Mở rộng cho vay đối với dnvvn tại công ty tài chính bưu điện tập đoàn vnpt

Chuyên đề tốt nghiệp Lp: Ti chớnh doanh nghip 47C Mã số sinh viên: CQ470399 Khoa: Ngân hàng- Tài Hệ: Chính quy Tên giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Đàm Văn Huệ Tên đề tài: Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ công ty Tài Bưu điện – Tập đồn VNPT Líp: TCDN 47C Chuyên đề tốt nghiệp LI M U Hin nay, kinh tế nước ta vận động theo chế thị trường có quản lý Nhà nước pháp luật, theo định hướng XHCN Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp tồn nhiều hình thức khác Trong doanh nghiệp vừa nhỏ loại hình doanh nghiệp Đảng Nhà nước quan tâm có sách ưu đãi nhằm hỗ trợ doanh nghiệp phát triển Trong bối cảnh kinh tế hội nhập giới việc đẩy mạnh phát triển DNVVN phù hợp với quy luật nước ta DNVVN ngày khẳng định vai trị quan trọng trở thành động lực tăng trưởng kinh tế Sự phát triển DNVVN làm đa dạng hóa thành phần kinh tế, góp phần giải số lượng lớn công ăn việc làm ổn định đời sống xã hội cho phận lớn dân cư Mặc dù đà phát triển DNVVN gặp nhiều khó khăn thách thức tình trạng thiếu vốn, thiếu bình đẳng mặt kinh doanh, không đủ lực để tiếp thu công nghệ đạim khó khăn đào tạo nhân lực…Trong vốn xem khó khăn lớn mà DNVVN Việt Nam phải phải đương đầu Vốn kinh doanh có vai trị đặc biệt quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến trình sản xuất kinh doanh hiệu kinh doanh doanh nghiệp Vì không đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cảu DNVVN DN khơng thể mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi công nghệ hội phát triển Tình trạng thiếu vốn DNVVN vấn đề khó giải Đảng, Nhà nước, thân DN tổ chức tín dụng Ngồi nguồn vốn tiếp cận từ NHTM DNVVN dần ý đến nguồn vốn từ cơng ty tài Tuy nhiên việc vay vốn từ Lớp: TCDN 47C Chuyên đề tốt nghiệp cỏc cụng ty tài khó khăn lớn đối vơi DNVVN Điều xuất phát từ hai phía Các cơng ty tài muốn đảm bảo mục đích hoạt động an tồn đưa điều kiện cho vay chặt chẽ phần lớn DNVVN không đáp ứng yêu cầu công ty Để tìm giải pháp tốt để giải mâu thuẫn thông qua thực trạng hoạt động DNVVN sau thời gian thực tập cơng ty tài Bưu điện thuộc Tập đồn Bưu Viễn thơng, em chọn đề tài : “Mở rộng cho vay DNVVN cơng ty tài Bưu điện Tập đồn VNPT” Đề tài có nhìn tổng qt thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh DNVVN hoạt động cho vay PTF đối tượng Đồng thời đề tài đưa số giải pháp tín dụng nhằm góp phần phát triển hoạt động tín dụng cho DNVVN PTF Đề tài bao gồm ba chương: Chương 1: Tổng quan hoạt động cho vay Cơng ty Tài DNNVV Tổng công ty Nhà nước Việt Nam Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Công ty Tài Bưu điện Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Công ty Tài Bưu điện Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Đàm Văn Huệ tận tình hướng dẫn đóng góp ý kiến giúp em hồn thành tốt chuyên đề thực tập Đồng thời em chân thành cảm ơn anh chị PTF giúp em có nguồn tư liệu để phân tích sâu ny Lớp: TCDN 47C Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI DNVVN TRONG TỔNG CÔNG TY NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 1.1 Hoạt động cho vay Cơng ty Tài 1.1.1 Khái qt Cơng ty Tài 1.1.1.1 Sự đời Cơng ty Tài Nguồn gốc đời Cơng ty Tài gắn liền với phát triển mạnh mẽ kinh tế thị trường, tiến khoa học công nghệ nhu cầu đa dạng người dịch vụ tài Những năm đầu kỷ XX, trung gian tài phi Ngân hàng có Cơng ty Tài chính, hình thành sở chun mơn hóa số hoạt động Ngân hàng nhằm hạn chế khiếm khuyết Ngân hàng thương mại đa dạng hóa định chế tài kinh tế thị trường Cho đến thập kỷ 70 có ba loại hình Cơng ty Tài hoạt động phổ biến : Cơng ty Tài tiêu dùng, Cơng ty Tài bán lẻ Cơng ty Tài thương mại Từ thập kỷ 80 trở lại đây, Công ty Tài khơng ngừng thực đa dạng hóa hoạt động kinh doanh nhiều lĩnh vực thuê mua, đầu tư tài chính, phát hành kinh doanh chứng khốn…đồng thời thực sáp nhập, thơn tính lẫn để tạo thành Cơng ty Tài có quy mô hoạt động lớn, nâng cao sức cạnh tranh hiệu kinh doanh Ở Việt Nam đến năm 1998 kinh tế thị trường dần hình thành, nhu cầu vốn kinh t ũi hi ngy mt Lớp: TCDN 47C Chuyên đề tèt nghiƯp cao bên cạnh Ngân hàng thương mại có xuất Cơng ty Tài 1.1.1.2 Khái niệm Theo khoản Điều 30 Luật tổ chức tín dụng ban hành ngày 26/12/1997 Cơng ty Tài loại hình tổ chức tín dụng phi Ngân hàng thực số hoạt động Ngân hàng nội dung kinh doanh thường xuyên, không nhân tiền gửi khơng kỳ hạn, khơng làm dịch vụ tốn Theo Nghị định 79/CP Chính phủ ban hành ngày 4/10/2002 tổ chức hoạt động Công ty Tài chính, ta có khái niệm: “ Cơng ty Tài loại hình tổ chức tín dụng phi Ngân hàng với chức sử dụng vốn tự có, vốn huy động nguồn vốn khác vay, đầu tư, cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ thực số dịch vụ khác theo quy định pháp luật, khơng làm dịch vụ tốn, khơng nhận tiền gửi năm” Cơng ty Tài thành lập hoạt động Việt Nam hình thức sau: - Cơng ty Tài Nhà nước: Cơng ty Tài Nhà nước đầu tư vốn, thành lập tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh - Cơng ty Tài cổ phần: Cơng ty Tài tổ chức cá nhân góp vốn theo quy định pháp luật, thành lập hình thức Cơng ty cổ phần - Cơng ty Tài trực thuộc tổ chức tín dụng: Cơng ty Tài tổ chức tín dụng thành lập vốn tự có làm chủ sở hữu theo quy định pháp luật, hạch tốn độc lập có tư cách pháp nhân - Cơng ty Tài liên doanh: Cơng ty Tài thành lập vốn góp bên Việt Nam gồm nhiều tổ chc tớn dng, Lớp: TCDN 47C Chuyên đề tốt nghiệp doanh nghiệp Việt Nam bên nước gồm nhiều tổ chức tín dụng nước ngồi, sở hợp đồng liên doanh - Công ty Tài 100% vốn nước ngồi: Cơng ty Tài thành lập vốn nhiều tổ chức tín dụng nước ngồi theo quy định pháp luật Việt Nam 1.1.2 Hoạt động cho vay Cơng ty Tài 1.1.2.1 Khái niệm Cho vay việc cơng ty tài đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Theo quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành “Cho vay hình thức cấp tín dụng, tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi.” 1.1.2.2 Các hình thức phân loại cho vay Căn theo thời hạn cho vay : cho vay chia làm loại bao gồm cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn cho vay dài hạn - Cho vay ngắn hạn : khoản vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp hay nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng chủ yếu sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, cải tiến thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có qui mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên sử dụng để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, xây dựng xí nghiệp đầu tư vào dự án có qui mơ lớn Líp: TCDN 47C Chuyên đề tốt nghiệp Cn c theo hình thức bảo đảm tiền vay - Cho vay có tài sản bảo đảm : hình thức mà khoản vay khách hàng bảo đảm tài sản, cầm cố, chấp.Giá trị tài sản bảo đảm sở để cơng ty tài xác định số tiền vay - Cho vay khơng có tài sản bảo đảm : hình thức cho vay mà cơng ty tài dựa uy tín khả tài khách hàng khơng u cầu khách hàng phải cầm cố hay chấp tài sản Căn theo mục đích cho vay - Cho vay kinh doanh bất động sản : bao gồm khoản cho vay xây dựng ngắn hạn giải phóng mặt khoản cho vay dài hạn tài trợ cho việc mua đất canh tác, nhà, trung tâm thương mại - Cho vay nông nghiệp : cho vay nhằm hỗ trợ nông dân hoạt động gieo trồng thu hoạch, bảo quản sản phẩm để trang trải chi phí phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc - Cho vay công nghiệp thương mại : loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ - Cho vay tổ chức tài : bao gồm khoản cho vay dành cho ngân hàng, cơng ty bảo hiểm, cơng ty tài tổ chức tài khác - Cho vay cá nhân : loại cho vay để đáp ứng nhu cầu người dân mua sắm vật dụng đắt tiền khoản vay để trang trải chi phí thơng thường đời sống nhu cầu kinh doanh, đầu tư Căn vào nguồn gốc khoản vay : gồm loại - Cho vay trực tiếp : hình thức cho vay tổ chức tín dụng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu,đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho t chc Lớp: TCDN 47C Chuyên đề tốt nghiÖp - Cho vay gián tiếp : khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh cịn thời hạn tốn Mơ hình cho vay gián tiếp thực sau 1.2 Cho vay DNVVN Cơng ty Tài 1.2.1 Khái niệm DNVVN Mặc dù khái niệm DNVVN biết đến giới từ năm đầu kỷ XX, khu vực DNVVN nước quan tâm phát triển từ năm 50 kỷ XX Tuy nhiên, Việt Nam khái niệm DNVVN biết đến từ năm 1990 đến Trong chế bao cấp, doanh nghiệp Nhà nước chia thành doanh nghiệp loại 1, doanh nghiệp lọa doanh nghiệp loại với tiêu chí phân loại chủ yếu số lao động biên chế theo phân cấp Trung ương – địa phương Trong đó, doanh nghiệp vừa nhỏ gần tương ứng với loại loại Trước năm 1998, số tổ chức xác định DNVVN dựa tiêu chí khác như: số lao động ( 500 người), giá trị tài sản cố định ( 10 tỷ đồng), số dư vốn lưu động ( tỷ đồng) doanh thu hàng tháng ( 20 tỷ đồng) Theo nghị định Chính phủ số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001, DNVVN định nghĩa sau: “ Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất, kinh doanh độc lập đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 người” Việc áp dụng hai tiêu chí hai tiêu chí tùy thuộc vào điều kiện củ thể địa phương, ngành, lĩnh vực Đây văn pháp luật thức quy định DNVVN, sở để cỏc chớnh sỏch v bin Lớp: TCDN 47C Chuyên đề tèt nghiÖp pháp hổ trợ quan nhà nước, tổ chức nước thực biện pháp hổ trợ cho DNVVN Từ đến nay, khái niệm DNVVN hiểu áp dụng thống nước 1.2.2 Đặc điểm DNVVN Đặc điểm DNVVN xuất phát trước hết từ quy mơ doanh nghiệp Ngồi ra, đặc trưng riêng kinh tế kế hoạch hóa tập trung sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa nên DNVVN vừa Việt Nam cịn có đặc điểm riêng: 1.2.2.1 Đặc điểm vốn DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ có quy mơ vốn lao động nhỏ, thường doanh nghiệp khởi thuộc khu vực kinh tế tư nhân Đặc điểm làm cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trình hoạt động trình huy động vốn Một biện pháp huy động vốn đơn giản tăng vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu bao gồm vốn góp ban đầu, nguồn vốn từ lợi nhuận khơng chia, phát hành cổ phiếu Ngồi doanh nghiệp tiếp cận đến nguồn vốn vay từ tổ chức tín dụng Khó khăn lớn DNVVN tiếp cận vốn Cơng ty Tài cịn gặp cạnh tranh với Ngân hàng thương mại, gặp nhiều rào cản sách nhà nước Tuy nhiên, nguyên nhân quan trọng xuất phát từ thân doanh nghiệp Nhiều doanh nghiệp công ty TNHH, tài sản pháp nhân tài sản cá nhân lẫn lộn, thiếu minh bạch nên Công ty tài khó thẩm định, đánh giá lực thực khách hàng Ngoài lực tài nội doanh nghiệp cịn yếu, hệ số tài khơng đảm bảo theo u cầu khó để CTTC tính tốn khả trả nợ khách hàng Líp: TCDN 47C Chuyªn ®Ị tèt nghiƯp 1.2.2.2 Trình độ cơng nghệ cịn thấp Ngày nay, khoa học cơng nghệ phát triển mạnh mẽ đặc biệt công nghệ thông tin Điều vừa mở khả rộng lớn cho phát triển DNVVN thách thức DN Việt Nam Mặc dù năm gần đây, DN linh hoạt việc thay đổi cơng nghệ thường có sáng kiến đổi công nghệ phù hợp với quy mô từ cơng nghệ cũ lạc hậu Song, tốc độ đổi chậm chưa đồng Phần lớn công nghệ mà DNVVN sử dụng hầu hết công nghệ tụt hậu so với mức trung bình giới 2-3 hệ chủ yếu nhập Hầu hết dây chuyền công nghệ, máy móc thiết bị nhập khấu hao hết Điều dẫn đến tình trạng sản phẩm làm không đáp ứng nhu cầu khách hàng, chất lượng khơng đảm bảo, khơng tính có cạnh tranh 1.2.2.3 Trình độ quản lý chất lượng lao động Trình độ quản lý chất lượng lao động yếu tố định thành bại hoạt động sản xuất kinh doanh Tuy nhiên thực tế cho thấy chủ DN thường kỹ sư kỹ thuật viên tự đứng thành lập vân hành Họ vừa người quản lý DN vừa tham gia trực tiếp vào sản xuất nên mức độ chuyên môn quản lý không cao Trong điều kiện phát triển để tồn phát triển địi hỏi DN phải có đội ngũ lao động có trình độ chun mơn cao Nhưng thực tế lại cho thấy lao động DNVVN lại có trình độ thấp, khơng đáp ứng u cầu đại hóa, cơng nghệ hóa Ngun nhân tượng chủ DNVVN không đủ khả cạnh tranh với DN lớn việc thuê lao động có tay nghề cao Mặt khác định Líp: TCDN 47C