(Luận văn) hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh thành phố hồ chí minh

t to ng NHỮNG ĐIỂM MỚI VÀ KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC CỦA LUẬN VĂN hi ep - Luận văn tổng hợp khái quát nội dung yêu cầu quản trị rủi w n ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế - Basel Nhận định thuận lợi, khó khăn lo ad NHTM áp dụng tiêu chuẩn Basel công tác quản trị rủi ro y th - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng ju yi TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh bám sát 04 chủ đề 16 pl nguyên tắc thực hành quản trị rủi ro tín dụng Basel ua al - Giới thiệu mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân n n va Hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh ll fu - Đề xuất giải pháp cần thực để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín oi m dụng cho Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh nh tình hình Đồng thời đề xuất số kiến nghị quan quản lý at nhà nước nhằm hỗ trợ NHTM cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, lành mạnh z z hóa hoạt động Ngân hàng k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Y Z ng hi ep w n lo TẠ ĐỨC HẢO ad ju y th yi ĐỀ TÀI: pl n ua al HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG n va TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ll fu CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH oi m nh at Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng z z Mã số: 60.31.12 k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an Lu HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS-TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG n va ey t re Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2011 MỤC LỤC Trang Danh mục chữ viết tắt t to ng Danh mục bảng hình hi ep Lời mở đầu CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI w NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI n lo ad 1.1 Rủi ro tín dụng y th 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .1 ju yi 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng pl ua al 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng n 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng n va ll fu 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng oi m 1.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng .6 at nh 1.2.2 Mục tiêu Quản trị rủi ro tín dụng z 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế - Basel z vb jm ht 1.2.3.1 Giới thiệu Basel 1.2.3.2 Các nội dung Basel yêu cầu Quản trị rủi ro tín dụng k gm 1.2.4 Các mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 13 l.c 1.2.4.1 Mơ hình điểm số Z 13 om an Lu 1.2.4.2 Nghiên cứu Stefanie Kleimeier mơ hình điểm số tín dụng cá nhân áp dụng cho ngân hàng bán lẻ Việt Nam 15 NHTM Thế giới 17 ey 1.3.1 Những thành cơng phịng chống rủi ro tín dụng t re giới học cho NHTM Việt Nam 17 n va 1.3 Kinh nghiệm phịng chống rủi ro tín dụng số NHTM Thế 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam phịng chống rủi ro tín dụng .19 KẾT LUẬN CHƯƠNG I .21 t to CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ng VIETINBANK – CHI NHÁNH TP.HỒ CHÍ MINH hi ep 2.1 Giới thiệu Vietinbank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh 22 w 2.1.1 Mơ hình tổ chức .22 n lo 2.1.2 Lịch sử phát triển kết số hoạt động Vietinbank – ad y th Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh 23 ju 2.1.2.1 Hoạt động Huy động vốn .26 yi pl 2.1.2.2 Hoạt động đầu tư cho vay 28 ua al n 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 30 va n 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng VietinBank –Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh .33 fu ll 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ m oi Chí Minh 38 nh at 2.3.1 Những mặt đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng z Vietinbank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh 38 z vb jm ht 2.3.1.1 Tuân thủ quy định Pháp luật quản trị rủi ro tín dụng 38 k 2.3.1.2 Thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 40 gm 2.3.1.3 Xây dựng tuân thủ quy trình cấp tín dụng lành mạnh 41 l.c om 2.3.1.4 Thực xếp hạng tín nhiệm khách hàng 44 an Lu 2.3.1.5 Duy trì quy trình quản lý khách hàng 47 2.3.1.6 Xây dựng mơi trường rủi ro tín dụng thích hợp 50 2.3.2.1 Việc tuân thủ sách tín dụng chưa triệt để 55 2.3.2.2 Thẩm định tín dụng cịn nhiều yếu tố cảm tính 56 ey Vietinbank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh 54 t re 2.3.2 Những tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng n va 2.3.1.7 Xây dựng, thực hiệu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng .53 2.3.2.3 Chất lượng thơng tin phân tích tín dụng cịn 58 2.3.2.4 Công tác giám sát sau cho vay chưa hiệu .59 2.3.2.5 Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội chưa phát huy hết vai trò 60 t to 2.3.3 Nguyên nhân tồn công tác quản trị rủi ro tín ng hi dụng VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh 61 ep 2.3.3.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh tế, pháp lý .61 w n 2.3.3.2 Nguyên nhân từ VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh 65 lo ad KẾT LUẬN CHƯƠNG II 71 y th CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI ju yi RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH TP.HỒ CHÍ MINH pl ua al 3.1 Định hướng chiến lược phát triển giai đoạn 2010-2012 .72 n 3.1.1 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) 72 va n 3.1.2 Đối với Vietinbank – Chi nhánh TP.HCM 74 fu ll 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cho Vietinbank – m oi Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh .76 nh at 3.2.1 Giải pháp nguồn nhân lực 76 z z 3.2.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị điều hành .78 ht vb jm 3.2.3 Giải pháp tn thủ qui trình tín dụng: 80 k 3.2.4 Giải pháp đầu tư hệ thống công nghệ thông tin đại 83 gm l.c 3.2.5 Giải pháp hồn thiện mơ hình chấm điểm, xếp loại khách hàng 83 om 3.2.6 Giải pháp khác 84 an Lu 3.3 Một số kiến nghị với quan quản lý nhà nước 85 n va 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 85 KẾT LUẬN Tài liệu tham khảo Phụ lục ey KẾT LUẬN CHƯƠNG III 89 t re 3.3.2 Kiến nghị với ban ngành có liên quan 87 t to ng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT hi ep - NHNN: Ngân hàng Nhà Nước - NHTW: Ngân hàng Trung Ương - DNVVN: Doanh nghiệp vừa nhỏ - DNNN: Doanh nghiệp Nhà Nước - SGD II: Sở giao dịch – Ngân hàng Công thương Việt Nam - VIETINBANK: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - DPRR: Dự phịng rủi ro - RRTD: Rủi ro tín dụng - TDQT: Tín dụng quốc tế - TCTD: Tổ chức tín dụng - HĐQT: Hội đồng quản trị - CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước - PCB: Trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân - BASEL: Ủy ban giám sát ngân hàng quốc tế n NHTM: Ngân hàng Thương Mại ad w - lo ju y th NHTM NN: Ngân hàng Thương Mại Nhà Nước yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng DANH MỤC HÌNH hi ep Biểu đồ 2.1: Nguồn vốn huy động từ 2005 đến 2009 w n lo Biểu đồ 2.2: Cơ cấu vốn huy động ad Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay từ 2005 đến 2009 y th ju Biểu đồ 2.4: Lợi nhuận từ 2005 đến 2009 yi pl Biểu đồ 2.5: Nợ xấu Vietinbank từ 2006 đến 2009 al n ua Biểu đồ 2.6: Nợ xấu Vietinbank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh n va từ 2006 đến 2009 ll fu oi m nh at DANH MỤC BẢNG z z vb Các số tài chủ yếu Bảng 2.2: Phân loại nợ cho vay VietinBank Bảng 2.3: Phân loại nợ VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh Bảng 2.4: Xếp loại doanh nghiệp VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh Bảng 3.1: Một số tiêu kế hoạch giai đoạn 2010 đến 2012 k jm ht Bảng 2.1: om l.c gm an Lu n va ey t re LỜI MỞ ĐẦU t to ng hi Sự cần thiết nghiên cứu đề tài: ep Các tổ chức tín dụng nước ta có vai trị to lớn việc cung ứng vốn cho w kinh tế Trong năm qua thực tốt đạo Ngân hàng Nhà n lo nước tín dụng, lãi suất, ngoại hối… cung ứng cho kinh tế khối lượng ad vốn lớn Trong thời gian nước ta bị lạm phát cao chịu ảnh hưởng xấu từ y th ju đợt khủng hoảng, NHTM bị gặp khó khăn khoản, cho vay, đầu yi tư… nỗ lực NHTM việc tận dụng hiệu hỗ trợ từ pl al Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước nên đến NHTM vượt qua khó khăn n ua tiếp tục phát triển ổn định Trong bối cảnh nay, để thực mục tiêu không ll fu trị rủi ro hữu hiệu n va tồn mà phải phát triển lâu dài, đòi hỏi NHTM phải có hệ thống quản oi m Hiện hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam đóng vai trị nh chủ lực tổng dư nợ, chiếm khoảng từ 70 - 90% tổng tài sản có thu nhập at từ lãi chiếm tỷ lệ tương đương tổng thu nhập hệ thống ngân z z hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro cho NHTM vb jm ht Vì vậy, hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việc xây dựng hệ thống k l.c hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam gm quản trị nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trị sống cịn om Với tầm ảnh hưởng tồn cầu từ khủng hoảng tài Mỹ, mà nguyên an Lu nhân sâu xa khủng hoảng nợ chuẩn lạm dụng cơng nghệ chứng khốn hóa, với sụp đổ hàng loạt ngân hàng, tổ chức tài lâu năm ey Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh” cho Luận văn tốt nghiệp t re hàng Vì thế, việc chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP n nghiên cứu, hồn thiện phù hợp theo trình độ phát triển, vận động ngành ngân va Thế giới, cho thấy công tác quản trị rủi ro vấn đề cần phải quan tâm cần thiết, với mong muốn hoàn thiện lý luận thân quản trị rủi ro tín dụng, tiếp cận nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đề xuất số giải t to pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Công ng hi Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh, góp phần phát triển hoạt động tín ep dụng theo hướng Hiệu - An toàn - Bền vững w Đối tượng, phạm vi mục đích nghiên cứu n lo Đối tượng nghiên cứu: ad y th Xuất phát từ cần thiết vấn đề cần nghiên cứu, sở yêu cầu ju với khả nghiên cứu, luận văn lựa chọn đối tượng nghiên cứu “Quản yi pl trị rủi ro tín dụng” al n ua Đồng thời, nhằm tiến tới kết nghiên cứu đạt yêu cầu, luận văn tiến va hành nghiên cứu đối tượng bổ trợ khác như: Rủi ro tín dụng, hậu quả, nội dung n phương pháp quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Basel thực fu ll trạng quản trị rủi ro tín dụng VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh oi m at nh Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu mặt: z z ht vb Nội dung yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng NHTM k gm nhánh TP.Hồ Chí Minh jm Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank – Chi an Lu Mục đích nghiên cứu: om VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh l.c Chủ yếu đề cập tới việc hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng n va Hệ thống hố lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Định hình hệ thống dạng thức thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng ey t re NHTM Từ đó, đề giải pháp hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh nói riêng NHTM t to nói chung ng hi ep Tình hình nghiên cứu đề tài: Ở nước có ngành ngân hàng phát triển, vấn đề có liên quan đến rủi ro w tín dụng sách quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng xác lập từ n lo lâu nhiều góc độ khác điều kiện kinh tế vận ad y th động, việc nghiên cứu rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng quan ju tâm đặt nhiều vấn đề phát sinh cần giải yi pl Ở nước ta, đề tài nghiên cứu rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng đối al ua với NHTM ln quan tâm mang tính thời cấp bách, n cần tiếp tục hoàn thiện luận khoa học thực tiễn va n Những điểm kết đạt đề tài: ll fu oi m - Luận văn tổng hợp khái quát nội dung yêu cầu quản trị nh rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế - Basel Nhận định thuận lợi, khó at khăn NHTM áp dụng tiêu chuẩn Basel công tác quản trị z z rủi ro vb jm ht - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh bám sát 04 chủ đề k l.c gm 16 nguyên tắc thực hành quản trị rủi ro tín dụng Basel - Giới thiệu mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp om Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh an Lu - Đề xuất giải pháp cần thực để nâng cao hiệu công tác quản trị ey dụng, lành mạnh hóa hoạt động Ngân hàng t re quan quản lý nhà nước nhằm hỗ trợ NHTM công tác quản trị rủi ro tín n Chí Minh tình hình Đồng thời đề xuất số kiến nghị va rủi ro tín dụng cho Ngân Hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ