Tổng quan về Ngân hàng thương mại
Khái niệm, các hoạt động chính của Ngân hàng thương mại
-Khái niệm Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại có lịch sử hình thành và phát triển gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế sản xuất hàng hoá Ngân hàng phát triển do yêu cầu của phát triển kinh tế và đến lượt mình Ngân hàng lại trở thành động lực thúc đẩy mạnh mẽ kinh tế, xã hội phát triển theo.
Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán, thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế Có thể coi Ngân hàng thương mại như một hệ thống huyết mạch của toàn bộ nền kinh tế thị trường, không có nó nền kinh tế khó có thể vươn tới những trình độ cao như hiện nay.
Luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi:” Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.”
*Hoạt động chính của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế:
-Hoạt động huy động vốn: Nói đến Ngân hàng thương mại người ta nghĩ ngay đến nghiệp vụ nhận gửi tiền của Ngân hàng, thông qua nó Ngân hàng huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi từ các tổ chức, dân cư trong và ngoài nước.Việc nhận tiền gửi của Ngân hàng là hoạt động có ý nghĩa rất lớn với cácNgân hàng, đó chính là nguồn vốn giúp Ngân hàng triển khai các hoạt động khác của mình Ngân hàng có rất nhiều cách thức để thực hiện việc huy động vốn nhưng nguồn từ nhận gửi vẫn là chủ yếu và chiếm vị trí quan trọng Ngày nay dưới sự cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ các Ngân hàng đã phát triển và
4 sáng tạo thêm rất nhiều phương thức huy động tiền gửi tuyệt vời ngoài việc nhận tiền gửi truyền thống là nhận gửi theo kỳ hạn, không kỳ hạn thì nay có thêm các cách như: tiền gửi lãi suất bậc thang, tiền gửi theo bảo đảm trượt giá USD, tiền gửi rút gốc linh hoạt, gửi một nơi rút nhiều nơi,… hoặc yêu cầu số dư trên tài khoản thanh toán thẻ, hoặc triển khai các dịch vụ thu hộ- chi hộ, thực chất là một biện pháp huy động vốn rẻ và thường kỳ.
-Hoạt động sử dụng vốn: Khi có được nguồn vốn, Ngân hàng thực hiện việc kinh doanh sao cho có hiệu quả nhất Các công việc của Ngân hàng đầu tiên là trích lập dự trữ bắt buộc tại Ngân hàng trung ương, sau đó có thể cho vay các tổ chức, cá nhân dưới nhiều hình thức; đầu tư vào các chứng khoán được phép và ít rủi ro
-Hoạt động thanh toán: Đây là một mảng hoạt động rất hay của Ngân hàng,rất quan trọng đối với nền kinh tế thị trường hiện nay Đối với nền kinh tế mở,các hoạt động thương mại quốc tế ngày càng chiếm tỷ trọng lớn thì yêu cầu có một trung gian giúp cho các nhà xuất- nhập khẩu trong thanh toán là không thể thiếu Ngoài ra, việc thanh toán thông qua Ngân hàng ngày nay nhờ các công nghệ truyền thông hiện đại vừa nhanh chóng, vừa thuận tiện, vừa tiết kiệm và ngày càng đáp ứng nhu cầu của khách hàng Tương lai nghiệp vụ thanh toán sẽ trở thành một nghiệp vụ đem lại thu nhập chính cho Ngân hàng.
Khái niệm tín dụng Ngân hàng
Trước hết, về khái niệm tín dụng nói chung, theo như C.Mác: “Tín dụng dưới hình thức biểu hiện đơn giản là sự tín nhiệm ít nhiều có căn cứ đã khiến cho một người này giao cho một người khác một số tư bản nào đó dưới hình thái tiền hoặc hình thái hàng hoá đánh giá một số tiền nào đó Số tiền này được trả trong một thời gian nhất định … Khi tư bản đem cho vay người ta tăng số tiền phải hoàn trả lên thêm một tỷ lệ phần trăm nhất định gọi là tiền để trả về quyền sử dụng tư bản”.
Từ khái niệm trên ta thấy rằng nói đến tín dụng người ta quan tâm đến hai vấn đề cơ bản của hoạt động này, đó là: quan hệ pháp lý giữa người cho vay và người đi vay; lãi suất là giá cả của khoản tiền Thông thường, tín dụng là chỉ chung cho quan hệ vay, mượn có hoàn trả lại cả lãi và gốc sau một khoảng thời gian.
Tuy nhiên đối với Ngân hàng, nói đến hoạt động tín dụng Ngân hàng là người ta thường hiểu ngay rằng đó chính là việc Ngân hàng thực hiện tài trợ đối với khách hàng Hoạt động này của Ngân hàng được pháp luật thừa nhận và quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng được điều chỉnh bằng hợp đồng tín dụng Hợp đồng được lập quy định các điều khoản của hai bên, bên cấp vốn và bên sử dụng vốn
Có thể hình dung quan hệ đó qua sơ đồ sau:
(3) Trả gốc và lãi (1)Hợp đồng tín dụng (2)Cấp vốn
(1) Ngân hàng và khách hàng đi vay thực hiện ký hợp đồng tín dụng
(2) Ngân hàng chuyển vốn cho khách hàng
(3) Khách hàng sau một thời gian theo thoả thuận trả lãi, gốc cho Ngân hàng
Vai trò của hoạt động tín dụng
- Cung cấp vốn cho đầu tư phát triển kinh tế, xã hội: Để phát triển kinh tế - xã hội thì cần phải có vốn đầu tư Ngân hàng với chức năng và của mình thực hiện vai trò trung gian huy động vốn nhàn rỗi từ trong dân cư nhằm tập trung những nguồn vốn nhỏ lẻ đó lại thành các khoản lớn và tiếp tục sử dụng cho vay tiếp tục với những nguời cần vốn Việc quay vòng đồng tiền như vậy đã không những đem lại thu nhập cho Ngân hàng mà còn góp phần giúp cho dự án đầu tư kinh doanh có thể có đủ vốn để thực hiện.
- Đưa vốn từ người có vốn sang cho người cần vốn, tăng tốc độ chu chuyển của đồng tiền, tránh ứ đọng vốn: Ngân hàng đã góp phần sinh lợi cho khoản tiền nhàn rỗi của ngưòi đang tạm dư vốn và cung cấp kịp thời khoản vốn cần thiết cho các khách hàng cần vốn Như vậy nếu Ngân hàng thực hiện quay vòng vốn tốt thì sẽ không để những đồng tiền nằm im, ứ đọng mà sẽ sinh sôi, nảy nở theo như cách nói của dân gian
- Phát triển các hoạt động ngoại thương: Khi ngân hàng thực hiện tài trợ xuất- nhập khẩu tức là ngân hàng đã góp phần vào việc giúp cho nhà nhập khẩu có vốn để thực hiện các hợp đồng mua hàng từ nước ngoài cung cấp cho nhu cầu trong nước Còn khi Ngân hàng ở vị trí của nhà xuất khẩu thì Ngân hàng có thể thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán-một hình thức bao tiêu, ứng trước vốn giúp cho nhà xuất khẩu có thể có vốn để tiếp tục quay vòng kinh doanh ngay, sau đó Ngân hàng sẽ thực hiện việc thu nợ từ nhà nhập khẩu.
- Hoạt động tạo ra nguồn thu khá lớn cho Ngân hàng nhưng lại rủi ro cao. Chính bởi thuật ngữ tín dụng ngay từ trong định nghĩa của nó đã cho ta thấy mức rủi ro hàm ý trong đó, bởi vì từ gốc của tín dụng là”credit” tức là lòng tin, độ tín nhiệm Thường thì theo quan điểm rằng khi nhà đầu tư chấp nhận một mức độ rủi ro càng cao thì họ kỳ vọng nhận được một khoản tiền càng lớn để bù đắp cho sự chấp nhận này Ngân hàng cũng vậy, Ngân hàng kỳ vọng sẽ nhận được khoản tiền lớn hơn gọi là phần bù đắp cho mức rủi ro cao khi cho vay
- Tạo mối quan hệ với khách hàng cho các hoạt động dịch vụ khác Khi một khách hàng lựa chọn vay tiền của một Ngân hàng thì thường sẽ dễ dàng để tiếp tục các quan hệ khác với Ngân hàng Do vậy các khách hàng đa phần có sự chung thuỷ nhất định và nếu không có những biến cố hay ảnh hưởng không tốt thì khách hàng sẽ chấp nhận thêm các dịch vụ khác của Ngân hàng, chẳng hạn như mở tài khoản thanh toán, gửi tiết kiệm,… Đây là một thực tế đã được chứng minh, vì khách hàng khi tiến hành chuẩn bị vay vốn, phải giao dịch với Ngân hàng nên đã quen thuộc và dễ lặp lại thói quen của mình Và Ngân hàng cũng vậy, đã có những hiểu biết về khách hàng nên việc cung cấp dịch vụ sẽ nhanh chóng, thuận tiện hơn, đó là một lợi thế mà Ngân hàng nên tận dụng.
- Góp phần vào việc xây dựng uy tín, thương hiệu của Ngân hàng trong lòng các khách hàng Bất kỳ một hoạt động nào của Ngân hàng đều đóng một vai trò quan trọng tạo nên hình ảnh Ngân hàng trong lòng khách hàng Mặt khác hoạt động tín dụng vẫn là một trong các hoạt động quan trọng của Ngân hàng
8 nên việc tiến hành tốt hoạt động này không chỉ gây dựng uy tín riêng về mảng tín dụng mà nó sẽ có hiệu ứng lan truyền, khách hàng sẽ đánh giá chung cả các hoạt động khác của Ngân hàng, đánh giá chung cả Ngân hàng Nếu làm không tốt thì rất dễ gây ra các ảnh hưởng đến các hoạt động khác của chính bản thân Ngân hàng.
1.1.3.2 Đối với khách hàng đi vay
-Giúp khách hàng có thể thực hiện được các dự án, các kế hoạch kinh doanh chưa có đủ vốn Bất kỳ một dự án, kế hoạch kinh doanh, một ý tưởng đắt giá nào mà không có vốn thì cũng không thể thành hiện thực Khách hàng chưa tập hợp đủ vốn cho một dự án khả thi thì sẽ rất cần có thêm phần vốn vay từ Ngân hàng, bỏ lỡ cơ hội này thì tức là Ngân hàng bỏ lỡ một cơ hội sử dụng vốn và bỏ lỡ một khách hàng tiềm năng Còn khách hàng thì do thiếu vốn có thể không thực hiện được kế hoạch, bỏ lỡ cơ hội làm giàu, bỏ lỡ ý tưởng hay. -Giúp khách hàng giải quyết vấn đề thiếu vốn lưu động tạm thời Bất kỳ doanh nghiệp nào dù là thương mại, dịch vụ hay sản xuất đều cần vốn lưu động cho công việc kinh doanh Nó là các khoản mục tiền, các đầu tư ngắn hạn, các khoản phải thu (do khách hàng mua chịu), hoặc mua nguyên vật liệu, dự phòng,… Và doanh nghiệp hoàn toàn có thể gặp tình trạng thiếu vốn do các khoản phải thu chưa thu được, hàng chưa bán được tạm thời nằm trong khoản mục hàng tồn kho, dễ gây các áp lực lên công việc kinh doanh của doanh nghiệp Như vậy có được khoản vay của Ngân hàng để giúp doanh nghiệp tiếp tục kinh doanh ổn định.
Rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại
Khái niệm rủi ro, phân loại rủi ro nói chung
Rủi ro chính là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến Nguyên nhân gây ra rủi ro có thể đến từ chính bản thân chủ thể kinh tế hoặc do các nhân tố tác động từ môi trường bên ngoài.
Căn cứ vào đó, người ta thường chia rủi ro làm hai loại, đó là: Rủi ro có hệ thống và rủi ro không có hệ thống.
Rủi ro có hệ thống là loại rủi ro tác động đến toàn bộ hoặc hầu hết các tài sản Vì thế người ta còn gọi nó là rủi ro của thị trường Các yếu tố mà chúng ta không thể né tránh được như sự giảm GDP, tăng lãi suất tiền vay hay chỉ số lạm phát, chỉ số giá tiêu dùng(CPI), là những ví dụ điển hình cho rủi ro có hệ thống Chúng tác động lên các doanh nghiệp và không thể loại trừ.
Còn rủi ro không có hệ thống là loại rủi ro chỉ tác động đến một loại tài sản hoặc một nhóm nhỏ các tài sản nghĩa là loại rủi ro này chỉ liên quan tới từng doanh nghiệp cụ thể Do vậy nó còn có tên gọi là rủi ro đơn nhất hay rủi ro cho một tài sản cụ thể.
Các loại rủi ro của Ngân hàng thương mại
Trong nền kinh tế thị trường, cùng với sự ra đời và phát triển hết sức mạnh mẽ của các loại hình công ty, doanh nghiệp, các hình thức kinh doanh mới là sự hình thành và lớn mạnh của các tổ chức tín dụng Các định chế tài chính đặc biệt này lại phát triển đa dạng các hoạt động và hình thức tín dụng, dịch vụ tài chính tạo nên một thị trường tài chính sôi động Tuy nhiên chính điều đó lại chứa đựng trong đó nhiều yếu tố rủi ro có thể xảy ra với các Ngân hàng, tổ chức tín dụng nào có khả năng ngăn ngừa và chống đỡ rủi ro kém. Dưới đây là một số các loại rủi ro cơ bản được phân chia theo các tiêu chí khác nhau mà các NHTM thường gặp.
Rủi ro thất thoát tài sản có thể phát sinh khi một bên đối tác không thực hiện một nghĩa vụ tài chính hoặc nghĩa vụ theo hợp đồng đối với một Ngân hàng, bao gồm cả việc không thực hiện thanh toán nợ cho dù đấy là nợ gốc hay nợ lãi khi đến hạn Rủi ro này bao gồm cả rủi ro thanh toán khi một bên thứ ba (ví dụ một Ngân hàng thanh toán) không thực hiện các nghĩa vụ của mình đối với Ngân hàng này.
Về rủi ro này sẽ được phân tích kỹ hơn trong phần sau.
Loại rủi ro này không thể nhận biết rõ ràng như các loại rủi ro thanh khoản và cũng không dễ dàng gây hậu quả phá sản Ngân hàng ngay như rủi ro thanh khoản Nó thể hiện rủi ro lỗ tiềm năng của một Ngân hàng do các biến động của lãi suất Rủi ro có thể có một số hình thức khác nhau, như rủi ro xác định lại lãi suất, rủi ro đường cong lãi suất thay đổi, rủi ro tương quan lãi suất và rủi ro quyền chọn đi kèm.
Là loại rủi ro phát sinh chủ yếu từ xu hướng chung của các Ngân hàng thương mại là huy động vốn ngắn hạn và cho vay dài hạn Nó được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất cho Ngân hàng khi nhu cầu thanh khoản vượt quá khả năng thanh khoản dự kiến làm gia tăng các chi phí để đáp ứng nhu cầu thanh khoản hoặc làm cho Ngân hàng mất khả năng thanh toán.
Về khách quan, trường hợp này thường xảy ra nếu như các khoản huy động về mặt kỹ thuật sẽ phải hoàn trả theo yêu cầu của người gửi tiền khi xảy ra các tin đồn thất thiệt về uy tín của Ngân hàng, đặc biệt như ta thấy trong các cuộc khủng hoảng kinh tế thì người gửi tiền sẽ rút tiền của mình ra nhanh hơn việc người đi vay sẵn sàng trả nợ khoản đã vay của Ngân hàng Hoặc do sự nhạy cảm của tài sản chính với những thay đổi của lãi suất, do sự sụp đổ của các Ngân hàng khác làm ảnh hưởng gây hiệu ứng dây chuyền hệ thống các Ngân hàng.
Về chủ quan từ phía Ngân hàng, có thể do Ngân hàng cho vay vốn trung dài hạn từ nguồn vốn ngắn hạn, do Ngân hàng đầu tư tiền vào các tài sản ít thanh khoản để thu được lãi suất cao hơn, do rủi ro từ các cam kết tín dụng của Ngân hàng, hay sự trục trặc về thanh khoản của Ngân hàng làm sói mòn niềm tin của dân chúng.
-Rủi ro giá cả: Đây chính là rủi ro xuất hiện do giá trị các tài sản của một Ngân hàng có thể biến động theo thời gian Ta có thể gặp loại rủi ro này trong tất cả các loại tài sản của Ngân hàng nhưng nhiều nhất là từ bất động sản, sau đó là cổ phiếu và trái phiếu,…
Là rủi ro phát sinh khi có sự chênh lệch về kỳ hạn, về tỷ giá của các khoản ngoại hối mà Ngân hàng nắm giữ và Ngân hàng sẽ đối mặt với khả năng thua lỗ khi tỷ giá ngoại hối biến động.
Bao gồm toàn bộ các rủi ro có thể phát sinh từ cách thức mà Ban điều hành một Ngân hàng điều hành các hoạt động của mình Các ví dụ về rủi ro hoạt động là rất nhiều như : việc cấu trúc hạn mức không phù hợp trong lĩnh vực kinh doanh nguồn vốn, quản trị các quy trình tín dụng kém, cán bộ thiếu trách nhiệm, thiếu các kế hoạch khôi phục kinh doanh trong trường hợp xảy ra thảm hoạ…
Tức là hoạt động của Ngân hàng không đảm bảo đủ các điều kiện theo các tiêu chuẩn quy định của pháp luật trong nước hay các luật lệ, thông lệ quốc tế trong qua trình hoạt động, kinh doanh khiến cho Ngân hàng gặp khó khăn. Đây là loại rủi ro mà Ngân hàng thường gặp phải được thể hiện và tác động đến Ngân hàng theo hai cách: Đó có thể là lỗi từ phía Ngân hàng, khi thực hiện một hợp đồng, thu xếp các pháp lý có thể mắc phải những vấn đề, hay chưa tính hết các phát sinh của hợp đồng hoặc Nhà nước thay đổi đột ngột chính sách vĩ mô về cơ cấu kinh tế, lĩnh vực ưu tiên… điều này có thể dẫn tới rủi ro thua lỗ cho Ngân hàng. Đó có thể là xuất phát từ việc các khách hàng và những người khác có thể khởi kiện Ngân hàng Lý do của việc kiện có thể phát sinh từ quá trình hoạt động kinh doanh bình thường, ví dụ khi Ngân hàng từ chối cấp lại hạn mức cho vay mà theo khách hàng là vô lý Lý do khởi kiện cũng có thể bắt
1 2 đầu từ các lý do tách biệt khỏi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như việc cấp vốn tài trợ cho các hoạt động kinh doanh gây ô nhiễm môi trường của khách hàng có thể khiến cho Ngân hàng bị các bên thứ ba kiện cáo
Chúng ta thấy rằng môi trường hoạt động của các Ngân hàng là một môi trường cạnh tranh khốc liệt và luôn biến động không ngừng, các thay đổi trên phạm vi rộng hơn về các mặt kinh doanh và tài chính có thể ảnh hưởng lớn đến chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Mặt khác, việc Ngân hàng nghiên cứu và thiếu các yếu tố nguồn lực đảm bảo cho chiến lược của mình cũng có thể làm Ngân hàng gặp phải rủi ro thua lỗ.
Là việc Ngân hàng có thể chịu những đánh giá từ dư luận không tốt vềNgân hàng, gây khó khăn nghiêm trọng cho Ngân hàng trong việc huy động vốn hoặc các khách hàng nhanh chóng rời bỏ Ngân hàng Trong lĩnh vực càng liên quan đến tiền bạc thì việc Ngân hàng bị mất uy tín là điều mà bất cứ khách hàng nào cũng không thể chấp nhận được.
Rủi ro tín dụng Ngân hàng
Bản chất và nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng
* Khái niệm rủi ro tín dụng:
Có thể nói rủi ro tín dụng là đặc trưng tiêu biểu nhất, và rất dễ xảy ra trong mọi hoạt động của Ngân hàng thương mại Rủi ro trong hoạt động tín dụng là khả năng xảy ra tình trạng người đi vay - tức là khách nợ của Ngân hàng không có khả năng hoàn trả được hoặc gốc, hoặc lãi, hoặc cả gốc cùng lãi một cách đầy đủ, đúng hạn.
*Bản chất rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng hiển nhiên gắn liền với hoạt động tín dụng của Ngân hàng Các Ngân hàng khi thực hiện một quyết định cho vay đều phân tích một cách chi tiết nhất tất cả mọi yếu tố của người vay sao cho mức độ an toàn cao nhất Thường thì bất cứ Ngân hàng nào cũng sẽ chỉ chấp nhận cho khách hàng vay khi rủi ro tín dụng là không xảy ra Nhưng trong thực tế, không một ai có thể đoán trước được tương lai, đoán trước được điều gì sẽ xảy ra vào ngày sau Do vậy khả năng trả khoản vay của khách hàng cũng vậy, nó cũng có thể thay đổi theo thời gian Hơn nữa việc phân tích tín dụng đòi hỏi những kỹ năng mà không phải bất cứ lúc nào cán bộ Ngân hàng cũng có đầy đủ kiến thức để phân tích thoả đáng nhất Chính vì thế, ta có thể nói rằng rủi ro tín dụng là không thể hoàn toàn tránh khỏi và nó là khách quan Tuy nhiên với những chính sách tín dụng linh hoạt và phù hợp, ta có thể phần nào đề phòng, hạn chế, ngăn ngừa các tác động xấu nhất của nó bằng cách dự đoán trước những rủi ro có thể xảy ra trong chiến lược kinh doanh của Ngân hàng.
*Các nguyên nhân của rủi ro tín dụng:
- Nguyên nhân bất khả kháng:
Trong cuộc sống, không ai có thể dự đoán trước được ngày mai điều gì sẽ xảy ra Người đi vay đôi khi gặp phải những rủi ro không thể tránh được và họ bị mất khả năng thanh toán cho Ngân hàng Các thay đổi đó có thể là: khủng hoảng kinh tế ,thiên tai, chiến tranh, khủng bố,… nó vượt qua tầm kiểm soát của cả người đi vay cũng như Ngân hàng
- Nguyên nhân thuộc về chủ quan người đi vay:
Thường thì nguyên nhân này có thể bị loại trừ nếu Ngân hàng từ khi thẩm định cho vay, thẩm định về khả năng của khách hàng như tình hình tài chính, trình độ quản lý, uy tín,… và những yếu tố này Ngân hàng có thể dự đoán được Người đi vay có thể yếu kém trong các vấn đề kinh doanh, quản lý mà khi thẩm định Ngân hàng đã quên không xem xét kỹ Hoặc người đi vay có mục đích lừa đảo thì khá là khó khăn để loại trừ hoàn toàn.
- Nguyên nhân thuộc về Ngân hàng:
Nếu đội ngũ cán bộ tín dụng của Ngân hàng chưa đủ trình độ đánh giá khách hàng thì sẽ rất nhiều khả năng Ngân hàng sẽ gặp những rủi ro do không lường trước được các tình huống, thiếu các đảm bảo cần thiết cho các trường
1 4 hợp cấp tín dụng Hoặc khi cán bộ tín dụng ký kết các hợp đồng tín dụng nhưng chưa chặt chẽ tạo các khe hở cho khách hàng lừa đảo Ngoài ra có thể có những nhân viên Ngân hàng cố tình làm sai, thông đồng với khách hàng,…
Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng
Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ.
- Nợ khó đòi và tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ, tỷ lệ nợ khó đòi trên nợ quá hạn
- Nợ quá hạn thông thường (có khả năng thu hồi cao)
- Tốc độ tăng, giảm của các tỷ lệ trên
Theo thuật ngữ chuyên môn của nhân viên tín dụng thì nợ quá hạn chính là khoản nợ mà khách hàng vay nhưng không trả được theo đúng thoả thuận với Ngân hàng Còn nợ khó đòi là khoản nợ đã quá một kỳ gia hạn nợ. Các chỉ tiêu này sẽ liên quan rất lớn đến tình thanh khoản cũng như tăng đáng kể chi phí cho Ngân hàng Việc tính toán các chỉ tiêu này cũng phụ thuộc rất lớn vào việc xác định kỳ hạn trả nợ, vào việc quy định nợ quá hạn của Ngân hàng trung ương, cũng như việc thực hiện chính sách cho vay của chính Ngân hàng.
1 Tỷ lệ nợ quá hạn Theo công thức tính toán trên, chỉ tiêu này sẽ phản ánh số phần trăm nợ quá hạn trong tổng dư nợ của Ngân hàng Tức là cứ mỗi đồng vốn cho vay thì mức độ rủi ro của nó là bao nhiêu Nếu tỷ lệ này càng cao thì rủi ro tín dụng là càng lón đối với Ngân hàng.
2 Tỷ lệ nợ quá hạn và gia hạn Nợ gia hạn, thực chất cũng chính là nợ quá hạn nhưng đã được tăng thêm thời hạn vay Chỉ tiêu này cho ta thấy thực sự số phần trăm nợ quá hạn của Ngân hàng Nếu so sánh hai chỉ tiêu mà có sự chênh lệch lớn, chứng tỏ rất nhiều nợ quá hạn đã được Ngân hàng chuyển thành nợ gia hạn Nợ gia hạn quá nhiều có thể cho thấy đang tiềm ẩn một rủi ro tín dụng lớn.
3 Tỷ lệ nợ quá hạn và gia hạn Việc xem xét hai chỉ tiêu này nhằm bổ sung cho các chỉ tiêu trên Nếu tỷ lệ nợ quá hạn và gia hạn trên tổng tài sản quá lớn cũng là không tốt đối với NHTM.
4 Tỷ lệ nợ xấu Một số khoản nợ xấu đã không còn khả năng thu hồi được Ngân hàng loại khỏi Bảng cân đối, theo dõi riêng Nếu tỷ lệ này càng cao cho thấy rằng rủi ro của NHTM càng nghiêm trọng.
5 Tỷ lệ rủi ro theo thời gianVới chỉ tiêu này việc phản ánh rủi ro về nợ quá hạn khá trung thực, nó xem xét toàn bộ dư nợ còn lại kể từ khi xuất khoản nợ quá hạn Ngân hàng sẽ có thể nhận ra được tình hình nợ quá hạn đang tốt lên hay xấu đi.
1.3.2.2 Các khoản cho vay có vấn đề
Tức là các khoản vay đã quá hạn hoặc có thể trở thành nợ quá hạn Bên cạnh nợ quá hạn thì chỉ tiêu này cũng khá quan trọng giúp nhân viên tín dụng phát hiện ra các khoản cho vay, các khách hàng có vấn đề và nhanh chóng đưa ra giải pháp Các khoản vay này tiềm ẩn các nhân tố bất lợi có thể khiến khoản vốn của Ngân hàng cho vay có thể trở thành nợ quá hạn Chẳng hạn như việc cho vay xuất khẩu cá basa sang thị trường Hoa Kỳ vốn đang rất tốt nhưng khi các nhà xuất khẩu của Việt Nam lại gặp thông tin đưa ra là sẽ bị Hiệp hội các nhà sản xuất cá da trơn của Hoa Kỳ kiện vì bán phá giá Vì vậy khoản vay trên có thể bị xếp vào khoản vay có vấn đề và cần được theo dõi
Nợ có vấn đề bao gồm những khoản vay trong hạn, nợ gia hạn nhưng có những dấu hiệu không an toàn có thể dẫn tới rủi ro; nợ thanh toán không đúng kỳ hạn, đã quá hạn thanh toán(nợ quá hạn thông thường, nợ khó đòi, nợ chờ xử lý, nợ khoanh, nợ tồn đọng)
Quản lý nợ có vấn đề sẽ giúp nhận biết các dấu hiệu của nợ có vấn đề:
- Các dấu hiệu từ phía khách hàng:
+ Dấu hiệu từ báo cáo tài chính
+ Dấu hiệu từ hoạt động kinh doanh
+ Dấu hiệu từ giao dịch ngân hàng
+ Dấu hiệu liên quan đến quản trị doanh nghiệp
- Các dấu hiệu liên quan đến công tác quản lý tín dụng
- Dấu hiệu từ khoản vay
Ngay khi phân tích các yếu tố của người vay thì nhân viên Ngân hàng sẽ phải xem xét tổng thể về các mặt như:
- Năng lực pháp lý có thể kiểm chứng được thông qua các thông tin về nhân thân, về giấy phép kinh doanh đối với doanh nghiệp Nhưng hiện nay, hiện tượng các doanh nghiệp, công ty “ma” cũng không phải là ít Do đó nhân viên Ngân hàng cần cẩn trọng thẩm định các thông tin này.
- Năng lực tài chính: trong đó gồm có khả năng tạo thu nhập và khả năng trả nợ Có thể tính toán thông qua các báo cáo tài chính và xem xét nguồn thu của khách hàng Tuy nhiên việc xem xét và kiểm tra thông tin về tính chính xác của các báo cáo này là một công việc rất khó với nhân viên tín dụng, đòi hỏi không những giỏi về tính toán mà còn cần nhiều kinh nghiệm.
- Uy tín, cũng như phẩm chất, tính cách của khách hàng cần được thẩm định thông qua lịch sử quan hệ tín dụng, phỏng vấn trực tiếp, kiểm tra qua quan hệ với khách hàng khác (như đối tác, đối thủ cạnh tranh) Đây có thể nói là một yếu tố quan trọng nhất nhưng khó đánh giá nhất và nhân viên Ngân hàng có thể nói là cần có được thông tin từ nhiều nguồn, thông tin nhiều chiều nhằm đánh giá khách quan, toàn diện.
- Các bảo đảm của khách hàng gồm: bằng tài sản và không bằng tài sản
Các hình thức đảm bảo bằng tài sản như: thế chấp cầm cố, tài sản hình thành từ vốn vay, thực hiện số dư bù, hay cam kết trả nợ hộ của bên thứ ba.
Các hình thức đảm bảo không bằng tài sản như: Bằng chính uy tín của khách hàng hoặc uy tín của bên thứ ba đứng ra bảo lãnh.
Tất cả các yếu tố trên của khách hàng để khai thác, tìm hiểu hết và thấu đáo mọi mặt là một thách thức đối với mỗi nhân viên Ngân hàng, và do đó rủi ro tín dụng sẽ khó tránh khỏi khi mà một trong các yếu tố trên được phân tích và xem xét không đầy đủ.
Việc phân tích này thường được các Ngân hàng tổng hợp lại và lên một bảng chấm điểm cho khách hàng Các khách hàng tốt được biểu thị bằng những điểm tốt và nếu khách hàng có điểm số nằm ở mức thấp hoặc loại không tốt thì việc nguy cơ rủi ro tín dụng xảy ra có thể cao hơn và vì vậy cần được theo dõi hơn.
1.3.2.4 Thực hiện quản lý TSĐB
Hiện nay, đa số các Ngân hàng vẫn chủ yếu thực hiện cho vay dựa trên việc khách hàng có TSĐB Các TSĐB thì rất đa dạng từ giá trị quyền sử dụng đất, công trình trên đất, máy móc thiết bị, giấy tờ có giá, hàng hoá vật tư,… Việc định giá các TSĐB rất khó khăn và phức tạp, phụ thuộc nhiều vào biến động của giá cả thị trường Do vậy để có một phương pháp chuẩn mực cho việc định giá các tài sản này còn đang cần nghiên cứu sâu hơn nữa Đảm bảo tiền vay cũng cho thấy rằng rủi ro tín dụng tiềm ẩn bên trong chính việc xác định giá cả của TSĐB Nếu công tác quản lý TSĐB mà không có những quy định chặt chẽ thì khả năng rủi ro là cao và ngược lại nếu quá xem trọng TSĐB có thể Ngân hàng sẽ mất đi cơ hội kinh doanh tốt.
1.3.2.5 Công tác quản lý hoạt động tín dụng
Các tổn thất xảy ra khi Ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng
1.3.3.1 Tăng nợ xấu, nợ quá hạn
Việc Ngân hàng tăng nợ xấu, nợ quá hạn là hệ quả tất yếu khi gặp rủi ro tín dụng Các khoản nợ này sẽ phải được trích lập dự phòng cụ thể theo quy định của pháp luật Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động của tổ chức tín dụng Dự phòng rủi ro bao gồm: dự phòng cụ thể và dự phòng chung Khi nợ xấu và nợ quá hạn tăng có thể khiến chi phí hoạt động của Ngân hàng tăng, ảnh hưởng làm giảm thu nhập của Ngân hàng thương mại Nếu những khoản nợ quá hạn, nợ xấu quá cao, quá nhiều có thể gây khủng hoảng nợ, các Ngân hàng thua lỗ lớn dẫn tới bị phá sản hoặc bị buộc phải sáp nhập
Ngoài ra, công việc theo dõi các khoản nợ này sẽ tăng thêm áp lực công việc đối với nhân viên Ngân hàng, tăng chi phí theo dõi, quản lý ngoại bảng sau trích lập dự phòng, thu hồi nợ triệt để.
1.3.3.2 Tổn thất quỹ dự phòng, làm giảm vốn và quỹ của Ngân hàng
Quỹ dự phòng của Ngân hàng về nguyên tắc thì không được sử dụng để kinh doanh và phải được tách biệt với nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng. Tuy nhiên trong trường hợp mà Ngân hàng không phải gặp các khoản nợ xấu thì Ngân hàng có thể đem đầu tư vào các tài sản có tính lỏng cao nhanh chóng chuyển sang được tiền mặt như một số tín phiếu, công trái ngắn hạn,… Lúc đó Ngân hàng sẽ có thể tăng thêm thu nhập Việc tồn tại các khoản nợ xấu sẽ làm giảm quỹ dự phòng và nếu quỹ dự phòng không đủ thì Ngân hàng phải sử dụng các nguồn quỹ khác để bù đắp Do đó một phần thu nhập của Ngân hàng sẽ phải chuyển vào quỹ dự phòng, nên việc trích lập các quỹ khác sẽ bị cắt giảm và Ngân hàng cũng không có điều kiện để bổ sung nguồn vốn kinh doanh.
1.3.3.3 Thiệt hại về uy tín của Ngân hàng
Một Ngân hàng gặp rủi ro về tín dụng có thể khiến cho uy tín của mình bị giảm sút gây ra thiệt đơn thiệt kép cho Ngân hàng Chẳng hạn chỉ riêng việc các khách hàng gửi tiền lo sợ về cung cách làm ăn của Ngân hàng sẽ không muốn gửi tiền, Ngân hàng gặp khó khăn trong huy động vốn, khó khăn
2 2 về nguồn vốn kinh doanh và rất nhiều các hệ quả khác Theo những thống kê của Mỹ thì cứ mỗi khách hàng hài lòng sẽ nói cho 2 người biết còn nếu họ không hài lòng thì sẽ nói cho ít nhất 11 người Do vậy mới có câu rằng “tiếng lành đồn gần tiếng dữ đồn xa”, hoạt động của Ngân hàng thì càng cần có uy tín.
1.3.3.4 Có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản và sự đổ vỡ của các Ngân hàng
Như chúng ta biết rủi ro thanh khoản là khả năng xảy ra tổn thất cho Ngân hàng khi nhu cầu thanh khoản thực tế vượt quá khả năng thanh khoản dự kiến làm gia tăng các chi phí để đáp ứng nhu cầu thanh khoản hoặc làm cho Ngân hàng mất khả năng thanh toán và có thể dẫn đến phá sản Ngân hàng nhanh chóng.
Một trong các nguyên nhân có thể dẫn tới rủi ro thanh khoản là do Ngân hàng cho vay vốn trung, dài hạn từ nguồn vốn ngắn hạn Đôi khi do khách hàng không trả được nợ, Ngân hàng đối mặt với sự không trùng khớp về thời hạn đến hạn giữa tài sản có và tài sản nợ và có thể dẫn đến mất khả năng thanh khoản và sụp đổ Ngân hàng Đây chính là tổn thất lớn nhất Ngân hàng gặp phải khi gặp rủi ro tín dụng ở mức trầm trọng.
Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
Chúng ta hoàn toàn có thể tìm cách giảm thiểu rủi ro tín dụng bằng các biện pháp như:
- Đánh giá chính xác, đầy đủ về khách hàng trước khi cho vay: Đây là biện pháp vừa an toàn, vừa tốn ít chi phí nhất cho Ngân hàng Khi khách hàng được đánh giá toàn diện về các mặt tổ chức, hoạt động, về tài chính, tính khả thi của dự án, khả năng sinh lời của phương án kinh doanh, khả năng trả nợ, giá trị TSBĐ,… sẽ hạn chế các rủi ro cho Ngân hàng khi tiến hành cấp tín dụng.
- Quản lý và giám sát khoản vay chặt chẽ: Đây là biện pháp mà sau khi cho vay Ngân hàng theo dõi xem việc khách hàng sử dụng số tiền vay được có đúng như cam kết với Ngân hàng hay không Nếu có những vi phạm ngay lập tức Ngân hàng có thể đưa ra các biện pháp giả quyết ngay nhằm tránh những khó khăn khi xử lý khoản vay gặp vấn đề nghiêm trọng hơn do vi phạm của khách hàng.
- Rà soát và xem xét lại tài sản đảm bảo nợ của khách hàng:
Tài sản đảm bảo thường có thể là đất đai, nhà cửa, máy móc, trang thiết bị, Giá trị của các tài sản này thường biến động phụ thuộc nhiều vào thị trường và rất khó cho Ngân hàng trong việc định giá Ngoài ra, những tài sản như đất đai còn có thể chịu rất nhiều vấn đề khác, đặc biệt là các quy định về nhà đất như quyền sử dụng, chuyển nhượng, mua bán,…Việc làm rà soát lại tài sản đảm bảo sẽ giúp Ngân hàng kiểm tra lại chính xác hơn về giá trị cũng như các điều kiện liên quan đến tài sản đảm bảo, nhằm giúp Ngân hàng có những quyết sách đúng đắn nhất và nhanh trước khi xảy ra rủi ro tín dụng.
- Hoàn thiện hồ sơ pháp lý khi tiến hành cấp tín dụng:
Hồ sơ pháp lý khi Ngân hàng ký cần phải được xem xét kỹ lưỡng các vấn đề thủ tục, các điều khoản chặt chẽ và phải lường trước, bao quát hết các tình huống có thể xảy ra trong tuơng lai
- Quan hệ khách hàng thật tốt nhằm giúp khách hàng vừa tạo mối quan hệ lâu dài vừa củng cố và nắm bắt tình hình khoản vay
Thực tế thì các biện pháp phòng ngừa góp phần làm giảm thiểu nguy cơ gặp phải rủi ro tín dụng của Ngân hàng Đây là cách đơn giản, hiệu quả và ít tốn kém cho Ngân hàng hơn là việc để rủi ro tín dụng xảy ra rồi mới tìm cách khắc phục.
Khi khách hàng gặp vấn đề trong việc trả nợ, chúng ta cần tiến hành các biện pháp mà nhờ đó rủi ro mà Ngân hàng gặp phải sẽ là nhỏ nhất, hạn
2 4 chế tối đa thiệt hại cho Ngân hàng khi mà tổn thất là chắc chắn với các khoản vay có vấn đề Các biện pháp đó có thể là:
- Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm nợ vay:
Khi theo dõi và Ngân hàng thấy rằng tài sản đảm bảo chưa đủ để đảm bảo cho khoản vay, Ngân hàng có thể sẽ yêu cầu khách hàng phải cung cấp thêm tài sản thế chấp Như vậy nếu chẳng may rủi ro xảy ra Ngân hàng có thể phát mại tài sản thế chấp bù đắp chi phí.
- Xác định phương án cơ cấu nợ cho khách hàng:
Chỉ khi khách hàng gặp những lý do khách quan bất khả kháng, Ngân hàng có thể cơ cấu lại nợ cho khách hàng nhằm giúp khách hàng có thể tiếp tục được vay để vượt qua khó khăn Như vậy thời hạn trả nợ có thể được gia hạn dài hơn giúp khách hàng trong kinh doanh và tạo mối quan hệ truyền thống khách hàng- Ngân hàng Thường thì việc cơ cấu lại nợ chỉ được Ngân hàng áp dụng với các khách hàng truyền thống có mối quan hệ làm ăn lâu dài với Ngân hàng, luôn tạo uy tín tốt, và gặp khó khăn vì lý do bất khả kháng.
Ngân hàng sẽ thu hồi ngay những khoản vay có vấn đề khi phát hiện thấy khả năng mất vốn Đó chính là việc Ngân hàng phải tiến hành theo dõi và có ngay lập tức các quyết định thu hồi nợ khi phát hiện khoản nợ có vấn đề dù chưa đến hạn, có thể giúp Ngân hàng hạn chế mức thấp nhất rủi ro tín dụng với khoản vay có vấn đề.
- Phát mại tài sản (sell up):
Các tài sản thế chấp sẽ được các Ngân hàng thực hiện phát mại theo quy định của pháp luật nhằm thu hồi lại số tiền cho vay Nếu việc bán tài sản thế chấp vượt quá giá trị khoản vay thì Ngân hàng sẽ trả lại khách hàng số tiền thừa đó Ngược lại, nếu khi bán tài sản thế chấp mà không đủ bù đắp khoản vay thì Ngân hàng phải yêu cầu khách hàng trả nốt phần còn lại.
- Yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay: Đó là khi ngân hàng cho vay theo tín chấp hoặc một hợp đồng chấp nhận trả nợ thay của bên thứ ba, khi xảy ra rủi ro không thu hồi được khoàn vay, Ngân hàng sẽ yêu cầu bên cam kết bảo lãnh trả nợ thay cho khách hàng. Biện pháp này cũng sẽ chỉ thực sự có hiệu quả nếu bên thứ ba hoàn toàn sẵn sàng hợp tác và trả nợ thay.
Biện pháp này thường áp dụng nhằm thu hồi khoản vay với những khách hàng cố tình không trả nợ Khi đó, thường thì Ngân hàng sẽ dành phần thắng trong vụ kiện nhưng việc uy tín cũng như các dư luận xung quanh việc này có thể sẽ tác động lớn đến hoạt động kinh doanh của chính Ngân hàng. Ngân hàng rất có thể sẽ mất khách hàng khác và điều đó đồng nghĩa với việc thu nhập của Ngân hàng giảm Ngoài ra, Ngân hàng cũng tốn chi phí để theo đuổi các vụ kiện Do đó các Ngân hàng thường không mấy ưa thích các vụ kiện nếu có các biện pháp khả dĩ hơn.
- Thực hiện việc bán nợ cho các công ty mua bán nợ (AMC): Đây là một giải pháp khá tiên tiến và ở các nước phát triển các công ty loại hình công ty mua bán nợ rất được ưa chuộng Các công ty mua bán nợ ra đời tạo thuận lợi cho xử lý các khoản nợ bằng việc mua lại nó từ các Ngân hàng và thực hiện cơ cấu lại rồi tìm đối tác, bán các khoản nợ này cho những người chấp nhận nó.
Công việc chính của các công ty mua bán nợ là:
Lựa chọn, định giá, tìm nguồn tài trợ, quản lý, thanh lý các khoản nợ mua được.
- Các biện pháp khuyến khích trả nợ:
Ngân hàng hoàn toàn có thể sử dụng các biện pháp khuyến khích trả nợ đối với khách hàng như việc thực hiện một số cách khuyến khích tài chính,
2 6 giảm lãi suất,… Tuy nhiên Ngân hàng phải tính sao cho phù hợp, tránh vi phạm với các quy định của Ngân hàng Trung ương.
- Xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro:
Thường thì Ngân hàng nào cũng phải thực hiện trích lập dự phòng rủi ro vào quỹ Quỹ này được trích lập tuỳ theo chiến lược của mỗi Ngân hàng từ lợi nhuận trước thuế Và quỹ sẽ được sử dụng khi Ngân hàng gặp phải các khoản nợ quá hạn, Ngân hàng phải trích lập quỹ theo tỷ lệ do Ngân hàngTrung ương quy định
CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ PHÁT
TRIỂN CHI NHÁNH PHẢ LẠI
Giới thiệu về Ngân hàng Đầu tư & Phát triển chi nhánh Phả Lại - Hải Dương
Giới thiệu hệ thống Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (NHĐT&PTVN) được thành lập theo nghị định số177/TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 của Thủ tướng Chính phủ 49 năm qua NHĐT&PTVN đã có những tên gọi:
-Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957
-Sau Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981
-Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990 Ngân hàng ĐT&PTVN là một doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, được tổ chức theo mô hình Tổng công ty Nhà nước (tập đoàn) mang tính hệ thống thống nhất bao gồm hơn 112 chi nhánh và các Công ty trong toàn quốc, có 3 đơn vị liên doanh với nước ngoài (2 ngân hàng và 1 công ty), hùn vốn với 5 tổ chức tín dụng Trọng tâm hoạt động và là nghề nghiệp truyền thống củaNHĐT&PTVN là phục vụ đầu tư phát triển, các dự án thực hiện các chương trình phát triển kinh tế then chốt của đất nước Ngân hàng thực hiện đầy đủ các mặt nghiệp vụ của ngân hàng phục vụ các thành phần kinh tế, có quan hệ hợp tác chặt chẽ với các Doanh nghiệp, Tổng công ty NHĐT&PT không ngừng mở rộng quan hệ đại lý với hơn 400 ngân hàng và quan hệ thanh toán với 50 ngân hàng trên thế giới NHĐT&PTVN là một ngân hàng chủ lực, giúp thực thi chính sách tiền tệ quốc gia và phục vụ đầu tư và phát triển đất nước.Quá trình 49 năm xây dựng, trưởng thành và phát triển luôn gắn liền với từng giai đoạn lịch sử của đất nước
PHÒNG TÀI CHÍNH, KẾ TOÁN, HÀNH CHÍNH
PHÒNG DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG, KHO QUỸ
Tên tiếng Anh: Bank for investment and development of Viet Nam.
Giới thiệu Ngân hàng Đầu tư &phát triển chi nhánh Phả Lại- Hải Dương
2.1.2.1 Lịch sử thành tích chi nhánh
Chi nhánh Hải Dương được thành lập cùng với sự phát triển của Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu tư chi nhánh cấp II- Phả Lại - Hải Dương đã được thành lập nhằm thực hiện việc giải ngân cho các dự án công nghiệp của các nhà máy, xí nghiệp của Nhà nước trên địa bàn Từ khi thành lập vào năm 1965, trải qua mấy chục năm hoạt động Ngân hàng đã từng bước trưởng thành và có nhiều thành tích trong việc huy động và đầu tư xây dựng khu vực huyện Chí Linh và các vùng lân cận.
Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại chi nhánh cấp II- Hải Dương- chi nhánh Phả Lại
Chi nhánh cấp 2 trực thuộc chi nhánh Hải Dương:
-Chức năng chính của chi nhánh là: Huy động vốn ngắn hạn và dài hạn bằng VND, ngoại tệ trong nước để đầu tư phát triển Kinh doanh đa năng tổng hợp về tài chính tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ Ngân hàng, làm Ngân hàng đại lý, Ngân hàng phục vụ cho đầu tư phát triển từ các nguồn vốn của Chính phủ, các tổ chức tài chính, tiền tệ, các tổ chức kinh tế- xã hội, đoàn thể, cá nhân trong và ngoài nước theo quy định của pháp luật về hoạt động Ngân hàng. -Ban điều hành gồm: Giám đốc và Phó giám đốc
*Giám đốc: Tổ chức điều hành công việc theo nhiệm vụ được giao trên tỉnh
*Phó giám đốc: Giúp Giám đốc hoàn thành nhiệm vụ
- Chi nhánh được chia thành 3 phòng chức năng:
- Tham mưu giúp việc cho ban giám đốc chỉ đạo hoạt động công tác tín dụng của chi nhánh nhằm đạt hiệu quả cao nhất.
- Theo dõi, cân đối nguồn vốn của chi nhánh, cung ứng vốn vay và đảm bảo khả năng thanh toán.
Phòng dịch vụ khách hàng, kho quỹ
-Hướng dẫn trình tự, tổ chức thực hiện các nội dung cơ bản của nghiệp vụ giao dịch một cửa trong dự án hiện đại hoá Ngân hàng và hệ thống thanh toán của Ngân hàng Đẩu tư & Phát triển Việt Nam.
-Quản lý chặt chẽ vốn và tài sản của chi nhánh trong quá trình hoạt động kinh doanh đảm bảo tính tập trung thống nhất đúng quy định của Ngân hàng.
- Xác định quyền hạn của các thành viên tham gia quản lý, xử lý nghiệp vụ giao dịch một cửa.
- Quản lý quỹ nghiệp vụ của chi nhánh, cung ứng đủ tiền mặt phục vụ hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Phòng tài chính kế toán, hành chính
Thực hiện việc công tác kế toán, tài chính phản ánh toàn bộ hoạt động của chi nhánh giúp cho Giám đốc quyết định trong việc quản trị điều hành.
2.1.2.3 Một số kết quả hoạt động kinh doanh
*Là Ngân hàng uy tín trên địa bàn
Với tổng số cán bộ nhân viên là 21 ngưòi, một con số không lớn nhưng Ngân hàng Đầu tư có thể nói hiện nay là Ngân hàng có uy tín lớn nhất trên địa bàn Chi nhánh ngày càng thu hút thêm các khách hàng doanh nghiệp, cơ sở sản xuất kinh doanh và đặc biệt là các khách hàng cá nhân đến gửi tiền tiết kiệm, mở tài khoản giao dịch, thanh toán,… Các chính sách của Ngân hàng ngày càng đáp ứng nhu cầu của đông đảo khách hàng Ngoài ra, chi nhánh còn thực hiện mở thêm phòng giao dịch với nhiệm vụ chủ yếu là huy động tiết kiệm Vào tháng 3/2006, Ngân hàng triển khai lắp đặt thêm máy rút tiền tự động ATM nhằm đáp ứng nhu cầu rút tiền của ngưòi dân tại khu vực mở phòng giao dịch nên các nhân viên trong phòng giao dịch có thêm nhiệm vụ quản lý và giám sát hoạt động của máy ATM Việc lắp đặt máy rút tiền tự động càng làm tăng thêm uy tín của Ngân hàng vì là Ngân hàng đầu tiên triển khai phát triển thẻ rút tiền tự động trên địa bàn huyện Chí Linh
Tổng số khách hàng hiện nay của chi nhánh lên tới hơn 300 khách hàng trong đó có gần 20 là các khách hàng lớn, quan hệ thường xuyên, lâu dài với chi nhánh Ngoài ra có một số các khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, còn lại là các khách hàng cá nhân, hộ gia đình Tỷ lệ tăng trưởng khách hàng những năm gần đây tăng mạnh Năm 2005 tốc độ tăng trưởng khách hàng là gần 8,333% so với năm 2004
Bảng 1: Kết quả hoạt động dịch vụ, huy động vốn, tín dụng
Số nhân viên Ngân hàng
Thu dịch vụ (Tỷ đồng)
Tổng huy động (Tỷ đồng)
Doanh số cho vay (Tỷ đồng) Tổng số
Nguồn: Báo cáo các kết quả về hoạt động dịch vụ, huy động vốn, tín dụng -
Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Phả Lại
Từ số liệu trên bảng, ta có các biểu đồ minh hoạ dưới đây.
Biểu đồ Thu từ dịch vụ
Theo các biểu đồ ta có thể thấy rằng thu dịch vụ những năm gần đây của Ngân hàng tăng rất cao Chẳng hạn như năm 2003 tăng gấp 1,54 lần so với năm 2002, 2004 tăng gấp 1,38 lần năm 2003, 2005 tăng gấp gần 1,7 lần so với năm 2004
Năm 2004 có sự sụt giảm tỷ trọng thu dịch vụ là do một số biến động của nền kinh tế về dịch cúm gia cầm, giá xăng dầu, giá vàng, giá nguyên vật liệu, lạm phát,… ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng các hoạt động của doanh nghiệp, đời sống của nhân dân- các khách hàng của Ngân hàng Nhưng nhìn chung như vậy, tốc độ tăng về thu dịch vụ của Ngân hàng ngày càng cao,chứng tỏ Ngân hàng Đầu tư & Phát triển thực sự đã có được sự tín nhiệm từ khách hàng Việc chuyển hướng sang phát triển mạnh dịch vụ là một việc làm hoàn toàn hợp lý, theo kịp xu thế phát triển hiện nay của các Ngân hàng.
Biểu đồ Huy động vốn
Về huy động vốn cũng có những tăng trưởng khá cao Chỉ tính riêng năm 2005, Ngân hàng đã huy động được 402 tỷ đồng, trong đó huy động từ dân cư là 280 tỷ đồng, chiếm hơn 69,65% tổng huy động Các năm trước đó thì thể hiện trên biểu, đồ tốc độ tăng trưởng vốn huy động đều đặn, vốn huy động năm sau cao hơn năm trước Có thể nói rằng chính sách huy động vốn của Ngân hàng là có hiệu quả tốt.
Hoạt động tín dụng tại chi nhánh
Các hình thức tín dụng Ngân hàng tại chi nhánh
Theo cách phân chia này, trước năm 2000, Ngân hàng đã tập trung cho vay tín dụng trung và dài hạn Đây có thể nói là một hình thức tín dụng phổ biến và quen thuộc đối với Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Ngay từ buổi đầu thành lập Ngân hàng đã được giao nhiệm vụ quan trọng trong việc thực hiện cho vay, cấp phát vốn tới các công trình, các lĩnh vực công nghiệp và xây dựng cơ bản đúng như tên gọi của Ngân hàng Đầu tiên, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (NHĐT&PTVN) được thành lập theo nghị định số177/TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 của Thủ tướng Chính phủ 49 năm qua NHĐT&PTVN đã có những tên gọi:
-Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957
-Sau đổi tên là Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981
- Và vào 14/11/1990 Ngân hàng mang tên gọi như hiện nay.
Hình thức tín dụng này đã khiến đội ngũ nhân viên tín dụng của Ngân hàng có một chuyên môn khá tốt trong công tác thẩm định và giám sát các hoạt động về tín dụng liên quan đến xây dựng cơ bản Tuy nhiên, có thể thấy hình thức tín dụng này sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn hơn vì rằng nguồn vốn huy động của Ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn Những năm gần đây, Ngân hàng đã hạn chế hình thức cho vay này và đa dạng hơn trong hoạt động cho vay.
Hiện nay, Ngân hàng có:
- Cho vay trung và dài hạn
2.2.1.2 Phân theo thành phần kinh tế
Căn cứ vào cách chia này, Ngân hàng từ năm 2000, thực hiện cho vay mở rộng ra nhiều đối tượng hơn Trước thì việc cho vay tư nhân, cá thể và hộ gia đình bị hạn chế nhiều, ngay cả khi có đủ các điều kiện đảm bảo khả năng chi trả hơn một số công ty, doanh nghiệp Nhà nước nhưng rất dễ bị từ chối. Nay để vay được vốn thì chỉ cần thoả mãn các điều kiện về tài sản đảm bảo hoặc các nguồn thu có thể được chứng minh, và được Ngân hàng thẩm định tốt thì bất cứ ai kể cả tư nhân cũng có thể tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng.
Việc Ngân hàng mở rộng đối tượng từ cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty Nhà nước,… này cũng là một chính sách nhằm mở rộng và thu hút khách hàng Tuy vậy, bên cạnh đó, Ngân hàng duy trì và giữ mối quan hệ tốt với các công ty Nhà nước làm ăn hiệu quả và đồng thời hạn chế dần cũng như sẵn sàng từ chối cho vay đối với các công ty Nhà nước làm ăn không tốt.
Vậy theo đó Ngân hàng có cho vay theo:
- Cho vay doanh nghiệp Nhà nước
- Cho vay công ty cổ phần
- Cho vay công ty Trách nhiệm hữu hạn, Hợp tác xã
- Cho vay dân cư, hộ gia đình
Ngân hàng cũng có triển khai các hoạt động cho vay dựa trên các hình thức như:
Căn cứ vào loại hình tài sản thế chấp thì có chủ yếu là các hình thức sau: cho vay cầm cố chứng từ có giá, cho vay thế chấp sổ đỏ, thế chấp sổ tiết kiệm, là chủ yếu được khách hàng sử dụng.
Căn cứ vào hình thức khoản vay thì tại chi nhánh có: cho vay theo món và cho vay theo hạn mức Việc cho vay theo món được thực hiện chủ yếu với các khách hàng cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, cơ sở kinh doanh nhỏ Còn việc cho vay theo hạn mức thì áp dụng đối với các doanh nghiệp có vốn lớn, lưu chuyển thường xuyên, được Ngân hàng giúp đỡ trong cả việc thực hiện thanh toán và quản lý vốn theo quý hoặc năm.
Tình hình hoạt động tín dụng
2.2.2.1 Áp dụng quy trình quản lý tín dụng theo tiêu chuẩn ISO
* Sổ tay tín dụng Ngân hàng Đầu tư & phát triển
- Mục đích, ý nghĩa của Sổ tay tín dụng:
Có thể nói sổ tay tín dụng là một bộ quy chuẩn các quy định nhằm thống nhất việc thực hiện nghiệp vụ tín dụng trong toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Trong đó, quy trình cho vay và quản lý tín dụng được soạn thảo nhằm mục đích trước nhất là giúp quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, giảm thiểu, hạn chế, phòng ngừa rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng Quy trình sẽ quy định cụ thể người thực hiện công việc và trách nhiệm của cán bộ liên quan trong quá trình cho vay Với sổ tay tín dụng thì ở nơi nào mọi quy trình của khoản vay đều được thực hiện theo các quy chuẩn thống nhất, giúp dễ dàng hơn trong vấn đề quản lý.
- Giới thiệu về Sổ tay tín dụng Ngân hàng Đầu tư & phát triển:
Ngân hàng Đầu tư & Phát triển đã thực hiện và được cấp chứng nhận ISO
9000 về quản lý chất lượng Hiện nay Ngân hàng đã thực hiện xong dự án
3 6 hiện đại hoá, kết nối mạng WAN toàn hệ thống và do vậy sổ tay tín dụng đã được cập nhật ngay trên trang mạng nội bộ của Ngân hàng Khi cần tra cứu các cán bộ nhân viên Ngân hàng chỉ cần download trực tiếp và tra cứu ngay trên máy Nếu có các vấn đề phát sinh thì có thể trao đổi ngay với các đồng nghiệp qua mạng nội bộ Ngoài ra việc sửa chữa và chỉnh sửa lại sổ tay có thể làm thường xuyên liên tục Đây cũng là một ưu điểm của sổ tay tín dụng Ngân hàng Đầu tư& Phát triển
Sổ tay tín dụng cung cấp các vấn đề cơ bản nhất về nghiệp vụ tín dụng, và các quy định về quản trị rủi ro tín dụng.
*Mô hình quản lý rủi ro của Ngân hàng Đầu tư & Phát triển
- Phân loại đánh giá rủi ro
- Biện pháp phòng ngừa, khắc phục và xử lý đối với các nhóm dấu hiệu rủi ro
- Trích lập quỹ dự phòng rủi ro
* Bảng phân loại rủi ro theo chất lượng khoản vay
Yếu tố Định tính Định lượng
-Khách hàng có tiềm lực mạnh, năng lực quản trị tốt, hoạt động hiệu quả, triển vọng phát triển, thiện chí trả nợ tốt Khách hàng và Ngân hàng có mối quan hệ tín dụng tốt và vững chắc.
-Luồng tiền mặt > Các khoản công nợ -Có đầy đủ tài sản đảm bảo cần thiết cho các khoản vay.
Khách hàng được xếp nhóm A*,A
-Khách hàng có thể bị hạn chế về các nguồn tài trợ nhưng nhìn chung được coi là những đối tượng hấp dẫn đối với Ngân hàng.
-Thực hiện tốt các nghĩa vụ trả nợ và trả lãi đúng hạn
Khách hàng được xếp nhómA*,A,B
-Có đủ tài sản đảm bảo cho khoản vay
III(Chất lượng đạt yêu cầu)
-Chưa đáp ứng được yêu cầu về tài sản đảm bảo, tuy nhiên tất cả các tài sản đảm bảo của khách hàng này có thể chuyển đổi được để thanh toán đầy đủ nghĩa vụ tài chính thông qua thanh lý.
-Dòng tiền thu được từ hoạt động sản xuất kinh doanh chính đủ để đáp ứng nhu cầu hoàn trả các nghĩa vụ tài chính đã xác định rõ, mặc dù có dấu hiệu cho thấy phải trông chờ vào các nguồn thu nhập khác trong trường hợp khẩn cấp.
-Dư nợ lớn hơn so với giá trị thuần của người vay vốn
Khách hàng được xếp nhóm A, B
-Xuất hiện một số khoản mục tín dụng quá hạn trả nợ gốc hoặc lãi từ 10 đến 30 ngày.
-Có dấu hiệu gặp khó khăn trong ngành sản xuất kinh doanh mà khách hàng đang tham gia Có dấu hiệu tài chính không tốt, như: thất thoát trong kinh doanh.
-Khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng phụ thuộc vào khả năng thanh toán của Tài sản cố định.
-Thiếu các thông tin tài chính -Khoản vay phải gia hạn do khách hàng tạm thời chưa trả được nợ
-Tài sản đảm bảo chưa đủ cho khoản vay.
Khách hàng được xếp nhómC,D
-Nhóm khách hàng này có các khoản vay quá hạn trả gốc và lãi từ 1 đến 3 tháng
-Mặc dù chưa thể dự đoán chính xác thất thoát từ những khoản tín dụng này nhưng những yếu kém phát sinh khó có thể khắc phục như các xu hướng tài chính ngày càng có dấu hiệu xấu đi.
-Tài sản đảm bảo không đủ bù đắp cho khoản vay.
Khách hàng được xếp nhóm C,D, E
-Khách hàng quá hạn trong việc trả nợ gốc và lãi trên 3 tháng
-Khoản tín dụng có thể bị thất thoát lãi thậm chí có thể hy vọng thu hồi nợ thông qua xử lý tài sản cố định
-Tài sản đảm bảo không đủ bù đắp cho khoản vay
Khách hàng được xếp nhóm D,E
-Khách hàng mất khả năng trả được nợ -Việc thu hồi chỉ có thế thực hiện thông qua giải pháp duy nhất là xử lý Tài sản đảm bảo bằng các vụ kiện pháp ra toà song khả năng thu hồi là rất ít.
Khách hàng được xếp nhóm E,F
*Sơ đồ quản lý nợ xấu của Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam
Theo yêu cầu Theo yêu cầu
Sơ đồ quản lý nợ xấu được Ngân hàng vận dụng để thực hiện giám sát,theo dõi các khoản nợ trong hoạt động tín dụng Sơ đồ này được phân loại các khoản nợ dựa theo thời hạn trả nợ của các khách hàng.
Nhận diện các dấu hiệu cảnh báo
Thu thập thông tin Phân tích tình hình qua các nhóm dấu hiệu
Khoản vay giữ nguyên hạng
Khoản vay bị xuống hạng
Biện pháp phòng ngừa Biện pháp khắc phục Biện pháp xử lý
Phát mại tài sản Trả nợ thay Các biện pháp khuyến khích trả nợ
Xếp hạng các khoản vay
* Sơ đồ quản lý tín dụng của Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam
Từ nhóm 1 đến nhóm 3 Xuống nhóm 2, 3 Xuống nhóm 4,5
Nguyễn Thu Phương Ngân hàng 44C
* Hệ thống quản lý khoản vay BDS
*Hệ thống Ngân hàng tích hợp SIBS, lần đầu được triển khai tại Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam.
Hệ thống quản lý thông tin của SIBS được chia 4 cấp:
- Cấp CIF- Customer Information File: Quản lý thông tin nhân khẩu học của khách hàng như số ID, loại ID, ngày sinh, nơi sinh, ngày thành lập, nơi thành lập, địa chỉ, quốc tịch,…
- Cấp A/A: Application, chi nhánh, officer code và quan trọng hơn cả là hạn mức của khách hàng- Customer Limit.
- Cấp ACF- Application for credit Facility: Quản lý các thông tin của các hợp đồng vay vốn, thông tin phê duyệt và chấp thuận của khách hàng, thông tin về hạn mức khoản vay, thông tin về lãi suất, cơ sở tính lãi, ký hạn hình thức thanh toán gốc, lãi, lãi phạt, phí.
- Cấp Account: Đây là nơi có nhiều thông tin chi tiết nhất, như về Balance, term, rate, date- các kỳ hạn thanh toán, thông tin quá hạn, các thông tin về codes, thông tin về debate, các flags, các hình thức phạt- penaltys, thông tin AFT, thông tin times pastduse, restructuring statistic, thông tin thống kê, lịch sử, tài sản bảo đảm, lịch rút vốn, lịch trả nợ, maint log, và nhiều thông tin khác nữa.
Một số thông tin về hệ thống quản lý mới SBDS: Nó sử dụng công nghệ mạng WAN vì vậy có thể cho phép kết nối toàn hệ thống BIDV.
1 SIBS (Silverlake intergrate banking system): Hệ thống Ngân hàng tích hợp Silverlake
2 BDS (Branch delivery system): hệ thống chuyển giao tại chi nhánh
3 CIF (customer Information File): Hồ sơ thông tin khách hàng số CIF được gọi là mã số khách hàng.
4 A/A (Application for accommodation): Hồ sơ vay vốn
5 Customer limit: Hạn mức khách hàng, bao gồm hạn mức cho vay, hạn mức tài trợ thương mại (bảo lãnh và L/C).
6 ACF (Application for credit faccility): Thông tin Hợp đồng.
7 Main account, tranche account: Tài khoản chính, tài khoản phụ.
8 Giao dịch tài chính tiền vay là giao dịch tiền tệ và giao dịch phi tiền tệ
Giao dịch viên tín dụng (teller): Là cán bộ phòng dịch vụ khách hàng thực hiện các giao dịch tài chính tiền tệ, tiền vay.
Trưởng, phó phòng dịch vụ khách hàng là người chịu trách nhiệm kiểm tra và phê duyệt các giao dịch tài chính tiền tệ, tiền vay.
9 Cán bộ tín dụng là cán bộ thuộc phòng tín dụng, chịu trách nhiệm thực hiện nghiệp vụ theo quy trình nghiệp vụ tín dụng
Trưởng, phó phòng tín dụng là người phê duyệt trong phân hệ tín dụng và tuỳ theo mô hình tổ chức của chi nhánh Trưởng, phó phòng tín dụng duyệt các giao dịch tài chính tiền tệ, tiền vay.
10 Duy trì (Maintenance): Nghĩa là tạo mới, bổ sung, thay đổi, chỉnh sửa.
Hồ sơ tín dụng là các loại tài liệu theo quy định tại Quy trình nghiệp vụ tín dụng.
11 Trung tâm xử lý thông tin: Là bộ phận quản trị hệ thống IBS.
Nhận xét về hệ thống quản lý nợ:
- Mỗi một khách hàng có một số CIF, số A/A duy nhất trong hệ thống SIBS. Việc nhập dữ liệu thông tín khách hàng (CIF) được thực hiện theo quy trình sử dụng và quản lý thông tin khách hàng của phân hệ CIF Do vậy mỗi khách hàng đều được theo dõi bởi một số duy nhất trong toàn hệ thống, tránh tình trạng khách hàng vay nợ tại nhiều chi nhánh, vượt quá hạn mức cho phép như trước đây.
- Lãi suất nhập vào hệ thống là lãi suất tính theo năm nên có phần hạn chế khi có các khoản vay lẻ ngày, lẻ tháng
Nguyễn Thu Phương Ngân hàng 44C
Đánh giá tình hình rủi ro tín dụng
- Hạn chế về các hình thức cho vay
Hiện tại chi nhánh thường chỉ cho vay theo các cách thức phân chia khá đơn giản là chia theo thời hạn, theo ngành nghề và chia theo loại hình kinh doanh. Cách phân chia này chưa thật sự chi tiết đảm bảo theo dõi cụ thể những rủi ro có thể xảy ra với các khoản vay
Bảng 6: Kết quả thực hiện hoạt động tín dụng Đơn vị (tỷ đồng)
Nguyễn Thu Phương Ngân hàng 44C
1 Dự trữ( lấy toàn hệ thống)
2.Dư nợ cho vay nền kinh tế 81 228 431 507 499 540
Cho vay trung, dài hạn
- Nợ xấu 0 0 0 0 2 2 2.2 Theo thành phần kinh tế
2.3 Cho vay theo ngành nghề
-Cho vay đầu tư cơ sở hạ tầng
-Cho vay đầu tư phát triển sản xuất VLXD
2.4 Tỷ trọng dư nợ có
Trong đó:- Dư nợ ngắn hạn có
Dư nợ trung, dài hạn có
3.Cho vay tài trợ uỷ thác
Nguồn: Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Phả Lại
- Hạn chế về việc vẫn tồn tại nợ xấu, nợ quá hạn:
Nguyễn Thu Phương Ngân hàng 44C
Việc cho vay của chi nhánh vẫn còn có khoản nợ xấu cho vay từ dự án đầu tư cho Công ty thuỷ tinh Phả lại trước đây, nay đã sáp nhập và trở thành công ty Bóng đèn Điện Quang.
Năm 2000,công ty thuỷ tinh Phả Lại vay đầu tư dự án sản xuất bóng đèn Tháng 7/2003 Thuỷ tinh Phả Lại sáp nhập vào công ty Điện Quang(có trụ sở trong thành phố Hồ Chí Minh) Hai công ty trên thuộc Bộ công nghiệp, sau khi sáp nhập thì khoản nợ của công ty thuỷ tinh sẽ được công ty Điện Quang có trách nhiệm trả Hiện nay, khoản nợ vẫn còn do dự án này chưa tính được yếu tố tiêu thụ của sản phẩm nên không cạnh tranh được, dẫn đến thua lỗ và không trả được nợ Ngân hàng Mặt khác, khoản vay lại sử dụng chính tài sản hình thành từ vốn vay làm bảo đảm Việc Bộ công nghiệp có đơn đề nghị Ngân hàng tài trợ cho dự án trên nhưng hiện nay việc đòi trả nợ là khó khăn.
Có thể nói rằng khó khăn chung trong việc cho vay các doanh nghiệp Nhà nước thường là do các nguyên nhân chủ yếu sau:
- Tài sản đảm bảo của DNNN là chủ yếu bằng tín chấp Công ty thuỷ tinh Phả Lại đầu tư sản phẩm mới (bóng đèn- không có thương hiệu- không cạnh tranh được với các sản phẩm có thương hiệu khác).
- Thế chấp quyền sử dụng đất, giấy tờ về mặt pháp lý chưa có(những năm 2000-2003) trên địa bàn Việc thực hiện phát mại các tài sản này cũng chưa quy định cụ thể gây khó khăn cho Ngân hàng khi cho vay thế chấp quyền sử dụng đất.
- Cho vay đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay (tức là các thiết bị chủ yếu đầu tư bằng vốn của Ngân hàng Các thiết bị này đều là các thiết bị đặc chủng và đã cũ (nếu có bán thì cũng không thu lại bao nhiêu) Không đủ bù đắp khoản vốn Ngân hàng đã cho vay.
- Hạn chế trong việc thẩm định và quản lý các khoản vay:
Việc thẩm định các khoản vay còn khó khăn mà quản lý các khoản vay còn gặp nhiều khó khăn hơn Các khoản vay chưa thực sự được theo dõi thường xuyên Khi đến hạn thì nhân viên tín dụng thực hiện việc đòi nợ nếu khách hàng chưa trả nợ Việc đòi nợ có thể là gọi điện thoại yêu cầu hoặc gặp trực tiếp đối tượng vay Việc làm này sẽ làm mất thời gian và công sức đối với nhân viên Ngân hàng nói riêng và với Ngân hàng nói chung.
*Những vấn đề lịch sử để lại:
- Trước nay, Ngân hàng Đầu tư & Phát triển thường tập trung cho vay trung và dài hạn Ngay từ khi thành lập Ngân hàng đã được giao nhiệm vụ là nơi thực hiện giải ngân các khoản cho vay của Chính phủ đến các công trình, cho vay xây dựng cơ bản Do vậy đã hình thành mối quan hệ truyền thống giữa Ngân hàng và những khách hàng trong lĩnh vực đầu tư công nghiệp nặng và xây dựng cơ bản- mà những lĩnh vực này cần được đầu tư dài hạn- một cái khó cho Ngân hàng Đầu tư trong cơ chế chuyển đổi hiện nay Việc thực hiện tài trợ trung và dài hạn thưòng đem lại nhiều rủi ro hơn nhiều việc Ngân hàng cấp tín dụng ngắn hạn.
- Quan hệ thường xuyên, chủ yếu với các công ty, doanh nghiệp Nhà nước, các công ty xây dựng- mà có nhiều công ty nhà nước thường làm ăn không được tốt khiến cho Ngân hàng sẽ cần phải tháo gỡ dần dần để chỉ còn cho vay những khách hàng thực sự làm ăn hiệu quả Đây cũng là một bài toán khó đối với Ngân hàng trong quan hệ giao tiếp khách hàng khi lựa chọn tài trợ và xử lý nợ xấu.
* Những vấn đề khác cần quan tâm tại Ngân hàng
- Cán bộ tín dụng còn trẻ, thời gian công tác chưa dài nên chưa có nhiều kinh nghiệm trong đánh giá, thẩm định Công tác tín dụng đòi hỏi rằng người nhân viên tín dụng cần phải có những kinh nghiệm nhất định trong đánh giá khách hàng, nhìn nhận khách hàng, thẩm định chất lượng các dự án Việc đánh giá con người là một việc làm khó và cần phải có nhiều sự tiếp xúc, nhiều kinh
Nguyễn Thu Phương Ngân hàng 44C nghiệm Tuy nhiên đội ngũ cán bộ tín dụng tại chi nhánh đang ngày càng được nâng cao trình độ và kinh nghiệm trong những năm gần đây.
- Trình độ tin học của đại đa số cán bộ, nhân viên chưa cao Hiện nay, Ngân hàng đã áp dụng công nghệ mạng Wan trong hoạt động của mình nhưng trình độ tin học không đồng đều, chưa khai thác hết các tính năng thuận lợi của mạng nội bộ này trong công việc.
- Cơ sở đánh giá, thẩm định vẫn phụ thuộc nhiều vào yếu tố chủ quan của cán bộ tín dụng Tuy các quy trình đều được chuẩn hoá theo Sổ tay chất lượng nhưng việc tính toán các tiêu chuẩn vẫn còn nhiều khâu phải cần đến sự thẩm định chủ quan của nhân viên tín dụng.
- Việc quản lý khách hàng chưa được quan tâm đúng mức Các công việc như đánh giá lại giá trị tài sản thế chấp cần được thực hiện thường xuyên, liên tục theo định kỳ hoặc khi có các biến động như tình trạng sốt giá đất, khủng hoảng kinh tế…
- Công tác giao tiếp khách hàng của cán bộ tín dụng chưa được chú trọng
* Những nguyên nhân khách quan:
-Hành lang pháp lý tại cơ sở chưa bảo đảm cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
- Hệ thống quản lý khoản vay BDS mới triển khai từ trên Trung ương xuống, chưa thực sự hoàn thiện nên còn có thể tiềm ẩn nhiều rủi ro về mất, hỏng dữ liệu Hệ thống quản lý khoản thực hiện quản lý toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư & Phát triển đã thực sự có hiệu quả trong việc giám sát, theo dõi và điều chỉnh kịp thời các phát sinh trong việc cấp tín dụng từ trên xuống cơ sở Tuy nhiên nó mới được thực hiện chưa lâu, mới được lắp đặt và triển khai đến tận cơ sở chi nhánh cấp dưới từ năm 2005 Đây là một hế thống phần mềm mua từ nước ngoài nên có nhiều những sự khác biệt về một số hoạt động Sự khác biệt này sẽ phải được điều chỉnh dần theo thời gian Riêng việc làm sạch dữ liệu quản lý khách hàng trong hệ thống quản lý nội bộ cũ (IBS) , nếu làm không tốt sẽ ảnh hưởng lớn đến công tác theo dõi và quản lý khoản vay
- Do số doanh nghiệp, cơ sở sản xuất trên địa bàn chưa nhiều, chưa thực sự phát triển mạnh, khó phát triển thêm các hình thức tín dụng khác.
Nguyễn Thu Phương Ngân hàng 44C
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ &PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH PHẢ LẠI - HẢI DƯƠNG
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
3.1.1 Định hướng hoạt động chung
Trong quá trình hoạt động kinh doanh, Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Phả Lại đã xây dựng được hình ảnh một Ngân hàng uy tín đối với các khách hàng Cùng với việc thực hiện phương hướng chung của cả chi nhánh Hải Dương, chi nhánh cũng tự đề ra mục tiêu là phải giữ vững vị trí dẫn đầu tại địa bàn khi cung cấp các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Theo đó, Ngân hàng đề ra các mục tiêu sau:
- Cung cấp các sản phẩm tín dụng phục vụ tốt nhu cầu đầu tư phát triển của địa phương.
- Tuân thủ nghiêm túc các quy định của quy trình nghiệp vụ tín dụng
- Phát triển mạnh các mảng hoạt động dịch vụ ngoài tín dụng
3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng và thẩm định
- Tăng trưởng dư nợ cho vay đồng thời với công tác nâng cao chất lượng công tác tín dụng, thẩm định khách hàng.
- Chú trọng vào công tác kiểm tra giám sát sau khi giải ngân, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, hạn chế tối đa các rủi ro có thể xảy ra đối với khoản vay.
- Đẩy mạnh xử lý dứt điểm khoản nợ xấu, cơ cấu lại dư nợ cho vay.
- Tiếp tục thu hẹp dần tín dụng đối với các doanh nghiệp Nhà nước hoạt động kém hiệu quả, không mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp xây lắp.
- Tăng cường thu nợ trung dài hạn, giảm bớt cho vay trung và dài hạn đối với các dự án mới, chỉ cho vay các dự án mới hiệu quả, thời gian thu hồi vốn nhanh Khai thác nhu cầu và mở rộng cho vay bổ sung vốn lưu động đối với các khách hàng có quan hệ tín dụng truyền thống, cũng như những khách hàng trên địa bàn đáp ứng được yêu cầu.
- Trích lập các khoản dự phòng rủi ro tín dụng theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Đầu tư & Phát triển cấp trên.
- Hoàn thiện các hình thức đảm bảo tài sản đặc biệt là đối với TSĐB bằng đất đai, nhà cửa và cần tích cực gia tăng, mở rộng các hình thức bảo đảm mới.
- Chuyển dịch cơ cấu cho vay theo ngành, mở rộng cho vay với nhiều nghề kinh doanh, giảm dần tỷ trọng cho vay xây lắp.
- Ngân hàng tăng cường công tác tiếp thị, quảng bá hình ảnh, nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm thu hút, mở rộng và đa dạng hoá khách hàng Đặc biệt các khách hàng doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, sản phẩm hiện đang có sức cạnh tranh lớn, có TSĐB.
GIẢI PHÁP
3.2.1 Kiểm soát các khoản cho vay
*Thường xuyên kiểm tra việc sử dụng khoản vay theo định kỳ
Việc sử dụng khoản vay của khách hàng sau khi vay thông thường trong hợp đồng Ngân hàng thường có điều khoản hạn chế việc sử dụng khoản vay sai mục đích của khách hàng bằng các biện pháp như yêu cầu có sự kiểm soát của Ngân hàng trong quá trình sau khi giải ngân để giảm thiểu khả năng rủi ro không trả được nợ do sử dụng khoản tiền vay được không đúng như đã cam kết.
*Theo dõi và tính toán lại giá trị tài sản thế chấp, đặc biệt là giá đất đai
Giá cả của tài sản thế chấp thường rất khó xác định chính xác do nó thường xuyên biến động theo giá trị thị trường Các máy móc, thiết bị công nghệ thường mất giá rất nhanh vì chỉ trong thời gian ngắn công nghệ đã có những bước tiến vượt bậc, giá cả của chúng ngày càng rẻ hơn, hiệu suất ngày càng cao hơn làm cho các máy móc chỉ vừa mới áp dụng đã nhanh chóng trở nên lạc hậu Đó chính là các hao mòn hữu hình của tài sản thế chấp Ngoài ra,
Nguyễn Thu Phương Ngân hàng 44C nếu tài sản thế chấp là đất đai thì rủi ro lại đến từ việc các chính sách đất đai của chính quyền thay đổi, các quy hoạch hay do sự biến động của thị trường nhà đất Việc định giá tài sản thế chấp phải làm thường xuyên và liên tục nhằm giảm những rủi ro đến từ việc biến động giá cả của tài sản Nếu khi tài sản giảm giá không đủ đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng đã cấp thì Ngân hàng sẽ cần phải đưa ra các biện pháp như yêu cầu khách hàng có thêm các tài sản đảm bảo.
3.2.2 Đa dạng hoá hình thức tín dụng, đặc biệt tín dụng ngắn hạn
Thực tế cho thấy các NHTM thưòng dễ gặp rủi ro chính từ nguyên nhân là sử dụng nguồn huy động ngắn hạn để cho vay dài hạn Vì vậy, tín dụng ngắn hạn sẽ là mảng mà các NHTM cần quan tâm phát triển Việc đa dạng hoá hình thức tín dụng như: đa dạng ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, đa dạng về khách hàng,… trong đó chú trọng tín dụng ngắn hạn giúp Ngân hàng quay vòng vốn nhanh, hạn chế các rủi ro do các biến động bất ngờ của môi trường
Khi đa dạng hoá, như đã phân tích sẽ giúp ta giảm thiểu các rủi ro phi hệ thống và cũng như vậy rủi ro tín dụng sẽ được quản lý tốt hơn khi có một danh mục tài trợ đa dạng.
3.2.3 Quan tâm đến vấn đề giao tiếp khách hàng
Do bản thân ngay Ngân hàng đã là một tổ chức kinh doanh bằng việc cung cấp dịch vụ, có thể nói hoạt động của Ngân hàng là các hoạt động dịch vụ Do vậy, khách hàng của Ngân hàng vừa trực tiếp tham gia vào quá trình cung ứng sản phẩm của Ngân hàng, vừa trực tiếp sử dụng, hưởng thụ sản phẩm Như vậy khách hàng là yếu tố quan trọng quyết định sự thành bại của hoạt động kinh doanh Ngân hàng hiện đại Trong hoạt động giao tiếp với khách hàng cần phải đạt được các mục đích:
- Tìm hiểu được nhu cầu của khách hàng để thoả mãn.
- Thông qua dư luận, đóng góp của khách hàng để cải tiến hoàn thiện nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ.
- Thông tin cho khách hàng biết sự đổi mới của Ngân hàng về sản phẩm, công nghệ,… nhằm tăng uy tín của Ngân hàng và sự khơi dậy những nhu cầu tiềm ẩn của họ.
*Giao tiếp khách hàng trước khi cho vay:
Trước khi cho vay, nhân viên tín dụng cần phải tiếp xúc với khách hàng nhằm tìm hiểu thêm về các yếu tố của khách hàng trước khi dẫn tới quyết định đồng ý tài trợ Lúc này, cần không những đòi hỏi nhân viên Ngân hàng tinh tế và nhạy bén trong giao tiếp để không những lựa chọn được khách hàng tốt, đảm bảo khả năng trả nợ trong tương lai mà còn tạo mối quan hệ với khách hàng, nâng cao uy tín của Ngân hàng, tạo thiện cảm nhằm để khách hàng sẽ còn quay lại sử dụng tiếp các dịch vụ khác của Ngân hàng
*Giao tiếp khách hàng khi cho vay
Khi Ngân hàng thực hiện cấp tín dụng cho khách hàng, nếu là các khoản vay theo món thì trách nhiệm giao tiếp khi cho vay của nhân viên tín dụng là đảm bảo số tiền sẽ được đưa đến tận tay khách hàng một cách thuận lợi nhất theo đúng thoả thuận trong hợp đồng Sự giao tiếp đối với các món vay theo hạn mức, hay cho vay luân chuyển thì việc tiếp xúc với khách hàng sẽ là thường xuyên vì việc giải ngân sẽ phụ thuộc vào hạn mức hay vòng quay vốn của khách hàng và việc khách hàng thực hiện trả khoản nợ trước đó, và được cấp thêm khoản vay mới.
Việc giao tiếp này phải đảm bảo sao cho nhân viên tín dụng vừa tìm hiểu được việc sử dụng vốn vay của khách hàng, tình hình khách hàng và giữ mối quan hệ tốt nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng thêm các sản phẩm khác của Ngân hàng.
*Giao tiếp khách hàng sau khi cho vay
Sau khi cho vay, khách hàng cần phải được theo dõi về việc sử dụng vốn đúng mục đích đã cam kết với Ngân hàng Việc giao tiếp đòi hỏi với nhân
Nguyễn Thu Phương Ngân hàng 44C viên tín dụng phải đảm bảo rằng khách hàng chắc chắn trả nợ bằng cách thường xuyên quan tâm đến khách hàng nhưng phải tạo cho họ cảm giác thân thiện, giúp đỡ chứ không tạo cảm giác gò bó, kiểm soát khách hàng Đây là một công việc khó khăn đối với nhân viên Ngân hàng nhưng nếu làm tốt việc này thì không những đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng mà còn giữ những khách hàng tốt tiếp tục quan hệ lâu dài với Ngân hàng.
3.2.4 Mở rộng tín dụng bên cạnh phát triển dịch vụ
Tín dụng xưa nay được các Ngân hàng rất chú trọng nên đã có thời gian mảng hoạt động dịch vụ ngoài tín dụng bị lãng quên Tín dụng đem lại lợi nhuận khá cao nhưng khả năng xảy ra rủi ro khá cao, ngược lại dịch vụ thanh toán thường rủi ro thấp mà thu nhập lại cao Vì vậy việc chuyển hướng phát triển dịch vụ là xu hướng hiện nay của các NHTM Mở rộng tín dụng bằng cách tăng thêm các dịch vụ phụ trợ cho khách hàng kèm theo khi khách hàng thực vay vốn Đó chính là cách gia tăng giá trị, gia tăng tiện ích cho khách hàng mà vẫn đáp ứng yêu cầu mở rộng tín dụng và phát triển dịch vụ Các cách thức để các dịch vụ ngoài tín dụng phát triển là:
-Nâng cao chất lượng thanh toán dịch vụ đi đôi với việc mở rộng các hình thức dịch vụ mới nhằm thoả mãn nhu cầu của khách hàng Hiện nay, việc thực hiện giao dịch một cửa nhằm tạo điều kiện thuận lợi nhất cho khách hàng khi giao dịch với Ngân hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ Có thể nói rằng cần phải coi tất cả các hoạt động của Ngân hàng đều là dịch vụ và vì vậy nó phụ thuộc rất lớn vào giao tiếp của nhân viên với khách hàng
-Phát triển đa dạng các hình thức thanh toán, dịch vụ phục vụ nhu cầu khách hàng Hiện nay nhu cầu của khách hàng ngày càng đa dạng Các khách hàng mong muốn được thoả mãn hơn nữa về dịch vụ chuyển tiền nhanh, mở tài khoản ngoại tệ, thanh toán trong và ngoài nước, mua bán chuyển đổi ngoại tệ,
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng BIDV
3.3.1.1 Ngân hàng BIDV cần quan tâm đầu tư cho các hoạt động Marketing để quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh
Hoạt động nào muốn thực hiện tốt đều cần có kinh phí cũng như sự đào tạo bài bản và có định hướng từ trên cấp trung ương Việc các chi nhánh thực hiện các hoạt động quảng bá nho nhỏ là đều được xác định là nằm trong các chính sách marketing của toàn hệ thống Vì vậy việc các chi nhánh cần có sự đào tạo cơ bản nhằm tạo sự đồng bộ, thống nhất khi thực hiện hoạt động cho toàn hệ thống Ngân hàng Việc tăng cưòng thêm các dịch vụ khác, mở rộng tín dụng theo định hướng đến các khách hàng làm ăn có hiệu quả là rất cần thiết nhằm hạn chế các khoản vay rủi ro cao Ngay chính các cán bộ nhân viên tín dụng của Ngân hàng cũng cần được trang bị kiến thức về các dịch vụ khác của Ngân hàng nhằm giúp khai thác tối đa cơ hội tiếp xúc với khách hàng để tiếp thị tiếp các sản phẩm khác, ngoài tín dụng Hiện nay hoạt động dịch vụ phi tín dụng đang ngày càng chiếm vị trí quan trọng, đem lại nguồn thu lớn cho Ngân hàng Vì vậy thực hiện hoạt động tiếp thị thêm như vậy, theo thuật ngữ chuyên môn của Marketing Ngân hàng là” bán mềm”- tức là bán thêm sản phẩm thoả mãn nhu cầu của khách hàng thông qua một sản phẩm khác.
3.3.2.2 Tổ chức các khoá học đào tạo nâng cao tay nghề cho cán bộ công nhân viên một cách thường xuyên và định kỳ.
Hiện nay sự phát trỉên của khoa học công nghệ cũng như sự lớn mạnh và cạnh tranh ngày càng gay gắt khiến cho việc đào tạo nguồn lực chất lượng cao liên tục là điều kiện không thể thiếu của mỗi Ngân hàng Việc đào tạo lại nhân viên giúp nâng cao trình độ và các kỹ năng làm việc chuyên nghiệp, tinh
Nguyễn Thu Phương Ngân hàng 44C thần luôn học hỏi, phấn đấu trong công việc sẽ không những giúp Ngân hàng có một đội ngũ nhân viên giỏi mà còn hăng hái làm việc
Các khoá đào tạo ngắn hạn sẽ cung cấp các kiến thức mới nhất, cập nhật nhất để người làm việc có thể đầy đủ khả năng đảm nhận những công việc đòi hỏi yêu cầu cao hơn khi Ngân hàng có những thay đổi về công nghệ mới hay có những chiến lược mở rộng lĩnh vực hoạt động hơn.
Vì vậy, Ngân hàng BIDV nên quan tâm đến đào tạo và đào tạo lại nhân viên cho các chi nhánh nhằm đáp ứng yêu cầu của phát triển trong giai đoạn mới hiện nay.
3.3.2 Kiến nghị chính quyền địa phương
3.3.2.1 Hoàn thiện các chính sách tại địa phương
Thị trấn Sao Đỏ đang chuẩn bị một bộ mặt mới nhằm nâng cấp lên tầm Thị xã Các cơ sở hạ tầng đang được đầu tư và kiến thiết nhằm phục vụ cho chiến lược phát triển của địa phương Tuy nhiên, các chính sách tại địa phương vẫn còn nhiều bất cập, và chưa được quản lý chặt chẽ Đặc biệt về đất đai, các khung tính giá đất vẫn chưa thực sự hợp lý Các khu đất nếu tính theo giá thị trường thì sẽ chênh lệch lớn với khung giá do Uỷ ban huyện quy định. Việc giá đất không thực sự sát với giá thị trường gây nhiều khó khăn cho các hoạt động giao dịch liên quan đến nhà đất và dễ nảy sinh tranh chấp Đặc biệt khó với hoạt động thế chấp nhà, đất để vay tiền hiện nay của người dân trên địa bàn và khó cho Ngân hàng trong việc thẩm định.
Hiện nay, địa phương đang thực hiện thu hút đầu tư và vì vậy việc điều chỉnh lại các chính sách cho hợp lý sẽ không những tạo cơ sở cho Ngân hàng thực hiện nhiệm vụ thu hút vốn và đầu tư cho địa phương.
3.3.2.2 Thực hiện tốt cơ chế quản lý các hoạt động kinh doanh tại địa phương.
Những năm gần đây huyện Chí Linh mới thực sự chuyển mình và thay đổi nhiều vẻ mặt của mình Có nhiều người đã thực hiện các hoạt động kinh doanh và có nhu cầu mở rộng hơn nữa Địa phương cần có các chính sách khuyến khích bên cạnh việc xây dựng một chiến lược quản lý các hoạt động kinh doanh tự phát, không kiểm soát được Cần có chính sách hậu kiểm thực sự nhằm hạn chế việc các hoạt động kinh doanh không được phép.
Việc cấp giấy phép cho các hoạt động đầu tư xây nhà chung cư, xây dựng siêu thị, xây khu vui chơi giải trí cũng phải được kiểm tra và theo đúng quy hoạch Việc Uỷ ban cấp giấy phép, tạo đìều kiện cho đầu tư sẽ là lý do để các nhà đầu tư xin vay vốn Ngân hàng Do vậy việc các cấp chính quyền thực hiện tốt chức năng, nhiệm vụ của mình sẽ tạo thuận lợi cho Ngân hàng trong thẩm định và cho vay các dự án đầu tư tại địa phương.
3.3.3 Kiến nghị Quốc hội, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước
Hiện nay, khi Việt Nam sắp gia nhập WTO thì vấn đề về việc hoàn thiện các văn bản quy phạm pháp luật đang được Quốc hội thực hiện nhanh chóng nhằm xây dựng một thể chế luật pháp chuẩn mực, hiện đại, phù hợp với thông lệ quốc tế Tuy nhiên cũng phải nói rằng luật của chúng ta rất nhiều mà như cựu Bộ trưởng Nguyễn Đình Lộc có nói rằng:” Chúng ta không phải không có Luật mà chúng ta có một rừng luật mà là rừng luật nhiệt đới nhưng mỗi luật giải thích theo cách nào cũng được” Đặc biệt các luật kinh tế, thương mại, doanh nghiệp, đất đai,… của chúng ta thực sự vẫn còn nhiều điều để tranh luận và “ thời gian sống” của các Luật thì hơi ngắn Nên chăng các nhà làm luật ngoài tham khảo các Bộ luật từ các nước phát triển có thể chế pháp luật minh bạch, ổn định, mời các chuyên gia, luật gia nổi tiếng và mời ý kiến đóng góp từ toàn thể ngưòi dân để tạo ra những luật có sức sống lâu bền hơn nữa, ổn định hơn, tạo điều kiện pháp lý cho hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp trong đó có hoạt động Ngân hàng.
Chính phủ cũng cần phải thực sự quan tâm hơn nữa đến việc giúp các Ngân hàng tháo gỡ các khoản nợ đã được khoanh, các khoản nợ mà từ trước đến
Nguyễn Thu Phương Ngân hàng 44C nay các Ngân hàng thường gọi là cho vay theo chỉ định Ngay việc cho các công ty Nhà nước vay theo ý kiến đề nghị của Bộ trực thuộc quản lý thì các
Bộ, ngành có liên quan cũng cần phải chịu trách nhiệm giải quyết các khoản nợ đó cùng Ngân hàng Đây là một vấn đề nên được giải quyết sớm nhằm giúp Ngân hàng loại bỏ các khoản nợ xấu, tiếp tục kinh doanh hiệu quả hơn.Hoạt động của Ngân hàng cũng cần có sự định hướng từ Ngân hàng Nhà nước, vì vậy việc Ngân hàng Nhà nước cải cách và thực hiện tốt công tác thanh tra giám sát nhằm hạn chế các hoạt động cạnh tranh không lành mạnh của Ngân hàng sẽ là cần thiết Cơ quan CIC trực thuộc Ngân hàng Nhà nước cũng nên được đầu tư trang bị hiện đại hơn nữa nhằm cung cấp cho các Ngân hàng thưong mại các thông tin nhằm đảm bảo giúp các NHTM tránh khỏi các hoạt động lừa đảo, chiếm đoạt tín dụng gây rủi ro từ các khách hàng.