(Luận văn) hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn công thương

BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep LÊ DUY CHÍ w n lo ad ju y th yi HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG pl n ua al TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG va n THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN ll fu oi m CƠNG THƯƠNG at nh z z k jm ht vb gm om l.c LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP.Hồ Chí Minh - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep LÊ DUY CHÍ w n lo ad y th ju HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG yi pl TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG ua al n THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN n va ll fu CƠNG THƯƠNG oi m at nh z Chuyên ngành Tài – Ngân hàng z k jm ht vb Mã ngành: 60340201 gm om l.c LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THỊ LOAN TP.Hồ Chí Minh - Năm 2013 t to ng hi LỜI CAM ĐOAN ep  w Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập với hỗ trợ từ n lo TS NGUYỄN THỊ LOAN Số liệu nêu luận văn trung thực, phân ad y th tích đánh giá tơi chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu ju Nếu phát có gian lận xin chịu trách nhiệm trước Hội đồng yi kết cuối luận văn pl al n ua Tác giả luận văn n va LÊ DUY CHÍ ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi Mục lục ep w Trang phụ bìa n lo Lời cam đoan ad Mục lục y th Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt ju yi Danh mục bảng pl Danh mục hình vẽ, đồ thị n ua al Lời nói đầu n va CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ll fu oi m 1.1 Khái quát xếp hạng tín dụng nh 1.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng at 1.1.2 Phân loại đối tượng xếp hạng tín dụng z z 1.1.3 Các phương pháp xếp hạng tín dụng ht vb jm 1.1.4 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng k 1.1.5 Vai trị xếp hạng tín dụng gm l.c 1.2 Mục tiêu nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng NHTM om 1.2.1 Mục tiêu xếp hạng tín dụng NHTM an Lu 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng NHTM ey 1.3.2 Kinh nghiệm XHTD số nước giới 16 t re 1.3.1 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng 12 n va 1.3 Kinh nghiệm XHTD giới NHTM Việt Nam 12 th 1.3.3 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam 22 t to ng hi 1.3.4 Bài học kinh nghiệm xếp hạng tín dụng SAIGONBANK 24 ep CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 25 w n 2.1 Giới thiệu cấu tổ chức hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 25 lo ad y th 2.1.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 25 ju yi 2.1.2 Hoạt động kinh doanh chủ yếu kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 27 pl al n ua 2.2 Thực tế hệ thống XHTD hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 34 n va ll fu 2.2.1 Tổ chức quy định hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 34 m oi 2.2.2 Thực tế áp dụng hệ thống XHTD hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 57 at nh z 2.2.3 Khảo sát nhân viên Ngân hàng hệ thống XHTD SAIGONBANK 59 z vb jm ht 2.3 Thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 61 k 2.3.1 Tổ chức quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 61 gm l.c 2.3.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Công Thương 62 om 2.4 Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Công Thương 65 an Lu 2.4.1 Các kết đạt từ hệ thống XHTD SAIGONBANK 65 va n 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế hệ thống XHTD SAIGONBANK 67 ey t re th CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN HIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG 77 t to ng hi 3.1 Các giải pháp SAIGONBANK để hoàn thiện hệ thống XHTD 77 ep 3.1.1 Giải pháp nâng cao sử dụng hệ thống XHTD xem xét cho vay giám sát cho vay 77 w n lo 3.1.2 Giải pháp hoàn thiện kỹ thuật xếp hạng 80 ad 3.1.3 Giải pháp hoàn thiện tiêu chấm điểm 82 y th ju 3.2 Các kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Bộ Tài Chính 88 yi pl 3.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 88 al n ll fu Tài liệu tham khảo va Kết luận n ua 3.2.2 Kiến nghị Bộ Tài Chính 91 oi m Phụ lục 01: Kinh nghiệm XHTD NHTM Việt Nam nh Phụ lục 02: Danh sách ngành nghề doanh nghiệp SAIGONBANK at Phụ lục 03: Các khánh hàng thực chấm điểm XHTD z z SAIGONBANK vb SAIGONBANK k jm ht Phụ lục 04: Chi tiết tiêu phi tài khách hàng doanh nghiệp SAIGONBANK l.c gm Phụ lục 05: Chi tiết tiêu phi tài khách hàng cá nhân om Phụ lục 06: Chi tiết tiêu phi tài khách hàng hộ kinh doanh an Lu SAIGONBANK Phụ lục 07: Kết xếp hạng tín dụng SAIGONBANK 2010 đến 2012 va n Phụ lục 08: Bảng câu hỏi kết khảo sát thực trạng hệ thống XHTD th với khách hàng doanh nghiệp có hạn mức tín dụng nhỏ tỉ ey Phụ lục 09: Kết chấm điểm xếp hạng tín dụng tiêu siêu nhỏ đối t re SAIGONBANK t to ng hi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT ep Ký hiệu Diễn giải Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (Asia Commercial Bank) w ACB n Hiệp ước giám sát ngân hàng lo Basel ad BI Business Intelligence: Giải pháp tích hợp khai thác liệu thông y th ju minh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (Bank for Investment and yi pl BIDV CBTD ua al Development of VietNam) Cán tín dụng n ll fu oi Ngân hàng lõi m nh Banking Center) n Core Thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước ( Credit Information va CIC Doanh nghiệp ĐCTC Định chế tài DNNN Doanh nghiệp Nhà nước FICO Tổ chức xếp hạng tín dụng Fair Issac Corp HKD Hộ kinh doanh KH Khách hàng Moody’s Moody’s Investor Service NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại S&P Standard & Poor’s (tổ chức xếp hạng tín dụng Mỹ ) z k jm ht vb om l.c gm an Lu th Tổ chức tín dụng ey – SAIGONBANK FOR INDUSTRY AND TRADE) t re Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gịn Cơng thương (SAIGONBANK n va TCTD z SGB at DN t to ng Thương mại cổ phần hi TMCP ep Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế (VietNam International Joint VIB Stock Commercial Bank) w Xếp hạng tín dụng n XHTD lo ad XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi ep DANH MỤC CÁC BẢNG Trang w Bảng n lo 1.1 Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody’s 16 ad 18 1.3 Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng FICO 21 1.4 Ký hiệu XHTD cá nhân theo Stefanie Kleimeie 22 2.1 Tình hình hoạt động nguồn vốn SAIGONBANK 27 2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay SAIGONBANK theo thời hạn cho vay 30 2.3 Cơ cấu dư nợ cho vay SAIGONBANK theo đối tượng KH 2.4 Kết kinh doanh SAIGONBANK giai đoạn năm 2009- 2012 ju y th Thang đo phân loại tín dụng dài hạn S&P 1.2 yi pl n ua al va n 30 fu ll 32 m Tỷ trọng phân bố tiêu phi tài KH có quan oi hệ tín dụng với SAIGONBANK 41 at nh 2.5 Tỷ trọng phân bố tiêu phi tài KH chưa có z 42 ht vb quan hệ tín dụng với SAIGONBANK z 2.6 Tỷ trọng tiêu tài chính, phi tài khách hàng DN 43 2.8 Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp SAIGONBANK 43 2.9 Hệ số rủi ro theo sản phẩm vay khách hàng cá nhân 2.10 Hệ số rủi ro nguồn trả nợ khách hàng cá nhân 2.11 Tỷ trọng phân bố điểm nhóm tiêu cá nhân 2.12 Hệ thống ký hiệu xếp hạng cá nhân SAIGONBANK 2.13 Hệ thống ký hiệu đánh giá TSBD KH cá nhân SAIGONBANK 2.14 Ma trận tổng hợp xếp hạng khách hàng cá nhân 48 2.15 Tỷ trọng phân bổ điểm nhóm tiêu Hộ kinh doanh 50 2.16 Tỷ trọng điểm phần tài phi tài KH ĐCTC 52 k jm 2.7 gm 45 l.c 46 om 47 an Lu 47 n va 48 ey t re th t to ng hi ep Hệ thống xếp hạng khách hàng ĐCTC SAIGONBANK 52 2.18 Xếp loại quan hệ Ngân hàng cho khách hàng ĐCTC 53 2.19 Phân loại xếp hạng quan hệ Ngân hàng đối vơi khách hàng ĐCTC 53 Ma trận tổng hợp điểm khách hàng ĐCTC SAIGONBANK 54 w 2.17 n lo 2.20 ad So sánh hệ thống XHTD SAIGONBANK với hệ thống XHTD y th 2.21 NHTM nước 55 ju Kết chấm điểm khách hàng toàn hệ thống SAIGONBANK từ yi quý năm 2010 đến quý năm 2012 pl 2.22 59 al Kết khảo sát tổng hợp thực trạng hệ thống XHTD 60 n va SAIGONBANK n ua 2.23 fu Cơ cấu nhóm nợ từ 31/12/2009 đến 30/06/2013 62 oi m SAIGONBANK ll 2.24 Tỷ lệ nợ xấu nhóm ngành nghề từ 31/12/2009–30/06/2013 64 at SAIGONBANK nh 2.25 z Hệ số rủi ro phi tài doanh nghiệp quy mơ siêu nhỏ có giới z Hệ số rủi ro tài DN quy mơ siêu nhỏ có giới hạn tín dụng k tỉ theo đề xuất tác giả l.c Tỷ trọng điểm phi tài tài cùa doanh nghiệp siêu nhỏ om tiềm năng, có hạn mức tín dụng tỉ 84 84 an Lu Xếp hạng tín dụng xác định tỷ lệ tài sản đảm bảo/cam kết cho vay ey t re tiêu đề xuất 86 n dụng tỉ có quan hệ tín dụng với SAIGONBANK 85 va Kết chấm điểm doanh nghiệp quy mơ siêu nhỏ có giới hạn tín 3.5 83 gm 3.4 jm 3.3 hạn tín dụng tỉ theo đề xuất tác giả ht 3.2 vb 3.1 th