Giai phap nang cao chat luong tin dung trung va 205888

PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng thương mại

Tín dụng trung và dài hạn

Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp luôn tìm mọi cách nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh, cập nhật công nghệ tiên tiến để củng cố và tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường Do đó, nhu cầu về vốn, đặc biệt là những nguồn vốn trung và dài hạn thường xuyên phát sinh Chính vì thế, các doanh nghiệp thường tìm đến các NHTM để vay vốn lớn và trong một thời gian dài bằng hình thức tín dụng trung và dài hạn.

Tín dụng trung và dài hạn “là hoạt động tài chính cho khách hàng vay vốn trung và dài hạn nhằm thực hiện phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống”.

Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thì :

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất đối với các dự án có quy mô lớn Lãi suất cho vay tín dụng dài hạn luôn lớn hơn lãi suất cho vay tín dụng trung hạn.

Các hình thức tín dụng trung và dài hạn

1.1.2.1 Hoạt động tín dụng theo hình thức dự án đầu tư Đây là hình thức chủ yếu của hoạt động tín dụng trung và dài hạn Vì đây là những khoản vay có độ rủi ro cao nên Ngân hàng sẽ cần xem xét kỹ lưỡng tinh hiệu quả của dự án nộp hồ sơ xin vay, chi phí giá thành, khả năng trả nợ của khách hàng… Bằng các phương pháp phân tích tài chính dự án để tiến hành phân tích, thẩm định và quyết định xem có cho khách hàng vay vốn hay không Hoạt động tín dụng theo hình thức dự án đầu tư bao gồm:

Tín dụng hợp vốn là quá trình cho vay của các tổ chức tín dụng thông qua một tổ chức tín dụng đứng lên làm đầu mối thực hiện các giao dịch với khách hàng Đây là một hình thức không hiếm gặp trong thực tế, bởi đối với các dự án đòi hỏi số vốn lớn hoặc độ rủi ro lớn, các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng thường có xu hướng góp vốn để tiến hành cho vay nhằm san sẻ rủi ro.

Quan hệ tín dụng hợp vốn bao gồm hai bên tham gia:

- Bên đồng tài trợ: tối thiểu từ 2 Ngân hàng thành viên trở lên, các thành viên sẽ họp nhau lại, chọn ra một ngân hàng làm đầu mối cũng như tiến hành thảo luận các điều kiện cho vay

- Bên nhận tài trợ: là cá nhân, tổ chức xã hội hay các doanh nghiệp nộp dự án có nhu cầu vay vốn.

 Tín dụng trực tiếp: Đây là hình thức một Ngân hàng tự đứng lên tiến hành các thủ tục kiểm tra theo qui trình xét duyệt vay vốn, tự mình cho vay và tự chịu trách nhiệm về khoản cho vay Việc lựa chọn dự án đầu tư có hiệu quả mang tính quyết định đến việc thành công của khoản vay.

1.1.2.2 Cho vay đối với người tiêu dùng

 Cơ sở cho vay tiêu dùng:

- Nhu cầu tiêu dùng các hàng hóa lâu bền gia tăng mạnh mẽ.

- Do sự cạnh tranh từ các công ty tài chính ngày càng khốc liệt, làm cho thị phần cho vay đối với các doanh nghiệp của Ngân hàng giảm sút, điều này làm cho các Ngân hàng phải tiến hành mở rộng thị trường bằng cách cho vay đối với người tiêu dùng.

- Một số tầng lớp người tiêu dùng có thu nhập khá hoặc cao và tương đối ổn định để trả nợ Ngân hàng.

 Hình thức cho vay tiêu dùng:

Ngân hàng tiến hành cho vay trung và dài hạn với người tiêu dùng để mua trả góp các loại hàng hóa lâu bền như nhà cửa, phương tiện vận chuyển… theo các bước như sau :

- Ngân hàng ký hợp đồng với doanh nghiệp bán lẻ về việc tài trợ cho người mua hàng trả góp

Hoặc Ngân hàng ký hợp đồng trực tiếp với người mua về việc cho vay để trả tiền cho doanh nghiệp bán lẻ.

- Doanh nghiệp bán hàng cho khách hành và ký hợp đồng trả góp.

Doanh nghiệp tập trung hóa đơn bán hàng đưa lên Ngân hàng để tiến hàng thanh toán.

- Doanh nghiệp thu tiền trả góp của người mua và nộp lên cho Ngân hàng

Người mua cũng có thể trực tiếp trả tiền cho Ngân hàng nếu Ngân hàng cho vay trực tiếp với người mua.

Hình thức cho vay tiêu dùng có độ rủi ro rất cao do người vay bị chết, mất việc… nên lãi suất của hình thức cho vay tiêu dùng này thường rất cao.

1.1.2.3 Đầu tư chứng khoán Đây cũng là nghiệp vụ sinh lời của NHTM Các Ngân hàng mua các trái phiếu trung và dài hạn của các doanh nghiệp nhằm tài trợ cho quá trình hình thành các tài sản cố định Tất nhiên, lãi suất trái phiếu, kỳ hạn và khả năng chuyển đổi, tình hình tài chính của doanh nghiệp đêu được Ngân hàng tính toán kỹ lưỡng trước khi mua.

Vai trò của tín dụng trung và dài hạn

1.1.3.1 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với hoạt động của Ngân hàng thương mại

Tín dụng trung và dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng, đồng thời nâng cao sức cạnh tranh của Ngân hàng Trong hoàn cảnh nền kinh tế Việt Nam còn gặp nhiều khó khăn sau cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới cuối năm 2008, nguồn vốn trung và dài hạn của các Ngân hàng sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp ổn định, tái thiết, mở rộng sản xuất kinh doanh, trang bị công nghệ mới Đây là điều kiện để các Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động của mình, nâng cao vị thế và sức cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường hiện nay Đồng thời, tín dụng trung và dài hạn với thời gian cho vay dài, lãi suất cao cũng sẽ mang lại những khoản lợi nhuận lớn, tương đối ổn định cho Ngân hàng Việc chuyển từ tín dụng ngắn hạn sang tín dụng trung và dài hạn là một chiến lược lâu dài của Ngân hàng, nhằm thực hiện đa dạng hóa các loại hình dịch vụ cũng như đa dạng hóa các loại khách hàng của mình.

Trong hoàn cảnh nền kinh tế hiện nay, việc cấp tín dụng trung và dài hạn cũng là một biện pháp để Ngân hàng tạo ra và duy trì khách hàng của mình trong tương lai.Khi khoản tín dụng của Ngân hàng được khách hàng sử dụng có hiệu quả, thu lại lợi nhuận và trả nợ Ngân hàng đầy đủ, doanh nghiệp sẽ tiếp tục lập các dự án khác và tiến hành vay vốn của Ngân hàng Ngược lại, Ngân hàng sẽ càng thêm tin tưởng vào năng lực của doanh nghiệp Vì vậy, một khoản tín dụng trung và dài hạn đạt chất lượng tốt sẽ mang lại rất nhiều lợi ích cho cả hai bên trong hiện tại lẫn tương lai.

Nguồn vốn huy động được của mỗi Ngân hàng luôn là rất lớn, trong khi đó tín dụng ngắn hạn lại chiếm một tỷ trọng nhỏ trong nghiệp vụ tín dụng Do vậy, tín dụng trung và dài hạn được xem là cách thức khả thi nhất để chuyển nguồn vốn huy động được còn dư thừa tại Ngân hàng vào trong hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế Việt Nam là một nước đang phát triển, do đó, nguồn tín dụng trung và dài hạn của các NHTM được coi là “bầu sữa” để đầu tư cơ sở hạ tầng, phát triển các ngành kinh tế trọng điểm, tạo đòn bẩy để phát triển nền kinh tế - xã hội của đất nước.

Chính vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn luôn là vấn đề mà các Ngân hàng quan tâm để mang lại lợi nhuận cũng như đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước.

1.1.3.2 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với doanh nghiệp

Vốn luôn là yếu tố mà các doanh nghiệp cần và thiếu nhất, khi nền kinh tế toàn cầu còn đang gặp rất nhiều khó khăn sau cuộc khủng hoảng kinh tế thì nhu cầu về vốn đối với các doanh nghiệp lại trở nên bức thiết hơn bao giờ hết Do đó, nguồn vốn trung và dài hạn của các Ngân hàng là nguồn vốn vô cùng quan trọng với các doanh nghiệp để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh.

Muốn làm ăn có lãi, doanh nghiệp cần nắm bắt nhu cầu và thỏa mãn nhu cầu đó của người tiêu dùng Vì thế doanh nghiệp cần phải biết nắm bắt thời cơ, chớp lấy cơ hội kinh doanh Nguồn vốn trung và dài hạn của các Ngân hàng chính là trợ thủ đắc lực của các doanh nghiệp trong việc chuyển đổi cơ cấu sản xuất, đổi mới công nghệ nhằm nắm bắt cơ hội kinh doanh.

1.1.3.3 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với nền kinh tế

Tín dụng trung và dài hạn thực hiện nhiệm vụ di chuyển vốn từ những người thừa vốn sang những người thiếu vốn nhằm mục đích phát triển kinh tế Đây cũng là vai trò cơ bản nhất của tín dụng trung và dài hạn Vốn là yếu tố vô cùng quan trọng trong sản xuất, kinh doanh Khi có vốn, người ta sẽ dễ dàng tiến hành các kế hoạch, chiến lược kinh doanh Ngược lại, khi không có vốn, người ta sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong các quyết định kinh tế Tín dụng hay cụ thể hơn là tín dụng trung và dài hạn chính là một cầu nối giữa một bên là thừa vốn với một bên là thiếu vốn Lợi tức đi vay và cho vay chính là công cụ điều chỉnh quan hệ cung cầu trong tín dụng Nhờ có tín dụng Ngân hàng mà vốn tiền tệ được lưu thông liên tục trên thị trường, thúc đẩy tốc độ lưu thông hàng hóa, tăng trưởng kinh tế.

Tín dụng trung và dài hạn là tiền đề, cơ sở để chuyển đổi cơ cấu sản xuất, đổi mới công nghệ, tập trung phát triển các ngành công nghiệp mũi nhọn của Việt Nam, tạo nền tảng cho sự phát triển kinh tế của đất nước Việt Nam là một nước đang phát triển, do đó, nguồn vốn trung và dài hạn chủ yếu được tập trung để xây dựng cơ sở hạ tầng, phát triển những ngành công nghiệp mà chúng ta có thế mạnh, điều chỉnh lại cơ cấu Công nghiệp – Nông nghiệp – Dịch vụ theo một tỷ lệ hợp lý, lấy chúng làm nền tảng để phát triển các ngành công nghiệp khác, tiến tới mục tiêu Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa mà Đảng và Nhà nước đã đề ra.

Tín dụng trung và dài hạn làm tăng sự cạnh tranh trong nền kinh tế, góp phần làm nền kinh tế thị trường của Việt Nam ngày càng hoàn thiện Khi doanh nghiệp vay vốn của Ngân hàng, họ sẽ phải chịu áp lực về việc trả nợ gốc lẫn lãi Ngân hàng, nếu vi phạm hợp đồng không trả nợ đúng hạn thì doanh nghiệp sẽ phải mất tài sản thế chấp, thậm chí dẫn tới phá sản Vì thế mà doanh nghiệp cần nâng cao năng suất lao động, hiệu quả kinh doanh, sức cạnh tranh của mình trên thị trường thì mới có thể tồn tại trong nền kinh tế thị trường đầy khốc liệt.

Tín dụng nói chung hay tín dụng trung và dài hạn nói riêng cũng là một trong những công cụ đắc lực của Chính phủ trong việc điều tiết nền kinh tế vĩ mô Thông qua hệ thống Ngân hàng, khi cần tăng trưởng, phát triển kinh tế, Chính phủ đề ra những chính sách khuyến khích, tạo điều kiện để các doanh nghiệp vay vốn của các Ngân hàng, đăc biệt là những khoản tín dụng trung và dài hạn để tiến hành đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới công nghệ, nâng cao đời sống nhân dân Ngược lại, khi tình hình kinh tế còn gặp nhiều bất ổn, lạm phát tăng cao, Chính phủ đề ra các chính sách, biện pháp chủ yếu thông qua hệ thống Ngân hàng để thắt chặt tín dụng nhằm bình ổn nền kinh tế, giảm tỷ lệ lạm phát xuống mức an toàn.

Tín dụng trung và dài hạn cũng tạo điều kiện phát triển các mối quan hệ hợp tác kinh tế đối ngoại giữa các quốc gia thông qua các hình thức: tín dụng giữa cácChính phủ, giữa cá nhân với cá nhân, các hình thức tài trợ, cho vay không hoàn lại của các Chính phủ.

Nội dung của nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn

Cho vay trung và dài hạn để các doanh nghiệp mua sắm trang thiết bị, cải tiến kỹ thuật, đổi mới công nghệ nhằm phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh Ngày nay, với sự phát triển nhanh chóng của khoa học và công nghệ, để tồn tại, cạnh tranh và phát triển thì nhu cầu về vốn trung và dài hạn của các doanh nghiệp ngày càng tăng.

Việt Nam là một nước đang phát triển nên khả năng tích lũy vốn của các doanh nghiệp chưa cao, do đó, vai trò của Nhà nước trong việc vay trung và dài hạn để đầu tư, phát triển đang ngày càng được nhấn mạnh.

Cho vay trung và dài hạn đối với người tiêu dùng nhằm thỏa mãn nhu cầu mua sắm hàng tiêu dùng mang tính chất lâu bền như nhà cửa, phương tiện vận chuyển…

1.2.2 Đối tượng cho vay. Đối tượng cho vay của tín dụng trung và dài hạn là các phí cấu thành trong tổng mức đầu tư dự án, không phân biệt thành phần kinh tế là tổ chức, cá nhân hay doanh nghiệp, bao gồm: giá trị vật tư, máy móc thiết bị, công nghệ, chi phí nhân công, thuế, bảo hiểm và các chi phí khác.

Một trong những yêu cầu khi vay vốn trung và dài hạn tại ngân hàng là khách hàng cần lập dự án, thể hiện mục đích, kế hoạch đầu tư, quá trình thực hiện cũng như lợi nhuận có thể mang lại Ngân hàng sẽ tiến hành phân tích và thẩm định dự án thông qua nhiều phương pháp phân tích tài chính để đánh giá hiệu quả tài chính của dự án như phân tích thông qua NPV, IRR, thời gian hoàn vốn, tỷ suất thu nhập bình quân.

Một yếu tố quan trọng khác nằm trong điều kiện cho vay của Ngân hàng là thời gian và các nguồn có thể dùng để trả nợ Ngân hàng Một doanh nghiệp có tình hình tài chính mạnh là cơ sở để Ngân hàng quyết định cho vay để thực hiện dự án. Các nguồn thu khác của người vay có thể sẽ trở thành nguồn trả nợ cho Ngân hàng bên cạnh nguồn thu của dự án.

Ngân hàng có thể sử dụng những nguồn vốn sau để cấp tín dụng trung và dài hạn cho khách hàng :

 Vốn chủ sở hữu : các Ngân hàng có nguồn vốn chủ sở hữu lớn sẽ có ưu thế trong việc cho vay trung và dài hạn.

 Nguồn vốn hình thành ban đầu: theo qui định của pháp luật, các Ngân hàng khi thành lập đều phải có một số vốn nhất định tùy vào tính chất của Ngân hàng là Ngân hàng tư nhân, Ngân hàng thương mại cổ phần hay Ngân hàng thuộc sở hữu của Nhà nước.

 Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động: trong quá trình hoạt động,

Ngân hàng thường xuyên bổ sung vốn tự có của mình thông qua 2 hình thức:

- Nguồn từ lợi nhuận: nếu thu nhập ròng lớn hơn không, tùy vào điều kiện cụ thể mà Ngân hàng sẽ tính toán để tính tỷ lệ tích lũy để chuyển một phần lợi nhuận vào nguồn vốn chủ sở hữu.

- Nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… để mở rộng hoạt động, mua sắm trang thiết bị hay để đáp ứng nhu cầu tăng thêm vốn chủ sở hữu do Ngân hàng Nhà nước qui định Đặc điểm của nguồn vốn này là không thường xuyên nhưng lại giúp Ngân hàng có được lượng vốn sở hữu lớn vào lúc cần thiết.

 Tiền gửi: Đây là nguồn tiền quan trọng nhất của NHTM, Ngân hàng có thể huy động vốn cho vay trung và dài hạn thông qua tiền gửi có kỳ hạn của các doanh nghiệp, tổ chức xã hội; tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch hoặc tiền gửi thanh toán); tiền tiết kiệm của dân cư; tiền gửi của các Ngân hàng khác.

- Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch hoặc tiền gửi thanh toán): đây là tiền của doanh nghiệp hay cá nhân gửi vào nhờ Ngân hàng giữ hộ và thanh toán. Lãi suất của loại tiền này thường rất thấp và nó có tính thanh khoản cao.

- Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, tổ chức xã hội : Tiền gửi thanh toán tuy thuận tiện, nhưng lãi suất rất thấp, do đó, Ngân hàng đưa ra hình thức tiền gửi có kỳ hạn để doanh nghiệp, các tổ chức xã hội có thể thu lại lợi ích lớn hơn. Nếu cần dùng tiền để thanh toán, khách hàng buộc phải đến Ngân hàng để rút tiền và hưởng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn Đây là một hình thức nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế của các NHTM.

- Tiền gửi tiết kiệm của dân cư: khi nền kinh tế ngày càng phát triển, nguồn tiền nhàn rỗi trong các tầng lớp dân cư tăng lên rất nhanh Người dân có xu hướng gửi tiền vào Ngân hàng làm tiền tiết kiệm, đảm bảo mục tiêu an toàn và sinh lời để phục vụ cho cuộc sống trong tương lai Nắm bắt tâm lý đó, các Ngân hàng ngày càng phát triển hình thức này với rất nhiều hình thức huy động đa dạng, lãi suất cạnh tranh, các chương trình khuyến mãi, chế độ chăm sóc khách hàng ngày một tốt hơn nhằm có thể huy động tối đa nguồn tiền này.

- Tiền gửi của các Ngân hàng khác: nhằm mục đích thanh toán hộ là chủ yếu,

NHTM này gửi tiền vào NHTM khác, tuy nhiên qui mô nguồn vốn này thường không lớn.

 Tiền vay: Bên cạnh nguồn tiền gửi, NHTM còn có thể huy động nguồn vốn cho vay trung và dài hạn thông qua các khoản vay :

- Vay từ NHNN: Nguồn tiền này khá hạn chế, nó phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của NHNN.

- Vay từ các tổ chức tín dụng khác: các Ngân hàng thừa vốn sẽ tiến hành cho các Ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn.

- Vay nợ nước ngoài để cho vay trung và dài hạn: đây là hình thức được rất nhiều các Ngân hàng lớn trên thế giới ưa chuộng, thường xuyên sử dụng với khối lượng lớn và một lãi suất chấp nhận được Tuy nhiên, các Ngân hàng chỉ nên sử dụng nguồn vay này trong các dự án đầu tư có hiệu quả cao, tránh việc không hoàn trả được nợ vay.

- Vay trên thị trường vốn: rất nhiều Ngân hàng đã tiến hành vay mượn bằng cách phát hành các giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trường vốn nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay trung và dài hạn.

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn cua Ngân hàng thương mại

1.3.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng trung và dài hạn.

Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các NHTM, trong hoàn cảnh nền kinh tế thị trường hiện nay, sự cạnh tranh trong lĩnh vực này giữa các Ngân hàng diễn ra ngày càng gay gắt Sự cạnh tranh đó diễn ra trên 3 phương diện: giá cả, số lượng, chất lượng Trong đó, chất lượng tín dụng luôn được coi là yếu tố quan trọng nhất, mang tính quyết định đến thành công của một khoản tín dụng Chất lượng của một khoản tín dụng Ngân hàng là “sự đáp ứng một cách tốt nhất các yêu cầu của khách hàng (cả người vay lần người cho vay tiền) trong quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận của Ngân hàng, phù hợp và phục vụ sự phát triển của kinh tế - xã hội”.

Chất lượng tín dụng được xem xét trên những khía cạnh sau:

- Đối với khách hàng: khoản tín dụng có chất lượng là khoản vay được vay sử dụng đúng mục đích, trong đó có lãi suất và kỳ hạn trả nợ hợp lý, thủ tục đơn giản thuận tiện, thanh toán dễ dàng.

- Đối với Ngân hàng: khoản tín dụng có chất lượng là khoản tín dụng phù hợp với thực lực tài chình và quản lý của Ngân hàng, đảm bảo đúng qui trình xét duyệt với một khoản tín dụng theo qui định của Ngân hàng và của pháp luật, mang lại lợi nhuận, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn, phù hợp với chiến lược khách hàng và chiến lược kinh doanh, cạnh tranh của Ngân hàng.

- Đối với nền kinh tế: khoản tín dụng có chất lượng phải thực hiện được nhiệm vụ đầu tiên, đó là tuân thủ đúng theo các qui định của pháp luật, áp dụng đối với cả người cho vay lẫn người đi vay Tiếp theo, khoản tín dụng đó phải mang lại những lợi ích kinh tế nhất định, đáp ứng nhu cầu về vốn cho các thành phần kinh tế trong xã hội để mở rộng, phát triển sản xuất, kinh doanh,góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế.

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn cũng không nằm ngoài khái niệm và đặc điểm của chất lượng tín dụng chung Vậy thì để đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn cần những xem xét trên những tiêu chí nào?

1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn.

- Mức tăng doanh số cho vay: thể hiện khả năng sinh lời của các sản phẩm cho vay của Ngân hàng, được dùng để đánh giá chất lượng cho vay trong từng thời kỳ Trong điều kiện đáp ứng mức giới hạn an toàn do NHNN qui định trong từng giai đoạn thì mức tăng doanh số cho vay càng lớn thì càng tốt.

- Dư nợ tín dụng trung và dài hạn:

Dư nợ tín dụng trung và dài hạn

Dư nợ tín dụng trung và dài hạn = - * 100

Chỉ tiêu này phản ánh lượng vốn trung và dài hạn đã được giải ngân tại một thời điểm cụ thể Cho thấy biến động tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn trong tổng dư nợ qua từng thời kỳ Chỉ tiêu này càng lớn càng chứng tỏ sự phát triển của tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng.

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì Ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn Tỷ lệ này càng cao càng tốt.

 Tỷ lệ nợ quá hạn:

Nợ quá hạn tín dụng trung và dài hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = - * 100

Tổng dư nợ tín dụng trung và dài hạn

Nợ quá hạn tín dụng trung và dài hạn được hiểu là các khoản nợ trung và dài hạn đã đến hạn hoàn trả mà khách hàng không có khả năng hoàn trả, hoặc Ngân hàng phát hiện khách hàng sự dụng sai mục đích, hoặc tài sản đảm bảo bị giảm giá trị, hoặc khách hàng phá sản Tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng Theo qui định của NHNN, các Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn >7% là yếu kém, còn nếu tỷ lệ này dưới 5% thì là Ngân hàng có nghiệp vụ tín dụng tốt, chất lượng cao.

Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn được chia thành 3 loại :

- Tỷ lệ nợ quá hạn thông thường (áp dụng cho các khoản nợ dưới 180 ngày):

Chỉ tiêu này có ỹ nghĩa với ban lãnh đạo NHTM trong việc đốc thúc công tác thu nợ Do cả nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan mà khách hàng không tính toán hợp lý nguồn tiền mặt để trả nợ đúng hạn nhưng khách hàng có thể trả nợ trong một thời gian ngắn sau đó Chính vì thế, tỷ lệ nợ quá hạn thông thường không phản ánh một cách chính xác chất lượng tín dụng trung và dài hạn.

- Tỷ lệ nợ quá hạn khê đọng: áp dụng cho các khoản nợ quá hạn từ 6 – 12 tháng. Đây là khoản nợ quá hạn có vấn đề của Ngân hàng, thể hiện chất lượng kém của khoản vay Nếu Ngân hàng không kịp thời xử lý khoản nợ này thì sẽ phải gánh chịu những tổn thất.

- Tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi (những khoản nợ có nguy cơ mất trắng): áp dụng cho những khoản nợ quá hạn trên 1 năm Đây là những khoản vay có chất lượng rất kém, việc đòi nợ những khoản vay này là rất khó khăn và tổn thất là điều hoàn toàn có thể xảy ra Nếu tỷ lệ này cao, Ngân hàng không những phải gánh chịu rủi ro cao mà còn có nguy cơ mất khả năng thanh toán bởi các khoản tín dụng trung và dài hạn thường rất lớn.

Có thể nói, làm sao để tỷ lệ nợ quá hạn ở mức an toàn mà vẫn tiến hành mở rộng nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn, mở rộng phạm vi hoạt động luôn là một bài toán nan giải đối với các Ngân hàng.

Lợi nhuận tín dụng trung và dài hạn

Chỉ tiêu này cho thấy rõ vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với Ngân hàng Chất lượng tín dụng trung và dài hạn càng tốt thì lợi nhuận thu được càng cao và ngược lại.

Trên đây là những chỉ tiêu chủ yếu để đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn của NHTM, tiếp theo đây sẽ xem xét những nhân tố nào ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn và ảnh hưởng như thế nào?

1.3.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng

Các Ngân hàng tiến hành phân loại nợ thành 5 nhóm :

Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn

1.4.1 Nhân tố thuộc về phía khách hàng. Để khoản tín dụng của Ngân hàng đạt chất lượng tốt thì vai trò của khách hàng là rất quan trọng Việc khách hàng sử dụng khoản vay như thế nào sau khi vay là một trong những yếu tố quyết định đến sự thành công của khoản tín dụng đối với cả người đi vay lẫn người cho vay Những nhân tố thuộc về phía khách hàng bao gồm:

- Năng lực, chuyên môn, kinh nghiệm của cán bộ, đội ngũ lãnh đạo của doanh nghiệp:

Một doanh nghiệp có đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn tốt sẽ đưa ra được những chiến lược kinh doanh, các phương án để thực hiện chiến lược đó một cách có hiệu quả, tạo ra lợi nhuận để bù đắp chi phí kinh doanh, trả nợ gốc và lãi Ngân hàng đúng hạn Đánh giá năng lực của người đi vay là một trong những yếu tố đầu tiên để Ngân hàng quyết định về khoản tín dụng, nhằm giảm rủi ro và nâng cao chất lượng của khoản tín dụng, nhất là đối với những khoản tín dụng trung và dài hạn.

- Chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp:

Khi tiến hành lập hồ sơ, dự án để trình lên Ngân hàng làm thủ tục vay vốn, doanh nghiệp cần tiến hành đánh giá chính xác khả năng phát triển sản xuất của mình, thị hiếu của người tiêu dùng, những thuận lợi và khó khăn mà dự án có thể gặp phải, trên cơ sở đó xây dựng kế hoạch sản xuất, tiêu thụ sản phẩm Một chiến lược kinh doanh tốt không chỉ quyết định sự thành bại của doanh nghiệp mà còn quyết định đến sự thành công của khoản vay.

- Tổ chức sản xuất kinh doanh và công tác tiêu thụ sản phẩm:

Ngày nay, các doanh nghiệp thường có xu hướng đa dạng hóa các loại hình sản phẩm của mình, cho nên việc tổ chức sản xuất và tiêu thụ sản phẩm trên một phạm vi rộng đòi hỏi công tác quản lý phải rất chặt chẽ để có thể tiết kiệm tối đa chi phí và thu được lợi nhuận lớn nhất.

Hiện nay, tín dụng thương mại ngày càng giữ vai trò quan trọng trong các hoạt động của nền kinh tế Để cạnh tranh, thu hút khách hàng, tiêu thụ được sản phẩm, các doanh nghiệp thường chấp nhận cho khách hàng thanh toán chậm Đây là một hình thức các doanh nghiệp chiếm dụng vốn lẫn nhau vì đây là một lượng vốn có chi phí rất thấp so với lãi suất Ngân hàng Thậm chí, một số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ nên có những hành vi vi phạm pháp luật như lừa đảo, cố tình chiếm dụng vốn của người khác Chính điều này làm ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của khách hàng, khả năng thu hồi vốn để trả nợ Ngân hàng.

Rõ ràng, việc tổ chức sản xuất kinh doanh và tiêu thụ sản phẩm là một khâu rất quan trọng mà doanh nghiệp cần phải tính toán thật kỹ trước khi nộp hồ sơ xin vay vốn.

- Vốn và khả năng tài chính của doanh nghiệp:

Khi tiến hành phân tích và thẩm định dự án, ngoài những yếu tố liên quan đến dự án, Ngân hàng còn đặc biệt quan tâm tới tình hình tài chính của doanh nghiệp, nhóm chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu cơ cấu vốn, nhóm chỉ tiêu lợi nhuận hay các nguồn thu khác của doanh nghiệp sẽ được dùng để trả nợ cho Ngân hàng trong trường hợp doanh nghiệp không thể trả khoản nợ đã vay Chính vì thế mà một doanh nghiệp có tình hình tài chính vững mạnh sẽ có rất nhiều thuận lợi khi đi vay vốn cũng như có thể đảm bảo sự thành công của dự án đầu tư và của cả khoản tín dụng đi vay.

- Tư cách, đạo đức của khách hàng:

Tư cách đạo đức xét trên phương diện ý muốn hoàn trả nợ vay Trong nhiều trường hợp, khách hàng cố ý chiếm đoạt khoản vay, cố tình không trả nợ mặc dù có khả năng trả nợ, hoặc sử dụng khoản vay sai mục đích, điều này đã gây ra những tổn thất không nhỏ dành cho Ngân hàng Trong thực tế, có rất nhiều trường hợp, khách hàng lập các phương án kinh doanh giả có vẻ rất hiệu quả, ký kết hợp đồng kinh tế chứng minh đầu vào, đầu ra rất khả thi, tài sản thế chấp rất cụ thể, nhưng đến khi vay được vốn lại sử dụng nó để cho vay lại hoặc bỏ trốn để chiếm đoạt khoản vốn đó trong khi tài sản thế chấp là những tài sản chậm luân chuyển, khả năng chuyển đổi thành tiền là rất khó.

1.4.2 Nhân tố thuộc về phía Ngân hàng. Đây là những nhân tố nội tại, thuộc về bản thân Ngân hàng, nó chính là những điều kiện cần, quyết định đến chất lượng, sự thành công của hoạt động tín dụng. Những nhân tố này bao gồm: chính sách tín dụng, qui trình nghiệp vụ, công tác tổ chức, đội ngũ cán bộ tín dụng, cơ sở trang thiết bị của Ngân hàng.

Việc thu hẹp hay mở rộng chính sách tín dụng quyết định đến sự thành bại của một Ngân hàng Một chính sách tín dụng đúng đắn kèm theo công tác chăm sóc khách hàng hợp lý sẽ thu hút được nhiều khách hàng, mở rộng phạm vi hoạt động của Ngân hàng và là một cách để quảng bá thương hiệu của chính Ngân hàng.

 Thẩm định dự án đầu tư: Ngân hàng cần kiểm tra các điều kiện cho vay: tư cách pháp nhân, năng lực tài chính, tình hình nợ của doanh nghiệp, tài sản thế chấp, nguồn lực, nguyên vật liệu… Đây là bước thu thập thông tin tín dụng của Ngân hàng Bằng các phương pháp phân tích tài chính, Ngân hàng sẽ tiến hành phân tích, thẩm định tính khả thi của dự án xin vay trên cơ sở đánh giá các yếu tố đầu vào, đầu ra, các phương án tiêu thụ sản phẩm, lợi nhuận và khả năng trả nợ của khách hàng Từ đó, Ngân hàng sẽ tiến hành quyết định cho vay phù hợp với năng lực tài chính của mình.

 Xác định mức cho vay: Ngân hàng xác định mức cho vay dựa trên cơ sở số tiền vay của dự án, số tiền tối đa Ngân hàng có thể cho vay và giá trị của tài sản thế chấp.

 Ký hợp đồng tín dụng: Sau khi quyết định cho vay, Ngân hàng và khách hàng sẽ tiến hành ký hợp đồng, trong đó, hai bên thỏa thuận với nhau về số tiền cho vay, lãi suất, hình thức cho vay, thời hạn cho vay, thời hạn và các thời kỳ trả nợ, hình thức trả nợ.

 Giải ngân: việc giải ngân sẽ được tiến hành theo tiến độ của dự án và theo thỏa thuận như đã ký giữa hai bên Trong quá trình giải ngân, Ngân hàng có thể dừng việc giải ngân nếu phát hiện khách hàng có những sai phạm, không làm theo dự án đã nộp lên Ngân hàng hoặc không làm theo thỏa thuận đã ký giữa hai bên.

 Kiểm tra, kiểm soát : do khoản tín dụng trung và dài hạn là khoản cho vay có thời hạn trên 1 năm, do đó, công tác kiểm tra, kiểm soát tiến độ của dự án, thu thập các thông tin một cách liên tục cũng là một sự đảm bảo cho thành công của khoản tín dụng, giảm thiểu những rủi ro không đáng có.

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRÀNG AN 2.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt

Thực trạng hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An

2.1.4.1 Tình hình huy động vốn

Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm: vốn chủ sở hữu và vốn nợ Trong đó:

- Vốn chủ sở hữu bao gồm : nguồn vốn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động, các quỹ, nguồn vay nợ có thể chuyển thành cổ phần.

- Vốn nợ gồm có: tiền gửi, tiền vay và vốn nợ khác.

Trong hai loại nguồn vốn trên, vốn nợ luôn chiếm tỷ trọng cao hơn rất nhiều so với vốn chủ sở hữu, do đó huy động vốn là một trong những hoạt động mang tính sống còn với một NHTM Trong những năm gần đây, nền kinh tế đã chứng kiến cuộc đua lãi suất giữa các ngân hàng nhằm huy động nguồn tiền nhàn rỗi trong các tầng lớp dân cư Câu hỏi bức thiết được đặt ra với NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An là làm sao để xây dựng được một chính sách thu hút vốn hợp lý và đạt được hiệu quả cao trong bối cảnh chạy đua về lãi suất huy động giữa các ngân hàng? Để giải đáp câu hỏi ấy, trong những năm qua, NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An đã xây dựng những kế hoạch, chiến lược, chính sách huy động vốn tương đối hợp lý:

- Nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm của các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình trong xã hội.

- Phát hành các giấy tờ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu.

- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác, của NHNo&PTNT Việt Nam, và của NHNN.

Chúng ta sẽ cùng tìm hiểu tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An theo các cách phân loại sau đây:

 Phân loại theo đồng nội tệ (VNĐ) và đồng ngoại tệ.

Bảng 1 : Tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh qua các năm trong giai đoạn2008-2010 Đơn vị : tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Tổng NVHĐ

(Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Năm 2008, tốc độ tăng trưởng của tổng nguồn vốn huy động được tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An ở mức rất cao 256,7%, trong đó huy động bằng đồng nội tệ tăng đến 264,68%, bằng đồng ngoại tệ tăng đến 201,11% Sở dĩ có điều này là do năm 2008, chi nhánh chuyển từ chi nhánh cấp 1 lên chi nhánh cấp 2, quản lý 2 phòng giao dịch, và thị trường chứng khoán năm 2008 phát triển mạnh mẽ Đến cuối năm 2008, cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu xảy ra, điều này làm cho tốc độ tăng trưởng của tổng nguồn vốn huy động được trong năm 2009 giảm xuống chỉ còn 144,4%

Sang năm 2010, nền kinh tế thế giới cũng như nền kinh tế Việt Nam có những bước phục hồi mạnh mẽ nên tổng nguồn vốn huy động được đạt 2850,45 tỷ đồng, tăng 160,87% so với năm 2009, trong đó, huy động bằng đồng nội tệ tăng 160,87%, đặc biệt huy động bằng đồng ngoại tệ tăng đến 228,86% Điều này chứng tỏ những dấu hiệu tích cực của nền kinh tế, của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An trong quá trình phục hồi sau cuộc khủng hoảng kinh tế.

Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, nguồn vốn huy động được bằng đồng nội tệ luôn chiếm tỷ trọng lớn trên 80% trong tổng nguồn vốn huy động được Tuy nhiên trong những năm gần đây, tỷ trọng này có xu hướng giảm xuống từ 88,5% năm 2008 xuống 87% năm 2009 và 82,4% năm 2010 Tức là tỷ trọng huy động vốn bằng đồng ngoại tệ có xu hướng tăng lên phản ánh chính xác thực tế phát triển tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An giai đoạn này Các giao dịch với các đối tác nước ngoài, các giao dịch bằng đồng ngoại tệ tăng lên nhanh chóng.

 Phân loại nguồn vốn huy động theo cơ cấu thành phần kinh tế.

Nguồn vốn huy động theo cơ cấu thành phần kinh tế bao gồm :

- Tiền gửi của các tổ chức tín dụng, của các tổ chức kinh tế.

- Tiền gửi của dân cư.

- Tiền vay của các tổ chức tài chính, tổ chức tín dụng khác trong xã hội.

Trong đó, nguồn vốn huy động được từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế là nguồn thu lớn nhất của ngân hàng, chí phí quản lý thấp hơn so với các nguồn vốn khác, nhưng nguồn thu này lại mang tính ổn định không cao bởi các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng với mục đích chủ yếu là để giao dịch.

Bảng 2: Nguồn vốn huy động theo cơ cấu thành phần kinh tế tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An trong giai đoạn 2008 – 2010. Đơn vị : tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

- Tỷ trọng trong tổng NVHĐ

( Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Qua bảng số liệu trên, ta có thể thấy nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An luôn chiếm tỷ trọng rất lớn trên 80% nhưng lại mang tính không ổn định Còn nguồn vốn huy động từ tiết kiệm dân cư tuy chiếm tỷ trọng thấp nhưng lại mức tăng tương đối ổn định.

 Phân loại nguồn vốn huy động được theo cơ cấu kì hạn tiền gửi.

Nguồn vốn chủ yếu mà NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An huy động được chủ yếu là nguồn tiền gửi, còn các nguồn khác như phát hành giấy tờ có giá, đi vay các tổ chức tín dụng khác gần như không đáng kể Trong đó, nguồn tiền gửi bao gồm tiền gửi không kỳ han, tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng, tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng Tiền gửi chính là một trong những nguồn vốn huy động quan trong nhất đối với các NHTM Các Ngân hàng luôn cố gắng huy động tối đa nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế thông qua các hình thức tiền gửi đa dạng, nhiều hấp dẫn.

Bảng 3: Nguồn vốn huy động theo cơ cấu kì hạn tiền gửi Đơn vị: Tỉ đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

Số tiền % Số tiền % Số tiền %

(Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Nguồn tiền gửi không kỳ hạn mà chi nhánh huy động được luôn chiếm tỷ trong cao 80% trong tổng nguồn vốn huy động được nhưng nó lại không mang tính ổn định cao bởi nó là của các doanh nghiệp gửi vào để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình, gây khó khăn cho việc đề ra các kế hoạch, chính sách, chiến lược kinh doanh của ngân hàng.

2.1.4.2 Tình hình hoạt động tín dụng

( Nguồn từ phòng kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An là tương đối tốt, tuy nhiên, sử dụng đồng vốn đó vào trong hoạt đông tín dụng và thu hồi vốn lại là một vấn đề không đơn giản Hiện nay, NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An chủ yếu thực hiện nghiệp vụ cho vay được áp dụng theo các nguyên tắc, quy trình mà Nhà nước, NHTM, NHNo&PTNT Việt Nam qui định, còn các nghiệp vụ khác như chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê… chiếm một phần rất nhỏ Theo biểu đồ 1, ta có thể thấy, năm 2008, cho vay chỉ chiếm tỷ trọng là 18% so với tổng nguồn vốn huy động được, sang năm 2009, con số này là 23% và đến năm 2010 nó đã tăng lên thành 27% Tỷ trọng giữa cho vay và tổng nguồn vốn huy động được tăng lên qua các năm chứng tỏ sự thành công trong chính sách tín dụng, chiến lược kinh doanh dài hạn của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam chịu những ảnh hưởng không nhỏ của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu.

Biểu đồ 1 : Tương quan giữa huy động vốn và cho vay

Bảng 4 : Hoạt động tín dụng của NHNO&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An trong giai đoạn 2008-2010. Đơn vị : tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

( Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Ta có thể thấy doanh số cho vay và tổng dư nợ của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An trong 3 năm qua đều tăng lên, luôn nằm ở mức 90% phản ánh sự tăng trưởng trong hoạt động tín dụng, nỗ lực mở rộng hoạt động, thu hút thêm nhiều khách hàng của chi nhánh Điều này có được là do chính sách hỗ trợ lãi suất cho các đối tượng vay vốn theo các QĐ 131/TTg, QĐ 443/TTg và QĐ 497/TTg nhằm kích cầu của Chính phủ cũng như chính sách, chiến lược hợp lý của ngân hàng trong quá trình phục hồi nền kinh tế.

Nhìn vào bảng số liệu 4, chúng ta dễ dàng nhận thấy, doanh số thu nợ của năm

2008 so với năm 2007 ở mức -9,66%, nhưng đến năm 2009, con số này là 24,16% và năm 2010 là 54,23% cho thấy những nỗ lực đáng khâm phục của ngân hàng.

 Cho vay theo thành phần kinh tế:

Chủ trương hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam hướng đến đối tượng chính là người nông dân (cá nhân, hộ gia đình) với chính sách “tam nông”, nhưng do đặc điểm của địa bàn hoạt động nên tỷ trọng cho vay với đối tượng này chỉ chiếm

Công ty CP và TNHH 24%

Cá nhân và hộ gia đình 20%

20% trong tổng nguồn vốn cho vay Trong khi đó, tỷ trọng cho vay với doanh nghiệp nhà nước lại rất cao, chiếm đến 50 % tổng nguồn vốn cho vay Còn tỷ trọng cho vay đối với các doanh nghiệp tư nhân; các công ty cổ phần và trách nhiệm hữu hạn lần lượt là 6%, 24%

Biểu đồ 2: Tỷ trọng cho vay theo thành phần kinh tế của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An trong năm 2010.

(Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

2.1.4.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế

Theo xu hướng hội nhập nền kinh tế thế giới và đáp ứng nhu cầu ngoại tệ trong thanh toán nên NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An ngày càng thúc đẩy và phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế với hệ thống cơ sở vật chất hiện đại và đội ngũ nhân viên có chuyên môn, nghiệp vụ Mặc dù chi nhánh còn ít kinh nghiệm trong lĩnh vực này nhưng cũng đã đạt được những thành tựu nhất định Hiện nay, chi nhánh đã có quan hệ đại lý và thanh toán với hơn 60 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Trong những năm gần đây, tỷ giá giữa đồng USD và Việt Nam đồng không ngừng tăng trong khi giá xuất khẩu nhiều mặt hàng giảm mạnh gây tâm lý cho nhiều doanh nghiệp không muốn bán ngoại tệ Tuy nhiên, cùng với sự hỗ trợ của ngân hàng Nhà nước và NHNo&PTNT Việt Nam nên phần lớn các nhu cầu về ngoại tệ của khách hàng vẫn được đáp ứng tương đối đầy đủ và kịp thời.

Bảng 5: Lãi/Lỗ hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

Lãi từ kinh doanh ngoại tệ 4,023 2,297 5,046

II: Hoạt động thanh toán quốc tế

Lãi từ hoạt động TTQT 2,531 3.891 4.213

(Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An

2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An.

 Về cơ cấu tín dụng :

Chỉ tiêu dư nợ tín dụng trung và dài hạn :

Bảng 6: Cơ cấu dư nợ của chi nhánh theo thời hạn trong giai đoạn 2008-2010. Đơn vị : tỷ đồng.

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

Dư nợ trung, dài hạn

(Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Biểu đồ 3: Tương quan tổng dư nợ và dư nợ trung, dài hạn tại NHNO&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An trong giai đoạn 2008 – 2010

(Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Về cơ cấu tín dụng, xét theo thời hạn cho vay vẫn chủ yếu là cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ của Ngân hàng Dư nợ ngắn hạn tăng qua các năm tuy nhiên tỷ trọng trong tổng dư nợ lại giảm từ 78,5 % năm 2008 xuống 74,63 % năm 2009 và chỉ còn 72,4 % năm 2010 Trong khi đó, dư nợ tín dụng trung và dài hạn tăng qua các năm và tỷ trọng trong tổng dư nợ của chi nhánh cũng tăng, năm 2008 là 21,5 %, năm 2009 là 25,37 % và năm 2010 là 27,6 %.

Có thể thấy sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An trong những năm vừa qua, đặc biệt là trong hoàn cảnh nền kinh tế Việt Nam còn đang gặp rất nhiều khó khăn như hiện nay. Điều này là hoàn toàn hợp lý, nó phản ánh chính xác chiến lược kinh doanh dài hạn trong hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An nói riêng, với mục tiêu lâu dài là hướng tới hoạt động tín dụng trung và dài hạn nhằm mang lại lợi nhuận lớn hơn cho Ngân hàng và góp phần lớn hơn trong công cuộc Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa của đất nước.

Mức doanh số cho vay :

Dư nợ trung, dài hạn

Doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2008 mới chỉ là 157,34 tỷ đồng, chiếm 42,25 % Đến năm 2009, doanh số cho vay trung và dài hạn là 243,39 tỷ đồng, chiếm 45%, tức là tăng lên 54,6% so với năm 2008 Và đến năm 2010, doanh số cho vay trung và dài hạn là 441,38 tỷ đồng, chiếm 47,63%, tăng lên 81% so với năm 2009 và tăng gần gấp 3 lần so với năm 2008

Bảng 7 : Doanh số cho vay theo thời hạn của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An trong giai đoạn 2008 – 2010. Đơn vị : tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

(Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Rõ ràng, doanh số cho vay trung và dài hạn của chi nhánh đã tăng lên mạnh mẽ qua các năm Một điều rất dễ nhận thấy, cũng giống như cơ cấu dư nợ tín dụng, cả doanh số cho vay ngắn hạn lẫn doanh số cho vay trung và dài hạn đều tăng, nhưng tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm trong khi tỷ trọng cho vay trung và dài hạn lại có xu hướng tăng, thể hiện khả năng sinh lời của các sản phẩm cho vay của Ngân hàng Chỉ tiêu doanh số cho vay trung và dài hạn của chi nhánh là rất tốt, nó phản ánh sự phát triển hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng, chất lượng các khoản tín dụng trung và dài hạn đang ngày một được nâng cao

Bảng 8: Doanh số thu nợ theo thời hạn của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh

Tràng An trong giai đoạn 2008 – 2010 Đơn vị : tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

(Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Ta có : Tỷ lệ thu nợ = - * 100

Tỷ lệ thu nợ trung và dài hạn của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng

An trong các năm 2008, 2009, 2010 lần lượt là 87%, 62%, 72,2% Tỷ lệ thu nợ của chi nhánh năm 2009 có sự giảm sút đáng kể, nguyên nhân của hiện tượng này là do cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu cuối năm 2008, dẫn đến năm 2009, tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp bị thu hẹp, vô cùng khó khăn, có không ít các doanh nghiệp buộc phải tuyên bố phá sản Đây là nguyên nhân chính dẫn tới công tác thu nợ trung và dài hạn của Ngân hàng trong năm 2009 gặp rất nhiều khó khăn, tuy doanh số thu nợ trung và dài hạn vẫn tăng nhưng chưa đạt được mục tiêu đề ra Sang đến năm 2010, nền kinh tế nước ta đã có những dấu hiệu phục hồi bước đầu, đồng thời Ngân hàng cũng đã đề ra những biện pháp cụ thể, sát với tình hình thực tiễn hơn nên tỷ lệ thu nợ của Ngân hàng đã tăng lên đến con số 72,2 % Đây là một dấu hiệu rất tích cực đối với hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Nó đã thể hiện sự sáng suốt của lãnh đạo Ngân hàng với một chính sách tín dụng hợp lý, phù hợp với hoàn cảnh thực tiễn.

2.2.2 Phân tích chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An.

Thông qua sự phân tích cơ cấu tín dụng trung và dài hạn, ta đã thấy phần nào chất lượng tín dụng trung và dài hạn của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng

An Nhưng để có thể đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn của chi nhánh một cách chính xác hơn, ta cần xem xét thêm một số chỉ tiêu khác như: nợ quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn, chỉ tiêu lợi nhuận.

Xét chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn:

Bảng 9 : Tỷ lệ nợ quá hạn Đơn vị : tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

Nợ quá hạn khó đòi

Tỷ lệ nợ quá hạn 1,8% 2,36% 1,92%

(Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Bảng 10 : Tình hình nợ quá hạn của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng

An phân theo tiêu chuẩn nợ. Đơn vị : %

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

(Nguồn từ phòng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An)

Từ Bảng 9, ta thấy tỉ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng rất thấp (tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An, nợ quá hạn được áp dụng từ nhóm 3 đến nhóm 5, tức là các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày trở lên) Theo mức yêu cầu của NHNo&PTNT Việt Nam thì tỷ lệ nợ quá hạn là dưới 5%, có thể thấy, NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An đã thực hiện rất tốt yêu cầu trên khi tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh thường xuyên ở dưới 2% Năm 2009, kinh tế hậu khủng hoảng vẫn còn rất khó khăn nên tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng tăng lên mức 2,36 % Và sang đến năm 2010, khi nền kinh tế có những chuyển biến tích cực nên tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh đã giảm chỉ còn 1, 92% Còn theo Bảng 10, ta có thể thấy rất rõ tỷ lệ nợ quá hạn của nhóm 1 - Nợ đủ tiêu chuẩn và nhóm 2 – nợ cần chú ý của chi nhánh luôn rất cao và ổn định Đây chính là minh chứng cho việc NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An luôn là một trong những NHTM hàng đầu trên địa bàn thành phố Hà Nội trong hoạt động tín dụng

Xét chỉ tiêu lợi nhuận :

Với sự gia tăng của tỷ lệ dư nợ, doanh số cho vay, doanh số thu nợ trung và dài hạn thì tỷ lệ lợi nhuận thu được từ tín dụng trung và dài hạn cũng tăng lên cả về số tương đối lẫn số tuyệt đối.

- Năm 2008, doanh thu từ tín dụng trung và dài hạn là 37,87 tỷ đồng, chiếm 34% tổng doanh thu từ hoạt động tín dụng.

- Năm 2009, doanh thu từ tín dụng trung và dài hạn là 77,8 tỷ đồng, chiếm 40% tổng doanh thu từ hoạt động tín dụng, tăng 49 % so với năm 2008.

- Năm 2010, doanh thu từ tín dụng trung và dài hạn là 132,56 tỷ đồng, chiếm 48,5% tổng doanh thu từ hoạt động tín dụng, tăng 70% so với năm 2009.

Doanh thu từ tín dụng trung và dài hạn ngày càng chiếm một tỷ lệ lớn hơn trong tổng doanh thu từ hoạt động tín dụng Nếu các khoản cho vay trung và dài hạn ngày càng tăng lên, cộng với chất lượng các khoản tín dụng cũng được nâng cao thì lợi nhuận mà Ngân hàng thu được sẽ tăng lên rất nhiều bởi cho vay trung và dài hạn thường đi kèm với lãi suất cao và thời gian dài.

Đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An

và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An.

2.3.1 Những kết quả đạt được.

Mặc dù nền kinh tế Việt Nam cũng như nền kinh tế thế giới vẫn còn nhiều khó khăn sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu cuối năm 2008, nhưng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An vẫn giữ được vị thế của mình trong hệ thống các chi nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam kết quả của hoạt động tín dụng trung và dài hạn rất khả quan.

- Khối lượng tăng trưởng tín dụng hợp lý, góp phần tích cực thúc đẩy tình hình kinh tế trên địa bàn phát triển theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa, đảm bảo mục tiêu “việc mở rộng tín dụng phải đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo an toàn vốn và tăng trưởng”.

- Qui mô tín dụng trung và dài hạn ngày càng tăng, nâng cao sức cạnh tranh của Ngân hàng trên thị trường, tạo niềm tin ở khách hàng.

- Ngân hàng luôn giữ tỷ lệ nợ quá hạn ở mức rất thấp, trong khi lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn mang lại tăng đều qua các năm và ngày càng chiếm tỷ trọng lớn hơn trong tổng lợi nhuận của hoạt động tín dụng. Để đạt được những kết quả trên, NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An đã:

- Thực hiện đúng chủ trương của Đảng và Nhà nước, của NHNH và của NHNo&PTNT Việt Nam.

- Thực hiện đúng và đầy đủ các quy định, quy trình đối với tín dụng trung và dài hạn.

- Lãnh đạo Ngân hàng thường xuyên bám sát tình hình, đề ra những chính sách tín dụng hợp lý, dài hạn và luôn có sự điều chỉnh kịp thời khi tình hình kinh tế có sự biến đổi.

- Các cán bộ tín dụng có chuyên môn, năng động, thường xuyên tìm kiếm khách hàng, tư vấn và chăm sóc khách hàng làm chất lượng tín dụng trung và dài hạn ngày càng được nâng cao.

2.3.2 Những mặt còn tồn tại.

- Phương thức tín dụng còn hạn chế, mới chỉ là cho vay một lần, cho vay theo dự án Các phương thức khác như chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh… còn tương đối hạn chế.

- Số dư nợ của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An là khá cao nhưng lại chỉ tập trung chủ yếu vào các doanh nghiệp Nhà nước với hai ngành chính là ngành sản xuất và thương mại dich vụ Đây là một hạn chế của ngân hàng làm cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khó có khả năng huy động vốn từ ngân hàng Trong khi đó, chủ trương của Đảng và Nhà nước là sẽ tiến hành cổ phần hóa các doanh nghiệp Nhà nước, chính điều này sẽ làm giảm số lượng các doanh nghiệp Nhà nước và số các doanh nghiệp ngoài quốc doanh sẽ tăng lên và sẽ có rất nhiều các khách hàng tiềm tàng trong tương lai.

- Vì phòng dịch vụ - marketing là phòng mới nhất của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An nên mặc dù công tác marketing của ngân hàng đã có những kết quả đáng khích lệ nhưng cần phải đẩy mạnh hơn nữa công tác marketing vào trong các hoạt động kinh doanh, đặc biệt là hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng để quảng bá hình ảnh của mình.

- Trình độ cán bộ chưa đồng đều, dẫn đến trong qui trình cho vay trung và dài hạn, có những khâu chưa được xủ lý tốt.

2.3.3 Nguyên nhân dẫn tới những tồn tại trên.

Hiện nay, các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn rất cao, tuy nhiên các doanh nghiệp chưa đáp ứng được những yêu cầu từ phía Ngân hàng như: thiếu các dự án khả thi, không đủ vốn tự có, không đủ tài sản thế chấp hợp pháp…

Thiếu các dự án khả thi: Số lượng các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn ngày một lớn, nhưng có nhiều doanh nghiệp không thể xây dựng một dự án đầu tư trung và dài hạn, hoặc không thể lập được kế hoạch theo các mẫu hồ sơ của Ngân hàng do trình độ của doanh nghiệp còn hạn chế.

Không đủ vốn tự có: Theo qui định của NHNo&PTNT Việt Nam thì nếu là dự án đầu tư mới thì số vốn tự có của doanh nghiệp tham gia dự án là 40% tổng vốn đầu tư, còn nếu là đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh thì doanh nghiệp phải có 10% tổng vốn đầu tư Đây là một khó khăn thực sự, nhất là những doanh nghiệp ngoài quốc doanh, số vốn tự có còn hạn chế.

Không đủ tài sản thế chấp hợp pháp: Hiện nay, các doanh nghiệp chủ yếu dùng tài sản cố định hoặc bất động sản để làm tài sản thế chấp, tuy nhiên việc xác định giá trị thực tế của các loại tài sản đó còn gặp nhiều khó khăn nên các Ngân hàng thường định giá rất thấp chúng Dẫn tới tình trạng nhiều doanh nghiệp dù đã mang tài sản đi thế chấp nhưng vẫn không đủ, chủ yếu là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.

Hệ thống pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng chưa đồng bộ, gây ra rất nhiều khó khăn cho Ngân hàng Mặc dù đã có rất nhiều cải cách, tuy nhiên, thủ tục vay vốn của các Ngân hàng vẫn còn rườm rà nguyên tắc và cứng nhắc, dẫn tới tình trạng Ngân hàng phải từ chối rất nhiều khoản cho vay.

Tình hình kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn, gây ra những ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động của cả Ngân hàng lẫn doanh nghiệp Các chính sách vĩ mô của Chính phủ khá đột ngột và hay có sự thay đổi làm cho các chiến lược kinh doanh của cả Ngân hàng và doanh nghiệp thường gặp phải những xáo trộn, gây ảnh hưởng xấu đến việc phát triển sản xuất và kết quả kinh doanh.

NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An còn quá thận trọng đối với khách hàng vay vốn, đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Vì ngân hàng luôn cho rằng doanh nghiệp Nhà nước sẽ an toàn hơn doanh nghiệp ngoài quốc doanh Chính suy nghĩ này cũng đã hạn chế khả năng cho vay của chi nhánh.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRÀNG AN 3.1 Phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An trong năm 2011

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An

3.2.1 Tăng cường huy động vốn trung và dài hạn. Điều kiện đầu tiên để nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn là Ngân hàng cần chủ động nguồn vốn trung và dài hạn để cho vay Nếu Ngân hàng có nguồn vốn trung và dài hạn lớn, ổn định thì sẽ có một nền tảng vững chắc để phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn Hiện nay, nguồn vốn của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An đang trong trạng thái chủ động đáp ứng các nhu cầu về tăng trưởng tín dụng, tuy nhiên, để đạt hiệu quả cao nhất trong hoạt động kinh doanh, chi nhánh cần có một cơ cấu nguồn vốn hợp lý, rẻ, thị trường ổn định, tạo điều kiện phát triển hoạt động tín dụng trung và dài hạn.

- Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn nhằm thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư.

Nguồn tiền gửi từ dân cư là nguồn tiền mang tính ổn định và lâu dài, vì vậy Ngân hàng cần mở rộng các hình thức huy động của mình như: trái phiếu, kỳ phiếu, tiết kiệm hưu trí, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm dự thưởng… mở rộng huy động các loại ngoại tệ mạnh như USD, EUR… với các chính sách lãi suất, thời hạn tiền gửi hấp dẫn nhưng vẫn đảm bảo là tuân theo các qui định của NHNN và NHNo&PTNT Việt Nam.

- Tăng cường huy động vốn từ các tổ chức kinh tế.

Bên cạnh nguồn tiền huy động từ dân cư thì nguồn vốn huy động được từ các tổ chức kinh tế trong xã hội cũng rất quan trọng nhằm đáp ứng các nhu cầu tín dụng trung và dài hạn Nguồn vốn này có đặc điểm là huy động được số lượng lớn, chi phí đầu vào rẻ Trong quan hệ với các đơn vị có nguồn tiền gửi lớn, đặc biệt là các khách hàng truyền thống như Kho bạc Nhà nước, các tổ chức bảo hiểm, các quỹ hỗ trợ phát triển trên địa bàn thành phố Hà Nội, cần thực hiện chính sách lãi suất một cách mềm dẻo, linh hoạt cũng như cung cấp một số dịch vụ miễn phí cho các tổ chức này.

Chi nhánh cũng cần bám sát tình hình kinh tế, các quy luật kinh tế để xem xét những ngành nghề, lĩnh vực, các doanh nghiệp có nguồn tiền gửi nhàn rỗi lớn để tiến hành tiếp cận và mở rộng quan hệ giao dịch.

Bên cạnh đó, thông qua NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh có thể tiến hành mở rộng quan hệ với các Ngân hàng nước ngoài, các tổ chức tài chính có phạm vi hoạt động trên toàn cầu như: Ngân hàng Thế giới, quỹ tiền tệ quốc tế, các Ngân hàng lớn trên thế giới… để vay vốn khi cần thiết Tuy nhiên, việc vay vốn này phải hết sức thận trọng bởi nếu khoản vay không đạt hiệu quả như mong đợi, sẽ gây ra những khó khăn lớn cho Ngân hàng trong việc trả các khoản nợ này.

- Hoạt động phát hành trái phiếu Ngân hàng loại trung và dài hạn, kỳ phiếu có mục đích bằng cả nội tệ lẫn ngoại tệ.

Trái phiếu với lãi suất huy động cao hơn các loại tiền gửi cùng kỳ hạn đang được người dân và các tổ chức kinh tế ưa thích Tuy nhiên, đối với Ngân hàng, nguồn vốn thu được phát hành trái phiếu luôn có giá cả cao nhất Do đó, khi phát hành trái phiếu, chi nhánh cần chú ý:

Ngân hàng chỉ nên phát hành trái phiếu khi cần nguồn vốn bổ sung để đầu tư vào các dự án lớn, có tính hiệu quả cao Cần phải tính toán hợp lí, cân bằng giữa lãi suất đầu ra và lãi suất đầu vào Nếu lãi suất cho vay cao sẽ không khuyến khích khách hàng vay vốn trung và dài hạn Vì thế, Ngân hàng cần xem xét giảm một số chi phí dịch vụ cho người vay để giảm gánh nặng về lãi suất, tạo sự hấp dẫn cho khoản vay.

Ngân hàng nên thực hiện nghiệp vụ chiết khấu các trái phiếu, thực hiện quyền chuyển nhượng giữa các cá nhân thông qua hoạt động mua bán, biếu tặng trái phiếu vô danh… nhằm giảm lãi suất huy động mà vẫn hấp dẫn người mua.

3.2.2 Hoàn thiện chính sách tín dụng. Để nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn, một yêu cầu bắt buộc là Ngân hàng cần ngày càng hoàn thiện chính sách tín dụng, đặc biệt là về tín dụng trung và dài hạn Một chính sách tín dụng hợp lý cần phải bám sát thực tiễn, có những sự thay đổi linh hoạt khi tình hình kinh tế có sự biến động, không nên quá cứng nhắc, dễ gây khó khăn cho công tác tín dụng.

- Tiếp tục củng cố, mở rộng hoạt động tín dụng trung và dài hạn.

Với những thành công mà NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An đã đạt được trong hoạt động tín dụng trung và dài hạn, chi nhánh cần tiếp tục củng cố hoạt động của mình với các khách hàng quen thuộc, đồng thời mở rộng phạm vi hoạt động của mình, tiếp cận thêm nhiều khách hàng tiềm năng mới.

- Đa dạng hóa các hình thức lãi suất.

Các NHTM cho vay chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động được, do đó, nếu kết hợp một cơ cấu lãi suất hợp lý với việc cắt giảm các chi phí không cần thiết, Ngân hàng có thể hạ lãi suất đầu vào, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng trung và dài hạn có thể áp dụng các mức lãi suất một cách linh hoạt hơn để phù hợp với hoàn cảnh thực tế.

Chính sách lãi suất của Ngân hàng cần linh hoạt với từng đối tượng cho vay. Hiện nay, khách hàng và Ngân hàng tự thỏa thuận mức lãi suất đối với tín dụng trung và dài hạn Tuy nhiên một thực tế hiện nay tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An là mức lãi suất dành cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn lớn hơn mức lãi suất áp dụng cho các doanh nghiệp quốc doanh Tạo ra sự cạnh tranh không bình đẳng giữa các doanh nghiệp Chính vì thế mà với các thành phần kinh tế khác nhau, Ngân hàng nên áp dụng mức lãi suất ưu đãi với tất cả nhằm khuyến khích khách hàng làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc và lãi đúng hạn, củng cố quan hệ của Ngân hàng với khách hàng ngày một bền chặt.

- Đa dạng hóa các hình thức đầu tư.

Tín dụng trung và dài hạn luôn tiềm ẩn những rủi ro rất lớn trong khi hiện nay, tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An, các hình thức đầu tư trong hoạt động tín dụng trung và dài hạn còn tương đối hạn chế, chủ yếu là hình thức cho vay mua tài sản cố định, đầu tư chiều sâu Ngân hàng có thể phát triển thêm một số hình thức đầu tư trung và dài hạn khác như:

Tài trợ các dự án lớn: Với nguồn vốn tín dụng trung và dài hạn tương đối dồi dào, chi nhánh có thể tham gia tài trợ các dự án lớn, góp vốn trong một số dự án của Chính phủ về hiện đại hóa, xây dựng cơ sở hạ tầng, hoặc tài trợ đối với các ngành sản xuất mới Hiện nay, chủ yếu các dự án đó được tài trợ bởi các Ngân hàng, các tổ chức nước ngoài, còn các Ngân hàng và các tổ chức kinh tế trong nước còn tỏ ra khá e dè, thận trọng với hình thức đầu tư này.

Mở rộng hoạt động cho vay hợp vốn: đây là hình thức đầu tư giúp Ngân hàng có thể tận dụng được các khoản vốn từ nhỏ nhất vào cho vay, giúp Ngân hàng san sẻ rủi ro với các tổ chức tín dụng khác

- Đơn giản hóa các thủ tục cho vay.

Kiến nghị với Chính phủ

- Hoàn thiện hệ thống pháp luật: xuất phát từ những mặt hạn chế, còn tồn tại trong thực tiễn, Chính phủ cần xem xét, tiến hành sửa đổi, bổ sung các văn bản pháp luật như luật Ngân hàng, luật đầu tư, luật doanh nghiệp, các Nghị định, thông tư hướng dẫn cụ thể về đảm bảo tiền vay, tài sản thế chấp, trích quỹ dự phòng rủi ro… để tạo sự thống nhất trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.

- Chính phủ cần có những chính sách kinh tế vĩ mô với định hướng phát triển từng ngành, từng vùng, từng thành phần kinh tế… mang tính dài hạn Tránh tình trạng đề ra chính sách chưa được bao lâu, lại tiến hành thao đổi chính sách một cách đột ngột, gây ra rất nhiều khó khăn cho hoạt động kinh doanh của mọi thành phần kinh tế cũng như hoạt động kinh doanh tiền tệ của Ngân hàng

- Chính phủ cần có chính sách tạo nguồn vốn ổn định, lâu dài để phát triển nền kinh tế Không nên chỉ chú trọng vào mục tiêu tăng trưởng mà cần tập trung vào phát triển mang tính lâu dài, bền vững Hiện nay, Chính phủ nên tiến hành kiềm chế lạm phát, bình ổn tỷ giá, chính sách lãi suất hợp lý nhằm đưa nền kinh tế trở lại trạng thái ổn định để khuyến khích người dân gửi tiền tiết kiệm, các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp yên tâm đầu tư.

- Một trong những hạn chế lớn nhất của nền kinh tế Việt Nam là tính minh bạch trên thị trường tài chính Điều này đã ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động đầu tư của các doanh nghiệp, công tác phân tích, thẩm định dự án của các Ngân hàng… Chính vì thế, Chính phủ cần nỗ lực hơn nữa với những biện pháp cụ thể, tăng cường quản lý để ngày một nâng cao tính minh bạch trên thị trường tài chính.

- Chính phủ cần mạnh tay hơn trong công tác cơ cấu lại các doanh nghiệp Nhà Nước bởi các doanh nghiệp nhà nước là thành phần kinh tế chỉ đạo trong nền kinh tế.

Do đó, Chính phủ cần dứt khoát trong việc loại bỏ các doanh nghiệp Nhà nước làm ăn không hiệu quả và giữ lại các doanh nghiệp Nhà nước luôn có các kết quả kinh doanh thực sự tốt Hiện nay, đa số các khoản nợ xấu tại các NHTM là của các doanh nghiêp Nhà nước kinh doanh kém hiệu quả, gây ra rất nhiều khó khăn cho Ngân hàng khi tiến hành thu hồi nợ và xử lý nợ quá hạn Còn đối với các doanh nghiệp Nhà nước hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả cao, cần tiếp tục khuyến khích phát triển thông qua những chính sách ưu đãi cho họ, cung cấp thêm những nguồn vốn trung và dài hạn để các doanh nghiệp này tiếp tục mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.

- Chính phủ cần mở rộng hoạt động của các cơ quan kiểm toán, thanh tra Chính phủ, Nhà nước nhằm tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động của các NHTM và các doanh nghiệp Đối với hoạt động tín dụng của các Ngân hàng, nên tiến hành kiểm tra trọng tâm vào các thủ tục pháp lý và công tác thẩm định dự án Bởi trong hoàn cảnh sự cạnh tranh trên thị trường tín dụng đang diễn ra vô cùng khốc liệt giữa các Ngân hàng, nhiều Ngân hàng thường bỏ qua một số thủ tục trong quá trình xét duyệt, cũng như vi phạm trong hoạt động thẩm định dự án đầu tư Còn với doanh nghiệp, Chính phủ nên đẩy mạnh các qui định về kiểm toán tình hình tài chính theo định kỳ hàng quý, hàng năm nhằm giúp các Ngân hàng nắm bắt kịp thời, nhanh chóng các thông tin về doanh nghiệp để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng của mình và giúp Chính phủ có thể nắm bắt thực trạng của nền kinh tế một cách hiệu quả nhất.

- Chính phủ nên tạo một quỹ riêng nhằm bù đắp tổn thất cho các Ngân hàng khi Ngân hàng tiến hành giảm nợ cho các doanh nghiệp có nợ quá hạn do các nguyên nhân khách quan về thiên tai, lũ lụt Đây cũng là một cách để Chính phủ khuyến khích các Ngân hàng tiến hành hoạt động cho vay vốn, đặc biệt là cho vay vốn trung và dài hạn.

- Tiếp tục hoàn thiện và phát triển thị trường chứng khoán Đây là một thị trường vừa giúp các Ngân hàng vay vốn bằng cách phát hành các trái phiếu trung, dài hạn và cho vay vốn một cách rất hiệu quả.

- Thành lập các quỹ bảo hiểm tín dụng: các hoạt động tín dụng thường xuyên xảy ra gây những tổn thất không nhỏ cho các Ngân hàng Trong khi trên thế giới, hoạt động bảo hiểm tín dụng diễn ra rất sôi nổi thì ở Việt Nam, thị trường bảo hiểm tín dụng còn đang bỏ ngỏ Việc tham gia bảo hiểm tín dụng là một hình thức giúp các Ngân hàng san sẻ rủi ro, giảm bớt các thiệt hại cũng như giảm thiểu nguy cơ phá sản.

Do đó, việc thành lập các quỹ bảo hiểm rủi ro tín dụng là một yêu cầu cấp bách đối hoạt động tín dụng của nước ta.

Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước

- Cần thực hiện tốt công tác thanh tra Ngân hàng hơn nữa Hiện nay, công tác thanh tra của NHNN chưa được coi trọng đúng mức, việc thanh tra chỉ mang tính hình thức, do đó hiệu quả của công tác thanh tra còn hạn chế NHNN nên đẩy mạnh công tác thanh tra với các kế hoạch thanh tra định kỳ và thanh tra đột xuất nhằm kịp thời phát hiện các sai phạm và tiến hành xử lý mạnh tay để làm gương cho các Ngân hàng khác.

- Điều chỉnh chính sách lãi suất hợp lý: trong thời gian qua, thị trường lãi suất đã chứng kiến một cuộc chạy đua lãi suất gay gắt giữa các Ngân hàng trong nền kinh tế, có thời điểm lãi suất huy động lên tới 16,8%/năm của Ngân hàng Techcombank Phú Mỹ Hưng đã vượt quá mức quy định của NHNN Điều này gây ra những tác động tiêu cực tới thị trường lãi suất cũng như ảnh hưởng xấu tới nền kinh tế Do đó, việc đưa ra một chính sách lãi suất hợp lý sẽ tạo tâm lý an tâm cho người dân và các doanh nghiệp khi đi gửi tiền và vay vốn, tạo ra những tác động tích cực tới nền kinh tế.

- Bình ổn tỷ giá: Hiện nay tỷ giá ngoại tệ, đặc biệt là tỷ giá USD đang biến động rất phức tạp, gây ra những khó khăn rất lớn cho Ngân hàng trong việc huy động và cho vay bằng ngoại tệ Đã xảy ra tình trạng khan hiếm ngoại tệ, các doanh nghiệp cần ngoại tệ để thanh toán với các đối tác nước ngoài, nhưng khi đến các Ngân hàng thì nhu cầu này không được đáp ứng đầy đủ Trong khi đó, ngoại tệ trên thị trường chợ đen lại rất dồi dào nhưng tỷ giá lại rất cao, làm cho hiệu quả sản xuất kinh doanh của cả Ngân hàng và doanh nghiệp bị giảm sút Chính vì thế, việc bình ổn tỷ giá nhất là đối với USD đang là một vấn đề nóng hổi đối với nền kinh tế Việt Nam NHNN cần phối hợp với các cơ quan chức năng tăng cường kiểm tra hoạt động mua bán ngoại tệ trên thị trường chợ đen, đồng thời giúp đỡ các Ngân hàng về ngoại tệ để đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng

- Cung cấp thông tin kịp thời, chính xác cho các Ngân hàng Thông qua trung tâm thông tin tín dụng của NNHN, thông tin về tình hình tài chính, hệ số an toàn vốn, kết quả kinh doanh, các quan hệ tín dụng với các tổ chức khác của các doanh nghiệp sẽ được các NHTM nắm bắt nhanh chóng và cụ thể Đây là một cách giúp các Ngân hàng thu thập thông tin một cách chính xác, thuận tiện về khách hàng, phục vụ cho quá trình phân tích thông tín, thẩm định dự án đầu tư, nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng trung và dài hạn nói riêng.

Ngoài ra, trung tâm thông tin tín dụng còn cung cấp cho các NHTM những thay đổi trong chính sách tín dụng của NHNN, các định hướng phát triển kinh tế cụ thể của Chính phủ tư vấn cho các Ngân hàng để các Ngân hàng xây dựng chiến lược kinh doanh, chính sách tín dụng phù hợp.

- NHNN cần rà soát lại các văn bản pháp qui đã ban hành, cũng như tiến hành sửa đổi bổ sung các qui định trong mọi lĩnh vực hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Các qui dịnh của NHNN hiện nay còn khá nhiều bất cập, chồng chéo lên nhau,thiếu các văn bản hướng dẫn cụ thể làm các Ngân hàng nhiều khi không biết nên xử

Bên cạnh đó, hàng quí, hàng năm, NHNN nên tiến hành một buổi thảo luận với các NHTM trong cả nước nhằm lắng nghe các ý kiến của các Ngân hàng về các văn bản pháp luật, các hạn chế, kẽ hở của nó khi áp dụng vào trong thực tiễn để tiến hành bổ sung và sửa đổi kịp thời, tránh những rủi ro không đáng có xảy ra.

- NHNN nên tăng quyền tự chủ cho các Ngân hàng NHNN chỉ nên điều chỉnh ở tầm vĩ mô, không nên can thiệp quá sâu vào hoạt động của các NHTM để các Ngân hàng có thể phát huy hết khả năng sáng tạo, linh hoạt nhằm thích ứng với môi trường. Hơn thế nữa, mỗi Ngân hàng lại có một đặc thù riêng, một thế mạnh riêng và những điều kiện khác biệt, chính vì thế việc các chính sách của NNHN luôn áp dụng chung cho các NHTM Điều này ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động kinh doanh tiền tệ của các NHTM, nhất là đối với các Ngân hàng nhỏ, hoạt động kinh doanh còn khá hạn chế.

- NHNN nên tiến hành mở ra một bộ phận đánh giá hệ số tín nhiệm Hệ số tín nhiệm này dành cho cả doanh nghiệp và Ngân hàng NNHN có thể quy định chỉ những doanh nghiệp tham gia xếp hạng tín nhiệm mới được vay vốn tại các NHTM.Thông qua bảng đánh giá hệ số tín nhiệm đó, các NHTM sẽ tiến hành tham khảo trong quá trình cho vay Tất nhiên, để việc này đạt hiệu quả cao nhất, đòi hỏi chúng ta phải cập nhật các phương pháp phân tích hiện đại nhất và thường xuyên tiến hành kiểm tra, kiểm soát một các chính xác nhất để bảng đánh giá hệ số tín nhiệm này là một tài liệu tham khảo có độ xác thực cao Điều này sẽ làm cho tất cả phải cùng nỗ lực, cố gắng để nâng cao chất lượng sản phẩm của mình, góp phần hoàn thiện nền kinh tế thị trường.Đây là một hình thức đánh giá rất hiệu quả trên thế giới, nó mang lại những tác động tích cực tới nền kinh tế như tăng cường thu hút đầu tư nước ngoài…

Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

- Tăng quyền tự chủ cho các chi nhánh

NHNo&PTNT Việt Nam là Ngân hàng lớn duy nhất của Việt Nam chưa tiến hành cổ phần hóa, do đó cơ chế hoạt động và cung cách làm việc vẫn còn mang tính Nhà nước Các hoạt động của chi nhánh vẫn phụ thuộc vào chỉ tiêu mà trụ sở chính đề ra dành cho mỗi chi nhánh, các hoạt động của chi nhánh chủ yếu chỉ là để hoàn thành mục tiêu đó Chính vì vậy, NHNo&PTNT Việt Nam nên tăng cường quyền tự chủ cho các chi nhánh trong một số hoạt động, chính sách như việc tăng hạn mức cho vay, dư nợ đối với khách hàng…để các chi nhánh có thể tự nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh tiền tệ nhất là chất lượng tín dụng trung và dài hạn, đồng thời sẽ nâng cao được chất lượng, hiệu quả của cả hệ thống.

- Khuyến khích các chi nhánh mở rộng các hoạt động của mình, nhất là hoạt động tín dụng trung và dài hạn. Để cạnh tranh và tồn tại trong nền kinh tế thị trường, đòi hỏi các Ngân hàng phải tự mở rộng các hoạt động, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ của mình và nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ đó Hiện nay, các hoạt động tín dụng, tín dụng vay trung và dài hạn của các chi nhánh đang được NHNo&PTNT Việt Nam quản lý rất chặt chẽ nhất là những khoản vay từ các tổ chức tín dụng khác, các khoản tín dụng hợp vốn… Tất nhiên những quy định này nhằm đảm bảo sự an toàn lớn nhất có thể cho các hoạt động của chi nhánh cũng như của toàn bộ hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Tuy nhiên, mặt tiêu cực của nó là đã làm cho sự phát triển của các Ngân hàng chi nhánh bị kìm hãm ở một mức độ nào đó Chính vì thế, NHNo&PTNT Việt Nam nên nới lỏng các quy định của mình để các chi nhánh có nhiều điều kiện thuận lợi hơn nữa để mở rộng và phát triển các hoạt động của mình.

- Tăng cường công tác thông tin trong toàn bộ hệ thống.

Hiện nay, hệ thống thông tin của cả hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam còn có những hạn chế nhất định Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro cần thường xuyên cung cấp thông tin cho các chi nhánh cả về số lượng lần chất lượng: thông tin về doanh nghiệp, về mức tín nhiệm của Ngân hàng với doanh nghiệp và các chính sách, định hướng của Nhà nước, NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam trong từng thời kỳ một các thật cụ thể.

Nên tiến hành hình thức trao đổi (hoặc mua bán) thông tin giữa các Ngân hàng với nhau, với các cơ quan thông tin và tư vấn để tất cả cùng phát triển.

- Phát triển hơn nữa quan hệ hợp tác với các Ngân hàng, các tổ chức kinh tế lớn trong khu vực và trên thế giới.

Ngân hàng cần tiếp tục giữ vững quan hệ hợp tác với các khách hàng truyền thống với những chính sách ưu đãi hợp lý.

Ngân hàng cũng nên tăng cường phát triển mối quan hệ hợp tác với các tổ chức tín dụng nước ngoài để đẩy mạnh hoạt động kinh doanh vốn trên thị trường quốc tế, đồng thời cũng tạo thêm những cơ hội kinh doanh mới cho các chi nhánh trong hoạt động kinh doanh của mình.

- Hỗ trợ các chi nhánh trong việc hiện đại hóa công nghệ thông tin Ngân hàng và công tác đào tạo cán bộ.

NHNo&PTNT Việt Nam cần hỗ trợ các chi nhánh trong việc cập nhật, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nhằm đảm bảo tính thống nhất trong toàn bộ hệ thống của Ngân hàng, phục vụ công tác quản lý từ trên xuống dưới đạt hiệu quả cao hơn.

Hình thức chủ yếu để NHNo&PTNT Việt Nam hỗ trợ các chi nhánh trong công tác đào tạo cán bộ là việc thường xuyên mở các lớp bồi dưỡng, mời các chuyên gia Ngân hàng có kinh nghiệm để hướng dẫn và giảng dạy Đồng thời, NHNo&PTNTViệt Nam phải thường xuyên cập nhật, cung cấp các tài liệu, văn bản pháp luật về mọi hoạt động kinh doanh tiền tệ của Ngân hàng để các cán bộ có thể tham khảo,nghiên cứu.