(Luận văn) giải pháp xử lý nợ khó đòi tại nhtmcp phương đông

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng hi TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ep ooo w n lo ad ju y th yi pl PHẠM HOÀNG KHIEÂM n ua al va n GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ KHĨ ĐỊI TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐƠNG ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬ N VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re th TP.Hồ Chí Minh - Năm 2011 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng hi TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ep ooo w n lo ad ju y th yi pl PHẠM HOÀNG KHIÊM n ua al va n GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ KHĨ ĐỊI TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG ll fu oi m nh at LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z z vb Mã số: 60.31.12 k jm ht Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng om l.c gm n va PGS TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG an Lu NGƯỜ I HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: ey t re th TP.Hồ Chí Minh - Năm 2011 t to ng hi MỤC LỤC ep LỜI MỞ ĐẦU Trang w CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ NỢ CHO VAY KHĨ ĐỊI VÀ XỬ LÝ NỢ n lo CHO VAY KHĨ ĐỊI TẠI NHTM 01 ad 1.1 Nợ cho vay khó địi hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 01 y th 1.1.1 Khái niệm nợ cho vay khó địi 01 ju yi 1.1.2 Phân loại nợ cho vay khó địi 02 pl 1.1.3 Nguyên nhân chủ yếu phát sinh khoản nợ cho vay khó địi NHTM 04 al n ua 1.2 Xử lý nợ cho vay khó địi NHTM 06 va 1.2.1 Vai trò yêu cầu công tác xử lý nợ cho vay khó địi NHTM 06 n 1.2.2 Các ngun tắc xử lý nợ cho vay khó địi có phát sinh 07 fu ll 1.2.3 Phương thức xử lý khoản nợ cho vay khó địi q trình hoạt động m oi kinh doanh ngân hàng 10 at nh 1.2.4 Cơ chế xử lý nợ cho vay khó địi 11 1.3 Kinh nghiệm xử lý nợ cho vay khó địi số NHTM giới z z VN 13 vb jm ht 1.3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ nước 13 1.3.2 Xử lý nợ cho vay khó địi ngân hàng thương mại nước 18 k gm 1.3.3 Bài học kinh nghiệm NHTM VN 19 om l.c Kết luận Chương I 20 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ CHO VAY KHĨ ĐỊI TẠI an Lu NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG (OCB) 21 th 2.2 Thực trạng xử lý nợ cho vay khó địi OCB 35 ey 2.1.3 Hoạt động kinh doanh OCB 26 t re 2.1.2 Sơ lược tình hình hoạt động kinh doanh tồn hệ thống OCB 21 n 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển OCB 21 va 2.1 Khái quát vài nét lịch sử hình thành hoạt động kinh doanh OCB 21 t to ng 2.2.1 Thực trạng nợ cho vay khó địi OCB 35 hi ep 2.2.2 Thực trạng xử lý nợ cho vay khó địi OCB 41 2.3 Đánh giá công tác xử lý nợ cho vay khó địi OCB 42 w 2.3.1 Thành tựu 42 n lo 2.3.2 Hạn chế 43 ad 2.3.3 Các nguyên nhân tác động đến công tác xử lý nợ cho vay khó địi OCB y th 44 ju yi Kết luận Chương II 50 pl al n ua CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ CHO va VAY KHĨ ĐỊI TẠI OCB 51 n 3.1 Định hướng OCB giai đoạn 2011-2015 51 fu ll 3.1.1 Mục tiêu chiến lược OCB giai đoạn 2011-2015 51 m oi 3.1.2 Phương hưóng nhiệm vụ năm 2011 51 at nh 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ cho vay khó địi OCB 54 3.2.1 Các giải pháp hạn chế nợ cho vay khó địi cho OCB 54 z z 3.2.2 Hoàn thiện chế xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay 61 vb jm ht 3.2.3 Hoàn thiện phát triển thị trường mua bán nợ 66 3.2.4 Kiến nghị cho hình thức chuyển nợ thành vốn góp 68 k gm 3.2.5 Đơn giản hóa thủ tục thi hành án 68 l.c 3.2.6 Các kiến nghị khác cho ngân hàng Nhà nước 68 an Lu Tài liệu tham khảo om Kết luận Chương III 70 n va ey t re th t to ng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT hi ep w AMC : Asset Management Company – Công ty Quản lý nợ Khai thác tài n lo sản ad DATC : Credit Information Center – Trung tâm thơng tin tín dụng : Debt and Asset Trading Corporation – Công ty Mua bán nợ tài ju y th CIC yi pl sản tồn đọng doanh nghiệp al : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMVN : Ngân hàng thương mại Việt Nam NHNN : Ngân hàng nhà nước UBND : Ủy ban nhân dân TSĐB : Tài sản đảm bảo n ua NHTM n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi DANH MỤC BẢNG BIỂU ep Nội dung Bảng w Tổng tài sản OCB qua năm 2006-2010 2.2 Vốn chủ sở hữu OCB năm 2006 - 2010 n 2.1 lo Tình hình hoạt động kinh doanh OCB năm 2006 - 2010 2.4 Tình hình huy động vốn OCB năm 2006 - 2010 ad 2.3 ju y th 2.5 2.6 Tình hình tín dụng OCB năm 2006 - 2010 2.7 Cấu trúc nợ vay theo thời hạn OCB năm 2006 - 2010 2.8 Tỷ trọng nợ vay tổng dư nợ OCB năm 2010 2.9 Cấu trúc khách hàng OCB giai đoạn 2006-2010 2.10 Cấu trúc vốn vay theo ngành nghề OCB 2.11 Nợ cho vay khó địi OCB năm 2010 2.12 Giải pháp thu hồi khoản nợ cho vay khó địi OCB Thành phần tham gia vào tổng vốn huy động OCB năm 2010 yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh Tình hình nợ hạn dự phịng rủi ro tồn hệ thống OCB năm 2006 - z 2010 2.14 Tình hình nợ cho vay khó địi OCB giai đoạn 2006-2010 z 2.13 k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi LỜI MỞ ĐẦU ep Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài w n Trước xu mở cửa hội nhập với kinh tế thị trường khu vực lo ad giới, đem lại cho doanh nghiệp Việt Nam nhiều hội để phát triển y th khẳng định thương hiệu đơn vị thị trường thách thức để có ju thể tồn tại, nhu cầu vốn doanh nghiệp Việt Nam khơng ngừng yi tăng cao qua năm Thật vậy, hệ thống ngân hàng Việt Nam thời gian qua pl ua al không ngừng phát triển quy mô lẫn chất lượng dịch vụ, ngày có nhiều n ngân hàng thương mại thành lập, nhiều chi nhánh, phòng giao dịch n va khai trương nước Và để đáp ứng nhu cầu khách hàng, đồng thời tăng ll fu cường khả cạnh tranh với ngân hàng khác khu vực, đòi hỏi ngân oi m hàng thương mại ngân hàng quốc doanh Việt Nam phải bước cải cách, cấu tổ chức lại phải nâng cao lực tài nh at Tuy nhiên, q trình hoạt động kinh doanh, đề cao vai trò lợi nhuận z kinh doanh nên số ngân hàng thương mại bỏ qua số nguyên tắc an z ht vb tồn q trình thẩm định tính khả thi dự án, dẫn đến việc nợ cho vay khó địi jm cịn chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ cho vay Và k thách thức lớn mà ngân hàng Việt Nam, đặc biệt ngân hàng thương gm mại, phải đối mặt Vấn đề đặt cho ngân hàng thương mại Việt Nam l.c phải giải nhanh, dứt điểm khoản nợ xấu khó địi từ nhiều om năm trước để lại mà cịn phải có biện pháp để quản trị tốt rủi ro, ngăn chặn khẳng định thương hiệu Ngân hàng khu vực trường quốc tế an Lu nợ xấu gia tăng hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao hiệu kinh doanh th nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung, q trình ey hàng TMCP Phương Đông” thực cần thiết ngân hàng Phương Đơng t re tài nghiên cứu “Hồn thiện cơng tác xử lý nợ cho vay khó địi hệ thống ngân n nợ cho vay khó địi trình hoạt động kinh doanh ngân hàng, vậy, đề va Trước yêu cầu cấp thiết đó, đặc biệt tầm quan trọng cơng tác xử lý t to ng tồn tại, phát triển khẳng định thương hiệu thị trường hi ep Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài nghiên cứu với mục tiêu đặt là: w + Tìm nguyên nhân thực tế làm phát sinh nợ cho vay khó địi n lo ngân hàng Phương Đông thời gian qua ad + Đưa giải pháp xử lý khoản nợ cho vay khó địi ngân y th hàng Phương Đơng nói riêng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung ju yi nhằm hồn thiện cơng tác xử lý nợ cho vay khó địi hệ thống ngân hàng TMCP pl Phương Đơng, góp phần thực đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ cho vay khó đòi, nâng al n ua cao lực quản trị rủi ro hoạt động tín dụng va Qua nâng cao khả tài hệ thống Ngân hàng TMCP Phương n Đông để đáp ứng yêu cầu kinh tế thị trường khả cạnh fu ll tranh ngân hàng trước xu phát triển chung hệ thống ngân hàng Việt m oi Nam at nh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn chủ yếu tập trung nghiên cứu tình hình nợ cho vay khó địi phát z z sinh hoạt động tín dụng ngân hàng Phương Đông đề xuất giải pháp vb jm ht nhằm hồn thiện cơng tác xử lý nợ hệ thống ngân hàng TMCP Phương Đông Trên sở phân tích số liệu thực tế ngân hàng Phương Đông, k gm thống kê cập nhật khoảng thời gian từ năm 2005 đến 2010, để có nhìn l.c thực tế tình hình nợ cho vay khó địi ngân hàng giúp cho việc phân tích om xác có giải pháp hạn chế xử lý khoản nợ cho vay khó địi an Lu hiệu hơn, qua nâng cao hiệu kinh doanh khả tài ngân hàng th  Phương pháp thống kê ey khoa học như: t re đề tài, nhằm vận dụng ưu việt loại phương pháp nghiên cứu n Với việc sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu khoa học khác va Phương pháp nghiên cứu t to ng  Phương pháp vật biện chứng hi ep  Phương pháp phân tích, tổng hợp  Phương pháp diễn dịch, quy nạp w n để thu thập số liệu, phân tích số liệu; kết hợp lý luận thực tiễn tư logic lo để phân tích chứng minh… nhằm giải vấn đề đặt cho đề tài ad y th Nội dung nghiên cứu: ju Đề tài nghiên cứu trình bày thành chương: yi - Chương : Tổng quan nợ cho vay khó địi xử lý nợ cho vay khó đòi pl al hoạt động Ngân hàng va Phương Đông n ua - Chương : Thực trạng cơng tác xử lý nợ cho vay khó địi NHTMCP n - Chương 3:Giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ cho vay khó địi fu ll NHTMCP Phương Đông oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ KHĨ ĐỊI TẠI ep NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG w n lo CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ NỢ CHO VAY KHĨ ĐỊI VÀ ad ju y th XỬ LÝ NỢ CHO VAY KHÓ ĐỊI TẠI NHTM 1.1 Nợ cho vay khó địi hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại yi pl 1.1.1 Khái niệm nợ cho vay khó địi ua al Khái niệm nợ cho vay khó địi hiểu khoản nợ hạn có khả n thu hồi vốn lãi thấp chí có khả vốn va Hay nói cách khác, nợ cho vay khó địi khoản nợ q hạn, áp dụng n ll fu biện pháp quản lý xử lý để thu hồi nợ thời gian dài, có khả nh khách hàng oi m thu hồi vốn (hoặc thu hồi phần tổng số nợ phải trả) từ at Trên sở xác định nguyên nhân phát sinh khoản nợ cho vay khó địi, z z ngân hàng giới tiến hành xây dựng giải pháp xử lý tương ứng ht vb Trong đó, nợ cho vay khó địi khoản nợ có đặc thù sau: k khó địi jm + Các khoản nợ hạn 90 ngày xếp vào nhóm nợ cho vay gm + Việc thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng với ngân hàng không l.c thực thực không với cam kết thỏa thuận bên om đến hạn, ngân hàng tiến hành đòi nợ an Lu + Tài sản bảo đảm (bất động sản, động sản, máy móc, hàng hóa,…) cho khoản tín dụng khách hàng bị giảm giá trị (do mát, hao hụt,…) ảnh hưởng ey th khách hàng đến hạn t re quan chủ quan tác động tiêu cực đến khả thực nghĩa vụ trả nợ n + Tình hình tài khách hàng bị suy giảm nguyên nhân khách va đến khả thu hồi vốn lãi có phát