(Luận văn) nâng cao hiệu quả hoạt động cho thuê tài chính tại công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên cho thuê tài chính ngân hàng á châu giai đoạn 2012 2020

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to ng TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH hi - - ep w n lo ad ju y th NGUYỄN THỊ TRÚC PHƯƠNG yi pl al n ua NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO va n TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY TRÁCH ll fu oi m NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN CHO nh at THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU z z GIAI ĐOẠN 2012 – 2020 k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re Tp Hồ Chí Minh – Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi  ep w n NGUYỄN THỊ TRÚC PHƯƠNG lo ad ju y th yi NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO pl al n ua THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY TRÁCH n va NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN CHO fu ll THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU oi m at nh GIAI ĐOẠN 2012 - 2020 z z k jm MÃ SỐ: 60340201 ht vb CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG gm n n va GS TS NGUYỄN THANH TUYỀN a Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC om l.c LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ y te re Tp Hồ Chí Minh – Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN t to Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ kinh tế tơi nghiên cứu ng hi thực hiện, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung ep thực w n Tp.Hồ Chí Minh, ngày lo tháng năm 2012 ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC t to ng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT hi ep DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU w Chương : TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH n lo 1.1 Khái niệm đặc điểm cho thuê tài ad y th 1.1.1 Khái niệm cho thuê tài ju 1.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển nghiệp vụ cho thuê tài yi 1.1.1.2 Khái niệm cho thuê tài pl ua al 1.1.2 Đặc điểm cho thuê tài n 1.1.2.1 Đặc điểm cho thuê tài n va 1.1.2.2 Phân biệt cho thuê tài cho thuê hoạt động (vận hành) ll fu 1.1.2.3 Phân biệt cho thuê tài hình thức cho vay ngân hàng oi m 1.2 Hình thức cho th tài nh 1.2.1 Cho thuê tài at 1.2.2 Mua cho thuê lại z z 1.2.3 Cho thuê hợp vốn vb ht 1.2.4 Cho thuê ủy thác 10 jm 1.2.5 Cho thuê trả góp 10 k gm 1.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho th tài cơng l.c ty cho thuê tài .11 om 1.3.1 Kết hoạt động kinh doanh 11 a Lu 1.3.2 Dư nợ cho thuê tài 11 n 1.3.3 Chất lượng tín dụng 12 n va 1.3.4 Số lượng khách hàng 12 1.4.1.1 Các yếu tố gián tiếp bên 12 y 1.4.1 Các yếu tố bên 12 te re 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho thuê tài 12 1.4.1.1.1 Các yếu tố kinh tế vĩ mô 13 t to 1.4.1.1.2 Tình hình trị 13 ng 1.4.1.1.3 Hành lang pháp lý 13 hi ep 1.4.1.1.4 Yếu tố văn hóa xã hội 13 1.4.1.1.5 Yếu tố tiến khoa học, kỹ thuật công nghệ 14 w n 1.4.1.2 Các yếu tố trực tiếp bên 14 lo ad 1.4.1.2.1 Khách hàng 14 y th 1.4.1.2.2 Nhà cung ứng tài sản 15 ju 1.4.1.2.3 Các đơn vị bảo hiểm 15 yi pl 1.4.1.2.4 Các quan, ban ngành khác liên quan 15 ua al 1.4.2 Các yếu tố bên 15 n 1.4.2.1 Nguồn vốn hoạt động 16 va n 1.4.2.2 Tổ chức nhân 16 ll fu 1.4.2.3 Cơ sở vật chất 16 oi m 1.4.2.4 Văn hóa doanh nghiệp 17 at nh 1.4.2.5 Quy trình, định hướng, sách kinh doanh công ty 17 1.5 Kinh nghiệm phát triển hoạt động cho thuê tài số nước z z học kinh nghiệm dành cho Việt Nam 17 vb ht 1.5.1 Trung Quốc 17 jm 1.5.2 Hàn Quốc 18 k gm 1.5.3 Indonesia 19 l.c 1.5.4 Malaysia 20 om 1.5.5 Bài học kinh nghiệm dành cho Việt Nam 20 a Lu Kết luận chương 22 n Chương : THỰC TRẠNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY TNHH va n MTV CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU THỜI GIAN QUA 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Công ty TNHH MTV Cho thuê tài y Châu 23 te re 2.1 Tổng quan Công ty TNHH MTV Cho thuê tài Ngân hàng Á Ngân hàng Á Châu 23 t to 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 25 ng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Công ty TNHH MTV Cho thuê tài hi ep Ngân hàng Á Châu giai đoạn 2007 – 2011 27 2.2.1 Nguồn vốn 28 w n 2.2.2 Dư nợ cho thuê tài 29 lo 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 33 ad y th 2.2.4 Chất lượng hoạt động tín dụng 34 ju 2.2.5 Khách hàng 34 yi pl 2.3 Các thành tựu đạt 34 ua al 2.3.1 Hoạt động cho thuê tài 34 n 2.3.2 Công tác tổ chức nhân 35 va n 2.3.3 Mô hình tổ chức gọn nhẹ, phát huy lực nhân viên 35 ll fu 2.3.4 Chất lượng hoạt động cho thuê cao 36 oi m 2.3.5 Những thành tựu về quản lý vận hành tồn cơng ty 36 at nh 2.3.6 Công tác kiểm tra, kiểm soát nội 37 2.4 Những hạn chế nguyên nhân 37 z z 2.4.1 Những hạn chế 38 vb ht 2.4.1.1 Phương thức cho thuê đơn điệu, chưa đáp ứng đủ nhu cầu jm bên thuê 38 k gm 2.4.1.2 Nguồn vốn hoạt động 38 l.c 2.4.1.3 Về khách hàng 38 om 2.4.1.4 Địa bàn cho thuê chưa mở rộng 40 a Lu 2.4.1.5 Công ty chưa thiết lập mối quan hệ với nhà cung cấp n nước 40 va n 2.4.1.6 Hạn chế về nhân lực 41 2.4.2.1 Nguyên nhân khách quan 42 y 2.4.2 Nguyên nhân những hạn chế 42 te re 2.4.1.7 Chủng loại tài sản cho thuê 41 2.4.2.1.1 Những khó khăn từ môi trường pháp lý 42 t to 2.4.2.1.2 Những khó khăn khác 47 ng 2.4.2.2 Nguyên nhân chủ quan 48 hi ep 2.4.2.2.1 Những khó khăn về nhân tổ chức nhân 48 2.4.2.2.2 Nguồn vốn 49 w 2.4.2.2.3 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chưa đa dạng 49 n lo ad 2.4.2.2.4 Công ty chưa xây dựng chiến lược Marketing y th tổng hợp 50 ju Kết luận chương 52 yi pl Chương : CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ua al ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY TNHH MTV CHO TH n TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU GIAI ĐOẠN 2012 - 2020 53 va n 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động cho thuê tài ll fu Việt Nam đến năm 2020 53 oi m 3.1.1 Dự báo về tiềm thị trường cho thuê tài Việt Nam 53 at nh 3.1.2 Mục tiêu thị trường cho thuê tài Việt Nam 54 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động cho thuê tài Cơng ty TNHH z z MTV Cho thuê tài Ngân hàng Á Châu giai đoạn 2012 – 2020 56 vb ht 3.2 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho th tài jm Cơng ty TNHH MTV Cho thuê tài Ngân hàng Á Châu 59 k gm 3.2.1 Các giải pháp vĩ mô 59 l.c 3.2.1.1 Đối với phủ 59 om 3.2.1.1.1 Xây dựng mơi trường pháp lý hồn thiện, ổn định đồng a Lu hoạt động cho thuê tài 59 n a) Khấu trừ thuế giá trị gia tăng cho bên thuê tài 59 n va b) Cho phép doanh nghiệp tự chủ việc lựa chọn phương tài sản bên thuê tài vi phạm hợp đồng 60 y c) Cho phép công ty cho thuê tài thu hồi te re pháp khấu hao tài sản thuê 59 3.2.1.1.2 Phát triển thị trường hỗ trợ hoạt động cho thuê tài t to 62 ng a) Phát triển thị trường mua bán máy móc thiết bị cũ 62 hi ep b) Hình thành phát triển tổ chức giám định kỹ thuật 62 c) Phát triển thị trường bảo hiểm 63 w 3.2.1.1.3 Mở rộng thị trường cho thuê về không gian đối n lo ad tượng khách hàng 63 ju y th a) Đa dạng đối tượng cho thuê tài 63 b) Đa dạng hóa tài sản cho thuê 64 yi pl c) Bổ sung những hình thức cho thuê phù hợp với phát ua al triển nền kinh tế 64 n d) Đa dạng loại hình cơng ty cho th tài 67 va n 3.2.1.2 Đối với ngân hàng nhà nước 67 ll fu a) Hướng dẫn cụ thể về nghiệp vụ mua cho thuê lại 67 oi m b) Thống quản lý cơng ty cho th tài at nh cho thuê vận hành 68 c) Cung ứng tín dụng ưu đãi cho cơng ty cho th tài .69 z z 3.2.1.3 Đối với Hiệp hội cho thuê tài Việt Nam 70 vb ht a) Thực chức làm cầu nối giữa hội viên với jm quan quản lý nhà nước 70 k gm b) Thực tốt công tác hỗ trợ pháp luật, nghiệp vụ, bảo vệ l.c quyền lợi ích hợp pháp hội viên 70 om c) Hỗ trợ cơng ty cho th tài việc phát triển a Lu hoạt động kinh doanh 71 n 3.2.2 Các giải pháp vi mô 72 n va 3.2.2.1 Đối với Cơng ty TNHH MTV Cho th tài Ngân hàng Á a) Tăng vốn tự có 72 y 3.2.2.1.1 Phát triển nguồn vốn kinh doanh 72 te re Châu 72 b) Triển khai hoàn thiện hoạt động huy động tiền gửi 73 t to c) Huy động vốn từ tổ chức phi phủ vay nợ từ ng định chế tài khác 74 hi ep d) Sử dụng hình thức mua hàng trả chậm 74 3.2.1.1.2 Tăng trưởng dư nợ cho thuê tài 75 w n a) Xây dựng sách lãi suất cạnh tranh 75 lo b) Đa dạng hóa hình thức cho th phát triển dịch vụ ad y th khác 76 ju 3.2.1.1.3 Mở rộng gia tăng khách hàng thuê về không gian yi pl số lượng 76 ua al a) Mở rộng thị trường cho thuê tài 77 n b) Mở rộng đối tượng khách hàng cho thuê 77 va n c) Xây dựng sách khách hàng hợp lý linh hoạt 78 fu ll d) Xây dựng sách tiếp thị tổng hợp 79 oi m 3.2.1.1.4 Nâng cao việc kiểm sốt chất lượng tín dụng 80 at nh 3.2.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Á Châu 80 a) Có sách hỗ trợ về nguồn vốn 81 z z b) Tạo điều kiện có sách đào tạo chun mơn cho nhân vb ht viên ACB Leasing 76 jm c) Hỗ trợ ACB Leasing việc quảng bá, tiếp thị phát k gm triển khách hàng thông qua mạng lưới chi nhánh phòng giao l.c dịch ACB 82 om d) Hỗ trợ ACB Leasing những dự án hợp tác với công a Lu ty cho thuê tài tổ chức tín dụng khác 82 n Kết luận chương 83 n y te re TÀI LIỆU THAM KHẢO va KẾT LUẬN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to ng hi ep : Cho thuê tài NH : Ngân hàng NH TMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần CTTC w n : Một thành viên lo MTV ad TNHH : Trách nhiệm hữu hạn y th ju Agribank Leasing I : Công ty Cho th tài I – Ngân hàng Nơng nghiệp yi Phát triển nông thôn pl : Công ty Cho th tài II – Ngân hàng Nơng ua al Agribank Leasing II nghiệp Phát triển nông thôn n : Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Ngân hàng n va BIDV Leasing I fu Đầu tư Phát triển VN : Công ty Cho thuê tài II Ngân hàng Đầu tư Phát ll triển Việt Nam nh : Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Ngân hàng at BIDV Leasing oi m BIDV Leasing II z vb Vietinbank Leasing z Đầu tư Phát triển VN : Công ty Cho thuê tài Trách nhiệm hữu hạn Một thành ht : Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Cho th tài – Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín l.c gm Sacombank Leasing k jm viên Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam ACB Leasing a Lu Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam om Vietcombank Leasing : Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Cho thuê tài : Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Cho thuê tài n y Cơng nghiệp tàu thủy te re : Cơng ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Cho thuê tài n Vinashin Leasing va Ngân hàng Á Châu