Mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh nhno ptnt đông hà nội

A Lời mở đầu Việt Nam thời kỳ tiếp tục nghiệp đổi mới, thực công Cơng nghiệp hố- Hiện đại hố(CNH- HĐH) đất nước, chủ trương đưa kinh tế nước ta từ chế kế hoạch hoá tập trung sang kinh tế hàng hố nhiều thành phần có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa (XHCN) Doanh nghiệp ngồi quốc doanh (DNNQD) đóng góp phần khơng nhỏ nghiệp đổi Sự phát triển DNNQD góp phần làm tăng tỷ lệ tăng trưởng kinh tế hàng năm Không vậy, DNNQD thúc đẩy doanh nghiệp Nhà nước (DNNN) phát triển, nơi thu hút lao động, giải việc làm, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp cho xã hội Để DNNQD phát huy hết tiềm mình, Nhà nước cần có sách khuyến khích đầu tư, phát triển hợp lý thành phần kinh tế Trong trình hội nhập kinh tế, nước ta đứng trước nhiều hội thách thức lớn, đòi hỏi chủ thể kinh tế phải linh động hoạt động Ngân hàng tổ chức trung gian tài cần phải có thay đổi hoạt động để phù hợp với tình hình Hiện nay, ngân hàng ngày đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, đa dạng hóa khách hàng, nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, đồng thời làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng DNNQD khách hàng đầy tiềm mà ngày ngân hàng quan tâm Vì vậy, mở rộng cho vay DNNQD mục tiêu hàng đầu mà ngân hàng hướng tới Sau trình học tập Khoa Ngân hàng- Tài chính, Trường Đại học Kinh tế quốc dân- Hà Nội thời gian ngắn thực tập Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Hà Nội, em chọn đề tài: “Mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Hà Nội” -1- Bố cục đề tài gồm chương: Chương I: Lý luận chung cho vay DNNQD NHTM Chương II: Thực trạng cho vay DNNQD chi nhánh NHNo&PTNT Đông Hà Nội Chương III: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay DNNQD Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Hà Nội -2- B Nội dung Chương I: Lý luận chung cho vay DNNQD NHTM I Vai trò NHTM kinh tế 1.1 Khái niệm NHTM Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá Quá trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng, đến lượt phát triển hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại (NHTM) thường chiếm tỷ trọng lớn qui mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Định nghĩa ngân hàng tồn với nhiều quan điểm khác - Theo MishKin- nhà kinh tế học người Mỹ, ông đưa định nghĩa ngân hàng sau: “NHTM trung gian tài thu hút vốn trước hết cách phát hành: loại tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi phát séc Sau họ dùng vốn vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay chấp, mua chứng khoán phủ, chứng khốn quyền địa phương” - Một nhà kinh tế học người Mỹ khác- Peter Rose, xem xét ngân hàng phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp: “NHTM tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn- thực -3- nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” - Theo Luật Các tổ chức tín dụng nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Đây cách định nghĩa dựa hoạt động chủ yếu NHTM Với nhiều quan điểm khác hiểu NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi, cho vay hoạt động trung gian tài khác 1.2 Các hoạt động NHTM Ngân hàng doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng doanh nghiệp Thành công ngân hàng phụ thuộc vào lực xác định dịch vụ tài mà xã hội có nhu cầu, thực dịch vụ cách có hiệu Các ngân hàng không ngừng đổi mới, phát triển nâng cao chất lượng tất phương diện để đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng NHTM thường xuyên thực hoạt động chủ yếu sau: 1.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng giống doanh nghiệp, tham gia vào hoạt động kinh doanh, thân ngân hàng có lượng vốn tự có Tuy nhiên, lượng vốn tự có ngân hàng thường chiếm tỷ trọng nhỏ (không 10%) tổng nguồn vốn mà ngân hàng nắm giữ Khác với doanh nghiệp thông thường, ngân hàng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nên nguồn vốn mà ngân hàng cần lớn, nguồn vốn tự có để mua sắm trang thiết bị, máy móc, trụ sở ngân hàng Cịn nguồn vốn -4- kinh doanh ngân hàng có nguồn gốc từ kênh huy động vốn ngân hàng Các kênh huy động vốn ngân hàng: - Huy động thông qua hình thức tiền gửi Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng tiền gửi môi trường cạnh tranh để có nguồn tiền có chất lượng ngày cao, ngân hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khác Bao gồm: + Tiền gửi toán (tiền gửi giao dịch, tiền gửi toán) Đây tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ tốn hộ + Tiền gửi có kì hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội + Tiền gửi tiết kiệm dân cư + Tiền gửi ngân hàng khác - Huy động thông qua hình thức tiền vay Tại nhiều nước, ngân hàng Trung ương thường qui định tỷ lệ nguồn tiền huy động vốn chủ Do ngân hàng vào giai đoạn cụ thể phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khả huy động bị hạn chế Ngân hàng vay: + Vay ngân hàng Nhà nước (vay ngân hàng Trung ương) + Vay tổ chức tín dụng khác + Vay thị trường vốn: Bằng cách phát hành giấy nợ (kì phiếu, tín phiếu, trái phiếu) - Huy động từ nguồn uỷ thác Đây nguồn vốn có lợi cho ngân hàng nguồn thường khơng chi phí chi phí thấp Các NHTM tranh thủ tối đa để có nguồn -5- 1.2.2 Hoạt động cho vay đầu tư - Hoạt động sinh lợi chủ yếu ngân hàng hoạt động cho vay Lợi nhuận từ hoạt động cho vay chiếm từ 65%- 70% toàn lợi nhuận ngân hàng Dựa vào lợi mà ngân hàng thực kinh doanh chủ yếu lĩnh vực định, chẳng hạn ngân hàng Ngoại thương kinh doanh chủ yếu lĩnh vực xuất nhập khẩu, ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tập trung tài trợ cho lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, VP Bank cho vay doanh nghiệp quốc doanh… Nhưng ngân hàng hướng tới mục tiêu cuối an toàn sinh lợi - Đầu tư hoạt động ngân hàng dùng vốn mua chứng khốn (như: chứng khốn Chính phủ Trung ương địa phương; chứng khốn ngân hàng, cơng ty tài chính; chứng khốn cơng ty khác) đầu tư theo dự án Ở Việt Nam, Luật Các tổ chức tín dụng cịn cho phép ngân hàng dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng khác 1.2.3 Cung cấp dịch vụ khác Bên cạnh hoạt động huy động vốn, cho vay đầu tư ngân hàng thực cung cấp số dịch vụ cho khách hàng như: mua bán, thu đổi ngoại tệ, chi trả kiều hối; chuyển tiền nhanh nước; bảo quản tài sản hộ; thực bảo lãnh; cho thuê thiết bị trung dài hạn, tư vấn cho khách hàng Những hoạt động khách hàng phải trả cho ngân hàng khoản chi phí giúp tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Hiện nay, ngân hàng thực biện pháp để làm tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ Dựa vào hoạt động dịch vụ mà ngân hàng nâng cao tính cạnh tranh kinh tế thị trường -6- 1.3 Vai trò NHTM Ngân hàng tổ chức thu hút tiết kiệm lớn hầu hết kinh tế Ngân hàng đóng vai trị người thủ quĩ cho tồn xã hội, nhận tiền gửi hàng triệu cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế- xã hội Thu nhập từ ngân hàng thu nhập quan trọng nhiều hộ gia đình Ngân hàng khơng nhận tiền gửi mà tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước (tỉnh, thành phố) Đối với doanh nghiệp, ngân hàng thường tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữ xây dựng nhà máy, mua sắm máy móc trang trang thiết bị Khi phải toán cho khoản mua hàng hoá dịch vụ doanh nghiệp tiêu dùng thường sử dụng séc, uỷ nhiệm chi, thẻ tín dụng hay điện tử Và họ cần thơng tin tài hay lập kế hoạch tài chính, họ thường đến ngân hàng để nhận lời tư vấn Ngân hàng cấp tín dụng cho Chính phủ thơng qua việc ngân hàng mua chứng khốn Chính phủ nguồn tài quan trọng để đầu tư phát triển Ngân hàng thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, cơng cụ quan trọng sách kinh tế Chính phủ nhằm phát triển kinh tế bền vững II Tổng quan DNNQD 2.1 Khái niệm DNNQD Để hiểu khái niệm DNNQD trước hết tìm hiểu khái niệm doanh nghiệp Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh (Luật doanh nghiệp- Quốc hội thông qua 12/6/1999) DNNQD đơn vị sản xuất kinh doanh có tính chất tư hữu (khơng kể đơn vị có vốn đầu tư nước ngồi) bao gồm: cơng ty tư nhân, công ty -7- cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH) đơn vị theo hình thức hợp tác xã 2.2 Các loại hình DNNQD 2.2.1 Doanh nghiệp tư nhân Doanh nghiệp tư nhân doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm tồn tài sản hoạt động doanh nghiệp Doanh nghiệp tư nhân có đặc điểm sau: - Doanh nghiệp tư nhân: doanh nghiệp cá nhân đầu tư vốn thành lập làm chủ Chủ sở hữu doanh nghiệp cá nhân, điểm khác biệt so với công ty - Doanh nghiệp tư nhân khơng có tư cách pháp nhân tài sản doanh nghiệp không tách bạch rõ ràng với tài sản chủ doanh nghiệp Tài sản mà chủ doanh nghiệp đầu tư vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp tư nhân làm thủ tục chuyển quyền sở hữu cho doanh nghiệp - Doanh nghiệp tư nhân doanh nghiệp chịu trách nhiệm vô hạn khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp 2.2.2 Công ty TNHH Công ty TNHH bao gồm: - Công ty TNHH thành viên loại hình doanh nghiệp có đặc điểm: Chủ sở hữu cơng ty có quyền chuyển nhượng tồn phần vốn điều lệ cho tổ chức cá nhân khác theo qui định chuyển đổi doanh nghiêp không phát hành cổ phiếu Là loại doanh nghiệp có tư cách pháp nhân chịu trách nhiệm hữu hạn kết kinh doanh doanh nghiệp phạm vi số vốn điều lệ doanh nghiệp - Cơng ty TNHH có hai thành viên trở lên loại hình doanh nghiệp có đặc điểm: Hình thức sở hữu cơng ty thuộc hình thức sở hữu chung -8- thành viên công ty Thành viên cơng ty cá nhân pháp nhân, số lượng thành viên công ty không vượt q năm mươi Cơng ty có tư cách pháp nhân doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn không phát hành cổ phiếu 2.2.3 Công ty cổ phần Cơng ty cổ phần loại hình doanh nghiệp có đặc điểm chung sau đây: - Vốn điều lệ công ty chia thành phần gọi cổ phần - Cổ đơng tổ chức, cá nhân, số lượng cổ đông tối thiểu người không hạn chế tối đa - Cơng ty cổ phần có quyền phát hành chứng khốn cơng chúng theo qui định pháp luật chứng khốn - Cơng ty cổ phần có tư cách pháp nhân doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn, cổ đông công ty chịu trách nhiệm nợ nghĩa vụ tài sản công ty phạm vi số vốn góp vào cơng ty 2.2.4 Cơng ty hợp danh Cơng ty hợp danh có hai loại: cơng ty hợp danh mà tất thành viên thành viên hợp danh cơng ty hợp danh có thành viên hợp danh thành viên góp vốn Cơng ty hợp danh loại hình doanh nghiệp có đặc điểm sau đây: - Phải có hai thành viên hợp danh, ngồi thành viên hợp danh có thành viên góp vốn - Thành viên hợp danh phải cá nhân có trình độ chun mơn, uy tín nghề nghiệp phải chịu trách nhiệm tồn tài sản nghĩa vụ công ty (chịu trách nhiệm vô hạn) - Thành viên góp vốn phải chịu trách nhiệm khoản nợ công ty phạm vi vốn -9- - Cơng ty hợp danh khơng phát hành chứng khoán (cổ phiếu, trái phiếu) 2.2.5 Hợp tác xã Hợp tác xã tổ chức kinh tế tự chủ người lao động có nhu cầu, lợi ích chung, tự nguyện góp vốn, góp sức lập theo qui định pháp luật để phát huy sức mạnh tập thể, xã viên nhằm giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống, phát triển kinh tế- xã hội đất nước Hợp tác xã có đặc điểm sau: - Hợp tác xã vừa tổ chức kinh tế vừa tổ chức xã hội - Tài sản hợp tác xã thuộc sở hữu tập thể hợp tác xã - Xã viên hợp tác xã cá nhân hộ gia đình có đủ điều kiện pháp luật qui định - Hợp tác xã có tư cách pháp nhân doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn, chịu quản lý Nhà nước Chính phủ, Hội đồng nhân dân Uỷ ban nhân dân cấp 2.3 Đặc điểm DNNQD Sau năm 1986, kinh tế nước ta vận hành theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng XHCN, phát triển nhiều thành phần kinh tế có DNNQD DNNQD thành lập hoạt động chủ yếu dựa tính tư hữu tư liệu sản xuất, tức khơng có yếu tố sở hữu Nhà nước yếu tố Nhà nước chiếm tỷ trọng Vì vậy, chủ sở hữu có quyền tự lựa chọn sản xuất gì, cho ai, nào; có quyền định chịu trách nhiệm định kinh doanh Do hồn cảnh lịch sử đất nước tình hình kinh tế xã hội nước ta mà DNNQD có nhiều nét đặc biệt, thể điểm sau: 2.3.1 Mục tiêu chủ yếu DNNQD lợi nhuận - 10 -