cấp hàng hóa, dịch vụ người bán người mua Theo Việt Nam: Bao tốn hình thức cấp tín dụng Tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua, bán hàng Điều kiện bao tốn: đơn vị bao tốn cung cấp bốn dịch vụ sau: Theo dõi sổ sách bán hàng người bán Tài trợ cách tạm ứng cho người bán dựa giá trị khoản phải thu Thu hộ khoản phải thu Bảo hiểm rủi ro tín dụng 100% tổng giá trị khoản phải thu Với điều kiện bên bán phải phân công cho người đại diện cách liên tục, thường xuyên Lợi ích bao tốn: Đối với người bán: Có nguồn tài trợ ổn định chắn Rút ngắn thời gian lưu chuyển tiền tệ, nhờ làm tăng vịng quay vốn lưu động Có tiền kịp thời đáp ứng nhu cầu sản phẩm kinh doanh toán cơng nợ, từ làm cho sản xuất kinh doanh tiến hành liên tục, đồng thời tạo uy tín quan hệ toán Giúp tiết kiệm nhiều chi phí có liên quan đến việc quản lí khách hàng, quản lí nợ thu nợ Giúp người bán mở rộng việc tiêu thụ gia tăng doanh số bán hàng thông qua việc mở rộng bán chịu cho khách hàng Đối với bên mua: Giúp thực việc nhập hàng, ngun liệu mà khơng cần phải có vốn thông qua việc mua chịu Giảm thấp rủi ro giao dịch thương mại có giám sát đơn vị bao tốn Giảm chi phí quản lí tốn nợ Đối với đơn vị bao toán: Thiết lập mở rộng quan hệ với loại hình doanh nghiệp Hỗ trợ tích cực cho hoạt động tín dụng đơn vị bao toán huy động vốn, cung cấp thêm sản phẩm dịch vụ Ngăn ngừa rủi ro xảy nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh tài doanh nghiệp Nếu hoạt động có hệ thống sản phẩm có độ an tồn cao qua nâng cao lợi nhuận kinh doanh từ dịch vụ Có thể mở rộng quan hệ với đối tác khác nước nước ngồi qua học hỏi kinh nghiệm để phát triển mặt hoạt động liên quan BTT phương thức hai bên có lợi, lại chưa phát triển nước ta ? Thứ nhất, nước ta nhiều hạn chế hành lang pháp lý để thực dịch vụ Pháp luật khơng thừa nhận dịch vụ BTT khơng có chấp nhận văn khách hàng phải trả nợ Chính điều gây khơng khó khăn cho NH DN thực dịch vụ Thứ hai, nhiều DN cho rằng, VN dịch vụ BTT NH chưa thật tiện lợi Bởi NH thường đòi hỏi cao khách hàng, ngồi phí dịch vụ, nhà xuất phải chứng minh với NH uy tín bên mua hàng hóa Đây khó khăn lớn cho nhà sản xuất, hiểu biết thị trường xuất DN VN hạn chế Thứ ba, NH chưa mặn mà với việc cung cấp dịch vụ có q thơng tin tình hình tài người mua, khách hàng nhập Các thông tin công bố công khai khơng thật rõ ràng, minh bạch Do mà khả rủi ro cao, NH ngần ngại thực dịch vụ có mức phí khơng hấp dẫn khách hàng Thứ tư, NH thực BTT đồng nghĩa với chấp nhận rủi ro mức độ Nhưng nước ta, rủi ro vốn đồng nghĩa với trách nhiệm pháp lý NH cá nhân người định, đó, NH, đặc bịêt NHTM nhà nước khơng thích sử dụng dịch vụ Thứ năm, thân người cung cấp chưa mặn mà với dịch vụ nên họ không trọng công tác marketing, tuyên truyền quảng bá tới khách hàng Các khách hàng biết đến loại hình dịch vụ Giải pháp để phát triển phương thức bao toán nước ta - Tăng cường cơng tác marketing, giới thiệu tiện ích BTT cho DN - Đơn giản hoá thủ tục BTT quy định pháp lý cụ thể - Có sách phí linh hoạt, phù hợp với DN vừa nhỏ - NHNN làm đầu mối thành lập Hiệp hội BTT VN, khuyến khích NH tham gia để cung cấp thông tin, hỗ trợ công nghệ…Đây bước hội nhập với tài quốc tế VN - NHNN nghiên cứu quy chế thành lập công ty BBT độc lập Câu 8: Tổng quát cho thuê tài Khái niệm: Theo qui định Việt Nam, cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn thơng qua việc cho th máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê bên cho thuê với bên thuê Những lợi ích thuê tài chính: Khơng phải chấp tài sản Thủ tục th đơn giản, thuận tiện tiêu chuẩn hóa Phí th hợp lí, ngồi khơng có phụ phí khác Phương thức tốn tiền th linh hoạt Thơng tin tư vấn tài sản miễn phí tạo điều kiện thuân lợi cho bên thuê trình lựa chọn tài sản thuê Khấu hao tài sản thuê nhanh, đem lại lợi ích thuế Được miễn thuế giá trị gia tăng tài sản thuê nhập mà nước chưa sản xuất Tài sản thuê thuộc doanh nghiệp kết thúc thời hạn thuê Khơng ảnh hưởng đến hạn mức tín dụng Bổ sung vốn lưu động (trong trường hợp tái thuê mua) Thực trạng cho thuê tài Việt Nam Thực tiễn cho thấy doanh nghiệp Việt Nam không quan tâm đến loại hình dịch vụ này, ngun nhân vì: Thứ nhất, doanh nghiệp hiểu biết kênh cấp vốn qua dịch vụ cho thuê tài hạn chế; hoạt động quảng bá, giới thiệu dịch vụ đến doanh nghiệp cịn yếu, có doanh nghiệp hiểu cho thuê tài hoạt động mua trả góp, nhiều doanh nghiệp chưa hiểu rõ chất cấp tín dụng dịch vụ cho thuê tài chính, chưa thấy rõ hiệu quả, lợi ích từ dịch vụ cho thuê tài mang lại Thứ hai, giá cho thuê (gồm tiền trích khấu hao tài sản thuê, phí, bảo hiểm ) cịn cao Nếu bỏ qua yếu tố an tồn, chi phí bỏ ban đầu thấp hết thời hạn lý hợp đồng cho thuê tài chính, bên thuê phải toán tổng số tiền tài sản thuê cao so với vay từ nguồn khác ngân hàng Như vậy, tính lãi suất lãi suất th tài cao lãi suất vay ngân hàng, lãi suất thuê tài cịn phải cộng thêm chi phí lắp đặt, vận hành, bảo hiểm bên cho thuê phải bỏ Thứ ba, hành lang pháp lý cho th tài chưa hồn thiện đồng bộ, nhiều quy định cần phải luật hóa Các quy định sở hữu, tổ chức, hoạt động, vốn điều lệ văn nhiều vấn đề phải bàn Giải pháp thúc đẩy Lựa chọn doanh nghiệp nhỏ vừa mục tiêu nay, Việt Nam số doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm 95% tổng số doanh nghiệp Hơn nữa, xét chất, “khoản vay tài chính” phải trả lãi (trên sở tính phí thuê tài trả hết hạn hợp đồng), đương nhiên “khoản vay” rủi ro liên quan đến vay vốn luôn hữu dẫn đến phải áp dụng biện pháp, chí biện pháp phá sản doanh nghiệp kinh doanh khơng có hiệu Do đó, để thúc đẩy thị trường cho th tài hoạt động có hiệu địi hỏi phát triển cộng đồng doanh nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp khách hàng mục tiêu hướng tới cơng ty cho th tài Từng bước sửa đổi, bổ sung quy định hoạt động liên quan đến dịch vụ cho thuê tài Luật tổ chức tín dụng văn hướng dẫn thi hành Theo quy định Nghị định số 16/2001/NĐ-CP đối tượng tài sản thuê tài động sản, bất cập cần sửa đổi Ngoài ra, quy định phương thức xử lý, quản lý, sử dụng, trích khấu hao tài sản thuê tài nên chỉnh sửa cho phù hợp với thông lệ quốc tế Nhà nước, hiệp hội cơng ty cho th tài cần phải quảng bá rộng rãi dịch vụ đến cộng đồng doanh nghiệp Các công ty cho thuê tài cố gắng giảm loại chi phí đầu vào nhằm hạ giá dịch vụ để thu hút khách hàng Câu 9: Cho vay theo hạn mức Tín dụng & Cho vay theo lần Cho vay theo hạn mức tín dụng cho vay lần hai phương pháp cho vay ngắn hạn áp dụng phổ biến ngân hàng thương mại (NHTM) Giữa hai phương pháp có điểm khác sau: Phân biệt *Cho vay theo hạn mức tín dụng(Cho *Cho vay lần (Cho vay theo món) vay luân chuyển): -Cho vay theo hạn mức tín dụng ( HMTD) hình thức cấp tín dụng NHTM mà theo đó, KH việc làm hồ sơ để vay kì định với mức tín dụng mà KH NH thoả thuận - Người vay lập hồ sơ lần cho nhiều khoản vay, ngân hàng cấp cho khách hạn mức, giới hạn dư nợ, không giới hạn doanh số (Ví dụ: Vay hạn mức 50tr tháng, bạn vay tối đa 50tr, trả 20tr tháng vay tiếp 30tr,có thể giải ngân làm nhiều lần theo nhu cầu vay vốn số dư cuối tháng khơng vượt q hạn mức 50tr.) - Cho vay lần (từng món) hình thức cấp TD NHTM mà theo làm hồ sơ vay lần định với mức TD NH KH thoả thuận Ưu điểm - Đây hình thức vay tiên tiến, có nhiều ưu điểm, lợi ích cho doanh nghiệp chủ động vốn, thủ tục đơn giản -Ưu điểm hình thức thủ tục rõ ràng,ngân hàng chủ động việc cho vay -Phổ biến Việt Nam doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả,không cần vốn thường xuyên, ngân hàng với nghiệp vụ chưa cao nên cho vay theo hình thức rủi ro Nhược điểm -Không phổ biến Việt nam doanh nghiệp khơng có nhu cầu vốn thường xun, hành lang pháp lí chưa chặt chẽ dẫn đến việc ngân hàng khó xử -Thủ tục rườm rà, doanh nghiệp không linh động việc sử dụng vốn phải lập hồ sơ cho lần vay, thích hợp với doanh nghiệp có nhu cầu Khái niệm Cách hồ sơ lập -Người vay phải làm hồ sơ vay vốn cho lần vay với lãi suất, thời hạn trả tiền số tiền vay xác định (Ví dụ: Giả sử 1/1/09 bạn có nhu cầu mua NVL bạn lập hồ sơ vay 300tr thời hạn tháng Tới tháng sau 12/2/09 bạn cần mua thiết bị bạn lại lập hồ sơ xin vay 150tr thời hạn tháng chẳng hạn Nếu NH đồng ý cho bạn vay họ giải ngân theo dõi hai khoản nợ riêng,tính lãi riêng thu nợ riêng.) - Số hiệu tài khoản, mẫu chữ kí chủ tài khoản người chủ tài khoản ủy quyền, thông tin doanh số hoạt động số dư tài khoản - Các thông tin liên quan đến giao dịch gửi, rút tiền, chuyển tiền tài sản khách hàng, nội dung văn bản, giấy tờ, tài liệu.) Trường hợp ngân hàng cung cấp thông tin: - Theo yêu cầu khách hàng người khách hàng ủy quyền theo quy định pháp luật - Phục vụ hoạt động nội tổ chức nhận tiền gửi tài sản gửi khách hàng - Theo yêu cầu văn Tổng giám đốc tổ chức bảo hiểm tiền gửi… - Theo yêu cầu văn quan Nhà nước trình tra, điều tra, truy tố, xét xử, thi hành án… - Các tổ chức tín dụng cung cấp cho thông tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng Câu 12: So sánh loại tiền gửi: So sánh loại tiền gửi theo nhóm: tiền gửi tốn & tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn & tiền gửi tiết kiệm có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm có kì hạn & tiết kiệm khơng kì hạn Câu 13: Chứng minh Sec mệnh lệnh tốn vơ điều kiện? Trả lời: - Đối với người sử dụng sản phẩm toán Sec ngân hàng cấp cho người Sec lần có nhu cầu rút tiền khách hàng việc lập tờ sec đến ngân hàng lĩnh tiền - Nói Sec mệnh lệnh tốn vơ điều kiện nhận lệnh người liên quan phải thực quyền nghĩa vụ mà khơng đưa lí hay điều kiện Tức là, ngân hàng nhận Sec , NH phải chấp hành lệnh trả tiền vô điều kiện, trích từ tài khoản chủ tài khoản để trả cho người có tên tờ Sec, trả theo lệnh người trả cho người cầm séc số tiền định tiền mặt hay chuyển khoản, ngoại trừ trường hợp tài khoản Sec khơng cịn đủ số tiền để tốn tờ Sec khơng có đầy đủ tính chất pháp lý Câu 14: Các tiêu chí để tờ Sec tốn? Trả lời: Có tiêu chí để tờ Sec chấp nhận tốn: Hình thức: Kích thước sec việc bố trí nội dung sec tổ chức cung ứng sec thiết kế thực hiện, riêng sec toán qua Trung tâm toán bù trừ kích thước vị trí nội dung sec trung tâm qui định Sec thường in sẵn theo mẫu có dịng để trống để người phát hành Sec điền vào, không dùng loại viết có mực dễ phai màu để ghi vào sec bút chì, bút đỏ Nội dung: theo luật cơng cụ chuyển nhượng, mặt trước Sec có nội dung sau đây: + Từ “Séc” in phía Sec + Số tiền xác định ( số tiền ghi số chữ phải nhau) + Tên ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán người bị ký phát + Tên tổ chức họ, tên cá nhân người thụ hưởng người ký phát định yêu cầu toán sec theo lệnh người thụ hưởng yêu cầu toán sec cho người cầm giữ + Địa điểm tốn (nếu khơng ghi lấy địa điểm kinh doanh người bị ký phát làm địa điểm toán) + Ngày ký phát + Tên tổ chức họ, tên cá nhân chữ ký người ký phát Thời hạn toán: thời hạn toán đương nhiên tờ Sec 30 ngày Sau thời gian tốn đương nhiên tờ Sec chấp nhận tốn chưa có lệnh đình tốn phải xuất trình lý bất khả kháng hợp lệ Và thời hạn tháng tính thời hạn tốn đương nhiên Trên tài khoản Sec cịn đủ tiền tốn: số tiền tài khoản Sec phải đủ để toán cho người thụ hưởng Trong trường hợp số tiền tài khoản tốn khơng cịn đủ ngân hàng đóng mộc Sec gửi lại cho người thụ hưởng, vòng ngày chủ tài khoản buộc phải mang tờ sec đến ngân hàng Trường hợp ngược lại ngân hàng đình vĩnh viễn quyền phát hành Sec đồng thời thông tin lên tổ chức tín dụng NHNN Nếu vòng tháng kể từ lần vi phạm thứ mà vi phạm lần thứ hình thức tiến hành tương tự Nếu vòng tháng kể từ lần vi phạm thứ mà vi phạm lần ngân hàng buộc phải đình vĩnh viễn quyền phát hành Sec Câu 15: Tại hoạt động tốn Sec sử dụng phổ biến Việt Nam Trả lời: Thanh toán Sec thuận lợi nhanh chóng giao dịch mua bán Tuy vậy, hình thức tốn Sec Việt Nam chưa phát triển mong đợi Ở NHTM, hình thức tốn Sec chiếm tỷ lệ thấp (khoảng 2%) tổng tốn phí tiền mặt; chủ yếu tốn doanh nghiệp với nhau, cịn tốn doanh nghiệp với cá nhân cá nhân với Có ý kiến lại cho tốn Sec hạn chế chưa có quy định bắt buộc hạn mức phải toán Sec mà động viên dùng Sec Các sản phẩm dịch vụ NHTM Việt Nam giai đoạn bước hoàn thiện nên chưa thật phát triển mạnh sản phẩm liên quan đến tốn sec Do tâm lí người bán nhận Sec thường lo ngại tài khoản người mua khơng cịn tiền, Sec giả… dẫn đến rủi ro giao dịch nên hay từ chối toán Sec Phần lớn giao dịch mua bán sử dụng phương thức toán ủy nhiệm chi Thói quen tiêu dùng đại phận dân cư tiền mặt Câu 16: So sánh giống khác SEC UNC? Trả lời: Khái niệm: Sec mệnh lệnh toán người ký phát lệnh cho ngân hàng để trả cho người định tờ sec trả theo lệnh người trả cho người cầm sec UNC: lệnh chi chủ tài khoản lập (bên mua) theo mẫu in sẵn ngân hàng phục vụ (nơi mở tài khoản tiền gửi) trích số tiền định từ tài khoản để chi trả cho người thụ hưởng Giống nhau: -Cùng phương tiện tốn, toán hệ thống khác hệ thống -Đơn giản thuận tiện việc toán phi tiền mặt Từ giảm chi phí in, đổi, hủy tiền -Do người mua lập để trả tiền mua hàng hóa dịch vụ cho người bán -Trên SEC UNC có ghi tên người bán hay người thụ hưởng in theo mẫu sẵn NH qui định -Chỉ thực việc toán số dư tài khoản người mua lớn số tiền ghi UNC SEC -Nếu số dư không đủ NH đợi đủ tốn Do quyền lợi người thụ hưởng chưa thỏa đáng tốc độ chuyển tiền chậm đồng thời bị phụ thuộc vào người kí phát Khác SEC UNC Có thể toán tiền mặt chuyển khoản Chỉ tốn chuyển khoản nên bắt buộc Khơng bắt buộc người thụ hưởng phải có tài khoản người thụ hưởng phải có tài khoản ngân ngân hàng hàng Thời hạn toán 30 ngày cho phép tối đa 60 Thanh tốn có thời hạn Qui định việc ghi nét chữ màu mực Không qui định nét chữ, màu mực ghi UNC Khơng phép tẩy xóa cho phép chỉnh sửa phải có kí nháy vào nơi chỉnh sửa Khơng có nội dung tốn Có ghi rõ nội dung toán Nếu phát hành số dư tài khoản bị phạt Phát hành số dư tài khoản không bị phạt mà không thực lệnh Có thể khơng giao trực tiếp cho ngân hàng Phải giao trực tiếp cho ngân hàng Câu 17: So sánh thẻ ghi nợ thẻ tín dụng Ở Việt Nam loại sử dụng phổ biến giới loại sử dụng phổ biến Vì sao? Trả lời: Giống nhau: thẻ tín dụng thẻ ghi nợ phương tiện toán bình đẳng dành cho tất đối tượng, dùng tốn điện tử Cả hai giúp khách hàng tránh rủi ro đáng tiếc xảy phải mang theo tiền mặt, thẻ không đồng nghĩa với tiền khách hàng thông báo kịp thời cho ngân hàng Khác nhau: Thẻ tín dụng Số tiền giới hạn Thẻ ghi nợ Chi tiêu theo hạn mức tín dụng ngân Chi tiêu theo trực tiếp tài khoản tiền hàng cấp gửi ngân hàng Trong giới hạn số tiền thực tế thẻ Điều kiện mở thẻ Chủ thẻ cần phải tín chấp, chấp Thủ tục phát hành thẻ đơn giản kí quỹ với ngân hàng Đối tượng Hình sử Đây loại thẻ dành cho người có Là loại thẻ dành cho đối tượng có thu nhập ổn định dụng thức nhanh chóng sử Xài tiền trước, trả tiền sau vào cuối kì nhu cầu Nộp tiền vào tài khoản trước xài sau dụng Vấn đề quản lí tài Dễ dàng rơi vào rủi ro vay nợ tín Khơng vướng vào rủi ro vay nợ tín dụng khoản dụng Có thể gặp rắc rối quản Dễ dàng quản lí chi tiêu lí chi tiêu Rủi ro trường Rủi ro cao số tiền phép sử Rủi ro thấp chi tiêu hợp bị đánh cắp dụng theo hạn mức số dư thực tế thẻ thông tin - Ở Việt Nam loại thẻ ghi nợ sử dụng phổ biến giới loại thẻ tín dụng sử dụng phổ biến Nguyên nhân do: (1) vào đặc điểm loại thẻ ta thấy thẻ ghi nợ ưa thích phù hợp với nhu cầu số đông người dùng đặc điểm dễ dàng quản lí chi tiêu, tránh rủi ro vay nợ tín dụng giảm thiểu thiệt hại trường hợp bị đánh cắp thơng tin thẻ Và thói quen tiêu dùng người Việt Nam phù hợp với suy nghĩ (2) thủ tục mở thẻ ghi nợ đơn giản, nhanh chóng dành cho đối tượng khơng ràng buộc thu nhập, điều phù hợp với số đông người Việt Nam (3) ngân hàng thương mại Việt Nam chưa trọng đến tín dụng tiêu dùng mà tập trung phần lớn cho tín dụng lớn dành cho doanh nghiệp dẫn đến loại thẻ tín dụng khơng sử dụng phổ biến Khách hàng chủ yếu vay tiêu dùng thơng qua hình thức thấu chi thẻ ghi nợ Câu 18 Trình bày chiến lược quản trị khoản NHTM ? TL Các chiến lược quản trị khoản NHTM ; đảm bảo có đủ tiền mặt tốn cho khách hàng có yêu cầu rút tiền Do để có đủ tiền tay cần thiết , ngân hàng phải thực Quản trị khoản Huy động đủ tài sản có tính khoản cao để đáp ứng nghĩa vụ of NH chủ nợ NH phải cố gắng tìm vị trí of với mức độ rủi ro thấp = cách huy động tài sản với độ rủi ro phá sản thấp & = cáh đa dạng hóa T/sản hay Quản trị tài sản Huy động vốn với chi phí thấp , hay Quản trị nghĩa vụ Nhà quản lý NH phải định quy mơ vốn mà NH phải trì & huy động vốn cần thiết này, Quản trị tính phù hợp of vốn Câu 19 Trình bày cấu trúc tổ chức hệ thống NHVN ? thực cam kết với tổ chức TWO cấu trúc hệ thống NHVN có thay đổi nào? TL Cấu trúc tổ chức hệ thống NHVN ;  Hệ thống NH nước ta có NHTMNN, 38 NHTMCP, 42 chi nhánh NH nước ngồi, NH liên doanh, & 13 cơng ty cho thuê tài , 926 tổ chức tín dụng nhân dân & 54 văn phòng đại diện NH nước ngoài, NH 100% vốn nước ngoài, 17 Cơng ty tài Khi thực cam kết với tổ chức TWO cấu trúc hệ thống NHVN có thay đổi ; nhìu văn luật ban hành cách đồng bộ, chế sách hoạt động NH ngày hoàn chỉnh phù hợp với thông lệ quốc tế chế ngày thơng thống & minh bạch phân biệt đối sử loại hình tổ chức tín dụg nước & nc bước đc loại bỏ ; chức năg cho vay tín dụng sàch & cho vay tín dụng thương mại tách bạch; NHTM, tổ chức tín dụng tự chủ tự chịu trách nhiệm tính cạnh tranh nâng cao Chính sách tiền tệ đổi điều hành theo nguyên tắc thị trường & phù hợp với thơng lệ quốc tế Chính sách lãi suất & tỷ giá hối đoái đc áp dụng linh hoạt theo chế thị trường Hệ thống NH đc cấu lại tài tăng vốn điều lệ cho NHTMNN , xử lý nợ xấu , đào tạo cán & nâng cấp hệ thống sở công nghệ đại , nối mạng & toán điện tử Câu 20 Nêu phân tích nhựơc điểm hệ thống NHTM cổ phần VN nay? TL: Những nhược điểm of hệ thống NHTM cổ phần VN : Hệ thống dịch vụ NH đơn điệu , chất lượng chưa cao, chưa định hướng theo nhu cầu khách hàng Tình hình nợ xấu có xu hướng giảm chưa chắn , cấu hệ thống tài cịn cân đối ,hiệu sử dụng nguồn vốn huy động đặc biệt nguồn vốn ngoại tệ chưa cao chưa chuyển đc nhiều thành vốn tín dụng pục vụ cho SXKD Phần lớn vốn of NHTMVN thấp nên khả khoản & tính bền vững of hệ thống chưa đc cao.Chính sách xây dựng thương hiệu cịn , lực quản lý điều hành hạn chế so với yêu cầu of NH đại , máy quản lý cồng kềnh ko hiệu Các NH chưa mỏ rộng & thay đổi phương thức KD lực thẩm định dự án thấp , Hệ thống NH chưa tạo dựng đc hệ thống thông tin đáp ứng kịp thời có hiệu cho phân tích dự báo tình hình tiền tệ ,tín dụng lãi suất…nhiều tổ chức còn chưa xây dựng đc quy trình & thực quản lý tập trung rủi ro khoản thông qua việc xây dựng PT kỳ hạn & chưa xây dựng quy trính rủi ro tỷ giá.& thiếu liên kết NHTM với Câu 21 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến sách lãi suất NHTM?cho VD minh họa để phân tích trường hợp bán chéo sản phẩm ? TL : Nhân tố ảnh hưởng tới lãi suất:  Ảnh hưởng of cung , cầu of quỹ cho vay ; Lãi giá of cho vay thay đổi of cung & cầu or cung & cầu quỹ cho vay ko tỷ lệ thay đổi mức lãi suất thị trường  Ảnh hưởng of lạm phát kỳ vọng ; mức lạm phát dự đoán tăng lên thời kỳ đó, lãi suất có xu hướng tăng lên  Ảnh hưởng of bội chi ngân sách ; Bội chi ngân sách trung ương & địa phương trực tiếp làm cho cầu of quỹ cho vay tăng làm tăng lãi suất Bội chi ngân sách tác động tới tâm lý công chúng gia tăng mức lạm phát & mà gây áp lực tăng lãi suất  Những thay đổi thuế ; Thuế thu nhập cá nhân & thuế lợi tức công ty luân tác động tới lãi suất giống thuế tác động tới giá hàng hóa Nếu hình thức thuế tăng lên có nghĩa điều tiết phần thu nhập of cá nhân & tổ chức cung cấp dịch vụ tín dụng…  Những thay đổi đời sống XH ; phát triển of thị trường tài với cơng cụ tài đa dạng , phong phú , cạch trach of NH , thay đổi công nghệ & pát triển mang tính chu kỳ of kinh tế tác động tới lãi suất & tình hình kinh tế trị , biến động tài quốc tế khủng hoảng tài tiền tệ giới, luồng vốn đầu tư ra, vào of nước Ex; trường hợp bán chéo sản phẩm …………………………… Câu 22 Hãy phân tích so sánh phương thức cho thuê tài với phương thức cho vay trả góp cho vay trung dài hạn phân tích ưu, nhược điểm of phương thức cho thuê tài so với phương thức cho vay khác góc độ (1) Bên cho thuê, (2) Bên thuê ? TL : Cho thuê tài Cho vay trả góp - Thời hạn thuê : Dài - Thời hạn thuê : Ngắn - Chiếm tỷ trọng lớn so với tài sản - Chiếm tỷ trọng nhỏ so với TS - Trong trường hợp, ký hợp đồng ko thuê - Mức hủy ngang hợp đồng; Hủy hợp đồng ko thuê phải trả tiền ko fải trả tiền - Nếu tài sản hư phải tự sửa chữa - Trách nhiệm bảo hiểm bảo dưỡng tài sản ; tài - Quyền sở hữu tài sản đc thể hợp đồng sản hư ko phải sửa chữa - Quyền sở hữu tài sản ; chưa đc quyền chuyển sở - Chỉ có cơng ty cho thuê tài đc thuê hữu chua góp đủ tiền - Tổ chức tài trợ ; cá nhân or tổ chức Nội dung Thời gian thuê Mức thu hồi vốn of HĐ Mức hủy ngang HĐ Trách nhiện bảo hiểm TS Trách nhiện rủi ro Vấn đề chuyển/Q sở hữu Tổ chức tài trợ Ưu điểm : Cho thuê tài Cho vay trung dài hạn Cho th tài chính; Dưới góc độ bên cho th Thu đc tiền cho thuê hàng tháng cao so với lãi suất NH Dưới góc độ bên thuê Ko phải bỏ số tiền lớn , sau ký hợp đồng thuê quyền sử dụg tài sản, máy móc thiết bị có giá trị lớn & đưa giá mua theo yêu cầu of Hàng tháng tốn số tiền th theo hợp đồng Nhược điểm : Bên cho thuê ; Nếu cơng ty phá sản giá trị máy móc thiết bị cho thuê bị thu hồi & giá trị tài sản thu hồi ko cao so với tài sản khác Bên thuê : Phải trả phí hàng tháng cao so với lãi suất NH Chi phí cao => giá thành cao => tính cạnh tranh cao Sau kết thúc hợp đồng thuê phải mua lại tồn máy móc thiết bị cũ of bên cho thuê Tại VN lại phải thành lập cơng ty cho th tài Cơng ty TTC đc tài trợ cao cho vay, thời gian dài,=> chấp nhân rủi ro cao so với NH chất nghiệp vụ khách hàng thấp lới lỏng tiêu nên rủi ro cao & rủi ro cao nên ko cho phép NH thực nghiệp vụ ( & tính chất VN cỏi) Vì tránh tình trạng NH lấy nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn dẫn tới tình trạng ko kiểm sốt đc nguồn vốn Nếu cơng ty cho th tài có tư cách pháp nhân riêng sụp đổ ko ảnh hưởng tới người gửi tiền NH tạo tâm lý yên tâm cho người gửi tiền Câu 23 Hãy phân tích so sánh phương thức bao tốn (factoring) với phương thức cho vay thông thường khác ; Phương thức bao toán với phương thức toán quốc tế? Why bao toán chưa thực phổ biền VN ? TL : Phương thức bao tốn - Có chủ thể gắn liền với khoản tín dụng, bên bán & bên mua Việc cấp hạn mức tín dụng dựa năg lực of bên bán & bên mua Phương thức cho vay thông thường khác - Có chủ thể gắn liền với khoản tín dụng : người vay Việc cấp hạn mức tín dụng dựa vào năg lực of người vay - NH ứng trước tiền cho người bán dựa hóa đơn bán hàng Thu nợ từ bên mua hàng NH theo dõi việc bán hàng & khoản phải thu of bên mua Bên bán hàng ko cần lập phương án kinh doanh NH cấp vốn cho người vay dựa T/sản đảm bảo - Thu nợ từ bên vay - NH theo dõi & kiểm tra tình hình sử dụng vốn of bên vay - Bên vay phải lập phươg án kinh doanh& NH fải kiểm tra thẩm định kỹ - Phương thức bao toán Phương thức toán quốc tế ………………… + Bao toán chưa phát triển rộng rãi mà nguyên nhân ngân hàng cịn dè dặt với loại hình Mặc khác, bao tốn (factoring) cịn khái niệm cịn lạ lẫm với nhiều doanh nghiệp Việt Nam Chính thế, dù giới chuyên môn đánh giá cao nghiệp vụ bao toán chưa thực phát triển Việt Nam Đây thiệt thòi lớn cho doanh nghiệp Việt Nam bán hàng Câu 24 ; Trình bày khái niệm , đặc điểm loại thẻ toán? Các chủ thể liên quan tới thẻ tốn Phân tích quy trình of nghiệp vụ phát hành & tốn thẻ tín dụng of NHTM ? TL ; khái niệm & đặc điểm of loại thẻ  Thẻ ghi nợ : Mục đích chủ yếu of thẻ dùng để tốn mua hàng hóa dịch vụ… đc phát hành cho khách hàng mở tài khoản NH ( tài khoản tiền gửi toán tiền thẻ tiền of chủ tài khoản , số tiền giao dịch ghi nợ trực tiếp vào tài khoản chủ thẻ với việc chuyển số tiền tương ứng vào tài khoản of đại lý  Thẻ rút tiền mặt ; loại thẻ ghi nợ chủ tài khoản đc rút tiền mặt máy rút tiền tự động mà ko đc tốn chuyển khoản khơng tốn trực tiếp hàng hóa dịch vụ  Thẻ tín dụng ; Quy định hạn mức tín dụng tuần hoàn ( với số tiền tối đa cho phép) Mức chi tiêu thường giới hạn hạn mức tín dụg , ngày đáo hạn tốn quy định từ 15> 20 ngày kể từ ngày lập bảng thơng báo tài khoản Số tiền tốn tối thiểu đc yêu cầu toán vào trước ngày đáo hạn để TK hợp lệ Tính phí tốn trễ hạn số tiền than toán tối thiểu ko đc toán trước ngày đáo hạn Nếu ko tóan tồn số dư nợ trước ngày đáo hạn , lãi thường đc tính dư nợ chưa tốn Phải trả phí thường niên  Quy trình of nghiệp vụ phát hành & tốn thẻ tín dụng of NHTM Q trình tốn thẻ tín dụng Máy chủ Planet Payment tự động chuyển đợt giao dịch sang trung tâm tốn thẻ  tín dụng quốc tế Trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế gửi tới sở liệu đơn vị phát hành thẻ tín  dụng  Đơn vị phát hành thẻ tín dụng xác minh giao dịch, chuyển kết quả, tiền sang trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế  Trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế chuyển kết trình giao dịch tiền sang Planet Payment  Planet Payment chuyển kết giao dịch tới người bán chuyển tiền tới tài khoản ngân hàng người bán Câu 25 ; Bảo lãnh NH gì? Trình bày quy trình bảo lãnh bên, bên? TL ; Bảo lãnh NH là:  Cam kết = văn of NH (bên BL) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ( bên đc bảo lãnh ) khách hàng ko thực or thực ko nghĩa vụ cam kết với bên thứ (bên nhận bảo lãnh)  Quy trình bảo lãnh, bên : Trực tiếp Bên nhận bảo lãnh yêu cầu tất thủ tục bảo lãnh phải qua bên NH (D) NH (D) sau xác nhận song gửi cho bên (B) Khi bên (A) vi phạm nghĩa vụ với bên (B) B gửi thư địi tiền NH (D) & NH (C) có ngiã vụ trả tiền Nếu NH ( C) ko trả NH (D) phải chịu trách nhiệm bên (B) đòi tiền NH (C ) Bên bảo Bên nhận bảo lãnh (A) lãnh (B) NH phát hành bảo Ngân hàng xác lãnh ( bên bảo nhận bảo lãnh lãnh) C (D) Gián tiếp Trong trường hợp NH C gửi thư đề nghị NH D phát hành thư bảo lãnh ghi người đc bảo lãnh A Bên bảo lãnh NH D & người nhận bảo lãnh B & cam kết A ko trả mà NH D phải trả NH C phải trả cho D ( thư bảo lãnh đối ứng )  quy trình bảo lãnh bên Ngân hàng đền bù bên A có vi phạm với bên B ………………… Câu 26 ; Đảm bảo tín dụng gì? Phân tích vai trị of đảm bảo tín dụng? trình bày ngắn gọn phương thức đảm bảo tín dụng nay? TL ;  Đảm bảo tín dụng thiết lập sở pháp lý để có thêm nguồng thu nợ thứ nguồng thu nợ thứ Vai trị đảm bảo tín dụng cho vay đảm bảo đóng vai trị phịng ngừa rủi ro Trong kinh tế thị trường hoạt động KT diễn đa dạng phức tạp, dự đoán of NH ………………………………  Các phương thức đảm bảo tín dụng ;  Thế cháp tài sản ; Dùng tài sản bất động sản thuộc sở hữu hợp pháp of chấp cho bên có quyền để đảm bảo thực nghĩa vụ dân Nếu đền hạn mà người vay ko thực nghĩa vụ trả nợ or trả ko hết nợ cho NH NH cho vay quyền phát tài sản chấp để thu nợ  Cầm cố tài sản ; việc bên cầm cố có nghĩa vụ giao tài sản thuộc sở hữu of cho bên có quyền (gọi cầm cố) để đảm bảo thực nghĩa vụ dân sự.Nhũng TS phương tiện vận chuyển, TS…quy dịnh pải quyền sở hữu chứg từ hảng hóa , giấy tờ có giá, cổ vật …  Bảo lãnh ; đơn vị or cá nhân đứng bảo lãnh cho người vay vốn để người vay số tiền định NH đến hạn người vay ko trả or trả ko hết nợ cho NH đơn vị or cá nhân đứng bảo lãnh trả nợ thay  Số dư bù ; người vay phải mở TK tiền gửi NH cho vay & trì tài khoản số dư định lúc NH cho vay thực việc giải ngân.( số dư gọi số dư bù)  Đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay ; bên thảo thuận dùng tài sản hình thành vốn vay để đảm bảo nợ vay , đến hạn bên vay ko thực trả nợ NH cho vay sử lý tài sản hình thành từ vốn vay để thu nợ  Tín chấp ; DN có uy tín , hoạt động KD ổn định có lãi & ko nợ nần Câu 27 ; Thế toán qua NH ( tốn ko dùng tiền mặt) trình bày ưu nhược điểm ? toán qua NH chưa thật phổ biến VN ? TL ; toán qua NH ( ko dùng tiền mặt)  Tổng hợp khoản toán tiền đơn vị đc thực cách tính chuyển tiền tài khoản or bù trừ lẫn thông qua NH mà ko trực tiếp sử dụng tiền mặt khoản tốn  Ưu điểm ; thúc đẩy q trình vận động vật tư hàng hóa KT, qua mà mối quan hệ KT lớn đc giải nhờ mà trình XS & lưu thơng hàng hóa đc tiến hành bình thường nhờ tổ chức tốt cơng tác tốn mà cho phép NH tập trung ngày nhiều khoản vốn tiền tệ kinh tế , tăng thên nguồn vốn tín dụng để đầu tư vào trình tái XS nhờ mà rút bớt lượng tiền mặt lưu thơng tiết kiệm thời gian ,chi phí, an tồn, tạo điều kiện làm tốt cơng tác quản lý tiền tệ Hạn chế thiệt hại, khắc phục & ngăn chặn tượng tiêu cực xảy  Nhược điểm ; nhiều nông dân ko có điều kiện tiếp xúc ,& họ cũg cần tiền mặt quỹ để thị trường mua hàng hóa…  Ở VN việc tóan ko dùng tiền mặt chưa phổ biến dấu hiệu tiền tệ VN VND tiền mặt vận động lưu thông thực chức phương tiện lưu thơng & tốn , cịn việc tốn qua NH thể chức năg phương tiện toán Chu chuyển tiền mặt chủ yếu phục vụ cho mối quan hệ KT tầng lớp nhân dân , nhà nước , Xí nghiệp & người lao động việc chi trả lương choCNV người lao động đc thực tiền mặt, người lao động dùng tiền mặt để mua hàng hóa , trả công dịch vụ cho mối quan hệ kinh tế… VN việc toán qua NH thực & tiến hành cách trích chuyển tiền từ tài khoản đơn vị sang TK đơn vị khác or cá nhân hay bù trừ lẫn thông qua quan nhà nước ... có kinh nghiệm chun mơn Trong cách tiếp cận này, ngồi ngân hàng ICB ra, số ngân hàng khác ngân hàng đầu tư phát triển, nông nghiệp nông thôn có cách làm tương tự Dựa vào lưu chuyển tiền tệ: a... khoản bị phạt Phát hành số dư tài khoản không bị phạt mà không thực lệnh Có thể khơng giao trực tiếp cho ngân hàng Phải giao trực tiếp cho ngân hàng Câu 17: So sánh thẻ ghi nợ thẻ tín dụng Ở... khuyến khích NH tham gia để cung cấp thông tin, hỗ trợ công nghệ…Đây bước hội nhập với tài quốc tế VN - NHNN nghiên cứu quy chế thành lập công ty BBT độc lập Câu 8: Tổng quát cho thuê tài Khái niệm: