(Luận văn) các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại ở việt nam

a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN QUỲNH CHI a lu n n va p ie gh tn to CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI d oa nl w Ở VIỆT NAM f an nv a lu oi lm ul at nh LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z z om l.c gm @ an Lu TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2019 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN QUỲNH CHI a lu n n va CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN p ie gh tn to DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM d oa nl w f an nv a lu LUẬN VĂN THẠC SĨ oi lm ul Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 at nh z z om l.c gm @ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG an Lu TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2019 n va ac th si TĨM TẮT Tín dụng nghiệp vụ quan trọng hoạt động NHTM Tỷ lệ nợ xấu vấn đề mà phủ, Ngân hàng Nhà Nước tất NHTM quan tâm Bài nghiên cứu phân tích số liệu 30 NHTM Việt Nam từ năm 2008 đến năm 2018 để phân tích yếu tố tác động đến tỷ lệ nợ xấu hệ thống NHTM Bằng cách sử dụng phương pháp hồi quy GMM sai phân phần mềm Stat 13, nghiên cứu tỷ lệ nợ xấu năm t-1, dự phòng rủi ro tín a lu dụng, chi phí hoạt động, thu nhập ngồi lãi lạm phát có tác động đáng kể đến tỷ n lệ nợ xấu củaNHTM Từ kết thực nghiệm, tác giả đề xuất số gợi ý cho va NHTM vài kiến nghị đến Ngân hàng Nhà Nước nhằm giảm thiểu tỷ n p ie gh tn to lệ nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam thời gian tới d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP.HCM, ngày 04/08/2019 a lu Tác giả n n va p ie gh tn to Trần Quỳnh Chi d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an LỜI CÁM ƠN Để hồn thành luận văn thạc sĩ, tơi nhận hướng dẫn nhiệt tình quý thầy cô, giúp đỡ nhà trường ủng hộ gia đình bạn bè Tôi xin gửi lời cám ơn chân thành đến PGS TS Trầm Thị Xuân Hương, người tận tình giúp đỡ, hướng dẫn sửa chữa để tơi hồn thành luận văn Tôi xin gửi lời cám ơn đến q thầy khoa Tài chính- Ngân hàng khoa a lu sau đại học thuộc trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh truyền đạt n kiến thức quý báu cho giúp đỡ tơi thủ tục để hồn thành luận va văn n tn to Cuối cùng, xin cám ơn gia đình, anh chị bạn bè hỗ trợ ủng hộ p ie gh suốt trình học tập thực luận văn d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT -1 DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN -4 1.1 Lý chọn đề tài -4 1.2 Mục tiêu đề tài -4 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu -5 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu a lu 1.5 Phương pháp nghiên cứu n va 1.6 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài n 1.7 Bố cục luận văn tn to CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC p ie gh 2.1 Cơ sở lý thuyết -7 2.1.1 Rủi ro tín dụng oa nl w 2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng NHTM Căn vào mức độ tổn thất rủi ro tín dụng - 2.1.2.2 Căn vào phạm vi rủi ro tín dụng - 2.1.2.3 Căn vào thành phần rủi ro tín dụng - 2.1.2.4 Căn vào rủi ro trình giao dịch - 10 d 2.1.2.1 f an nv a lu oi lm ul 2.1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng - 11 Nguyên nhân thuộc ngân hàng 11 2.1.3.2 Nguyên nhân thuộc người vay 13 2.1.3.3 Nguyên nhân thuộc môi trường 14 at nh 2.1.3.1 z z 2.1.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng NHTM 15 @ Nợ hạn: - 15 2.1.4.2 Nợ xấu: 15 2.1.4.3 Dự phịng rủi ro tín dụng: - 16 2.1.4.4 Quy mơ tín dụng: - 17 2.1.4.5 Cơ cấu tín dụng: - 17 om l.c gm 2.1.4.1 an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 2.2 Các nghiên cứu trước tác động đến RRTD NHTM 18 2.2.1 Một số nghiên cứu trước rủi ro tín dụng 18 2.2.2.1 Các nghiên cứu nước - 18 2.2.2.2 Các nghiên cứu nước - 22 2.2.2 Đánh giá nghiên cứu trước. - 25 Kết luận chương - 25 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 3.1 Thiết kế nghiên cứu 26 3.2 Dữ liệu - 26 3.3 Phương pháp nghiên cứu 27 a lu 3.4 Xác định biến nghiên cứu. - 27 n n va 3.5 Mơ hình nghiên cứu 30 Kết luận chương - 32 tn to CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 33 p ie gh 4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 33 4.1.1 Tình hình nợ xấu NHTM Việt Nam từ năm 2008 đến năm 2018 - 33 oa nl w 4.1.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu NHTM Việt Nam - 35 4.2 Phân tích yếu tố ảnh hưởng nợ xấu NHTM Việt Nam - 37 d a lu 4.2.1 Dự phịng rủi ro tín dụng - 37 nv 4.2.2 Chi phí hoạt động - 38 f an 4.2.3 Thu nhập lãi ngân hàng 39 oi lm ul 4.2.4 Quy mô ngân hàng - 40 4.2.5 Lợi nhuận ngân hàng - 41 nh 4.2.6 Tăng trưởng GDP 41 at 4.3 Kết nghiên cứu - 42 z z 4.3.1 Thống kê mô tả biến quan sát - 42 @ gm 4.3.2 Ma trận hệ số tương quan 44 4.3.3 Kiểm định đa cộng tuyến - 45 om l.c 4.3.4 Kết hồi quy 45 Kiểm định hồi quy tổng thể OLS, FEM REM - 45 4.3.4.2 Kiểm định theo mô hình GMM - 48 an Lu 4.3.4.1 n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Kết luận chương - 51 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GỢI Ý CHÍNH SÁCH 52 5.1 Kết luận 52 5.2 Một số gợi ý sách - 52 5.2.1 Gợi ý cho dự phịng rủi ro tín dụng - 52 5.2.2 Gợi ý cho thu nhập lãi ngân hàng - 53 5.2.3 Gợi ý cho chi phí hoạt động ngân hàng - 53 5.2.4 Một số gợi ý hỗ trợ thêm - 54 5.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước - 55 5.4 Hạn chế đề tài 56 a lu 5.5 Hướng nghiên cứu - 56 n Kết luận chương - 58 n va TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT a lu n n va Chi phí hoạt động DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng GMM Generalized Method of Moments HĐV Huy động vốn NIM Net Interest Margin NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại OLS Ordinary Least Square RRTD Rủi ro tín dụng TLNX Tỷ lệ nợ xấu p ie gh tn to CPHĐ Thương mại cổ phần a lu Variance Inflation f an nv VIF Tỷ lệ nợ xấu d TMCP oa nl w TLNX oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 65 VietCapitalBank Ngân hàng TMCP Bản Việt Vietin Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam VPB Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 66 PHỤ LỤC THỐNG KÊ CÁC NHĨM NỢ Q HẠN Nhóm Tên nhóm nợ Tình trạng q hạn nhóm nợ Nợ đủ tiêu chuẩn (a) Các khoản nợ hạn đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn (b) Các khoản nợ hạn 10 ngày đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc cộng lãi bị hạn thu hồi đầy đủ nợ gốc cộng lãi lại thời hạn Nợ cần ý (a) Các khoản nợ hạn từ 10 đến 90 ngày a lu (b) Các khoản nợ cấu lại kỳ hạn trả nợ lần đầu n n va tn to Nợ tiêu (a) Các khoản nợ hạn từ 91 đến 180 ngày chuẩn (b) Các khoản nợ cấu lại kỳ hạn trả nợ lần đầu (c) Các khoản nợ miễn giảm lãi khách p ie gh hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng oa nl w (d) Các khoản nợ thuộc trường hợp sau chưa thu hồi thời gian 30 ngày kể d + Các khoản nợ vi phạm quy định khoản 1, 3, f an nv a lu từ ngày có định thu hồi: 4, 5, Điều 126 Luật tổ chức tín dụng; ul oi lm + Các khoản nợ vi phạm quy định khoản 1, 2, 3, Điều 127 Luật tổ chức tín dụng; nh at + Các khoản nợ vi phạm quy định khoản 1, 2, z Điều 128 Luật tổ chức tín dụng z Nợ nghi ngờ (a) Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày om l.c tra gm @ (e) Các khoản nợ thời hạn thu hồi theo kết luận (b) Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu an Lu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 67 cấu lại lần đầu (c) Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai (d) Các khoản nợ quy định điểm (d) Nợ tiêu chuẩn chưa thu hồi thời gian từ 30 đến 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi (e) Các khoản nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi theo kết luận tra đến 60 ngày mà chưa thu hồi Nợ có khả a lu vốn (a) Các khoản nợ hạn 360 ngày (b) Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu n va hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ n cấu lại lần đầu tn to (c) Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai p ie gh hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai oa nl w (d) Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, bao gồm chưa bị hạn hạn d tiêu chuẩn chưa thu hồi thời gian 60 f an nv a lu (e) Các khoản nợ quy định điểm (d) Nợ ngày kể từ ngày có định thu hồi ul oi lm (f) Các khoản nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi theo kết luận tra nh at 60 ngày mà chưa thu hồi z (g) Nợ khách hàng tổ chức tín dụng z gm @ NHNN cơng bố đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước bị phong tỏa vốn om l.c tài sản an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 68 PHỤ LỤC BẢNG TỔNG HỢP CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC STT Tên nghiên cứu Mơ hình Kết tên tác giả I/ Nghiên cứu nước Hakan Turan (2015),  Biến "The Weighting of phụ y: Mức độ tác động thuộc yếu tố đến LLRi,t: LLRi,t Affecting  Biến độc lập Xit:  Sự cạnh tranh toàn Factors Credit Risk cạnh tranh toàn cầu, in cầu: 22,1% a lu doanh nghiệp phá sản,  Doanh nghiệp phá n Banking" n va gia tăng tín dụng sản: 21,4% tn to khách hàng, mức giảm  Sự gia tăng tín dụng p ie gh biên lợi nhuận, sản phẩm phái sinh tín  Mức giảm biên lợi dụng rủi ro oa nl w nhuận: 14,8%  Các sản phẩm phái khác sinh tín dụng: 3,2% d a lu  Các rủi ro khác: nv 12,8% f an Hansen Chaibi,Zield  Biến phụ thuộc y: NPL oi lm ul khách hàng: 25,7%  Dự phịng rủi ro tín dụng, địn bẩy, quy phịng RRTD, địn bẩy, mơ, lãi suất, tỷ giá risk determinants: from a at Evidence nh Ftiti (2015), "Credit  Biến độc lập Xit: dự hối đoái tỷ lệ thất mô, ROE, lạm phát, nghiệp tăng trưởng GDP, lãi chiều đến NPL z thu nhập lãi, quy z cross-country study" gm @ tác động tỷ giá hối đoái om l.c suất, tỷ lệ thất nghiệp,  Thu nhập lãi, ROE, tăng trưởng an Lu GDP tác động ngược n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 69 chiều đến NPL Stanley  Biến phụ thuộc y: ROA  CAR LIMPC tác Isanzu (2017), " The  Biến độc lập Xit: NPL, động chiều đến Impact of Credit Risk ROA Juliana on the CAR, IMPLR, LIMPC Financial  IMPLR LIMPC of tác động ngược Performance đến ROA Chinese Banks" Kolapo, funso;  Biến phụ thuộc y: ROA t Ayeni, r kolade; Oke,  Biến độc lập Xit: NPL, a lu m ojo (2012), " n va risk động and tn to commercial banks’ performance chiều đến ROA  NPL LLP tác LLP, LA n Credit  LA tác động cùng ngược đến ROA in p ie gh nigeria: a panel model approach" Mushtaq,  Biến phụ thuộc y: ROA  BDC CAR tác Aisha Ismail, Rahila  Biến độc lập Xit: DR, động chiều đến Hanif (2014), "Credit ROA oa nl w Maryam d nv a lu CLA, BDC, CR, LA, Risk, Capital  DR, CLA, CR CAR f an Evidence Hassan  Biến hoãn, tỷ lệ doanh thu gm RRTD y:  Lịch sử nợ bị trì thuộc @ Haddadi (2016), "The phụ z Mohammad z at from Pakistan" ngược đến ROA nh Empirical An oi lm Performance: LA tác động ul Adequacy and Bank’s tài sản tại, om l.c Factors Affecting the  Biến độc lập Xit: Lịch sử hợp tác với ngân vốn lưu động tài Iranian Banks: The hàng, lịch sử nợ bị trì sản, tỷ lệ nợ ngân Case Study of Mellat hoãn, tỷ lệ trả nợ hàng tác động an Lu Credit Risk in the n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 70 Banks" nhanh, tỷ lệ doanh thu chiều đến RRTD tài sản tại,  Lịch sử hợp tác với thời gian thu tiền trung ngân hàng, tỷ lệ trả bình, tỷ lệ nợ ngắn hạn nợ nhanh, thời gian tổng tài sản, lợi thu tiền trung bình, nhuận tài sản, vốn tỷ lệ nợ ngắn hạn lưu động tài sản, tổng tài sản, lợi tỷ lệ nợ ngân hàng nhuận tài sản tác động ngược a lu chiều đến RRTD n n va Nabila tn to Younes and  Biến Zribi Boujelbène phụ y:  GOV, ROA, quy mô thuộc tác động chiều RRTD p ie gh (2011), "The factors  Biến độc lập Xit: GOV, đến RRTD ROA, quy mô, REG,  REG, CAP, tăng credit risk: The case CAP, GDP, lạm of Tunisia" GDP, lạm phát, tỷ giá phát, tỷ giá hối đoái, hối đoái, lãi suất lãi suất tác động influencing bank trưởng trưởng d oa nl w tăng nv a lu ngược RRTD Luqman  Biến phụ thuộc y: ROA Cả biến độc lập ul Olawale Xit: NPL/LA LA/TD có NPL/LA, LA/TD tác động ngược chiều đến ROA z z commercial banks in @  Biến phụ thuộc y: ROA  Quy mô khoản om l.c Kaaya gm nigeria" Indiael lập at the performance of độc nh effect of credit risk on oi lm Samuel (2014), "The  Biến đến f an chiều vay bị suy giảm (2013), "Credit Risk thất cho vay tổng vay gộp tác động and nợ, nợ không Commercial an Lu Pastory  Biến độc lập Xit: tổn Dickson chiều đến n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 71 Banks Performance in toán được, khoản vay Tanzania:a bị tổn thất nợ ròng,  Lượng tiền gửi, tổn Panel Data Analysis" ROA khoản vay bị suy giảm thất cho vay trên vay gộp, lượng tổng nợ, nợ không tiền gửi, quy mơ tốn được, khoản vay bị tổn thất nợ ròng tác động ngược đến ROA a lu II/ Các nghiên cứu nước n n va Đặng Văn Dân (Quản  Biến phụ thuộc y: tn to trị ngân hàng  LGRit tác động chiều đến NPLit NPLit doanh nghiệp, 2018),  Biến p ie gh "Tác động tăng độc lập Xit:  Size Eq tác động ngược LGRit, Size, Eq trưởng tín dụng đến chiều đến NPLit oa nl w nợ xấu ngân hàng thương mại Việt d Lê Vân Chi, Hoàng  Biến phụ thuộc y: f an nv a lu Nam" Trung Lai (Tạp chí ul NPLS3it oi lm Kinh tế phát triển,  Biến 2014), "Các nhân tố nh EA_TAit, z SIZEit, @ lập Xit:  prop có tác động chiều đến d an Lu "Đánh giá tác động độc NPLS3it om l.c chí ngân hàng, 2015),  Biến , động ngược chiều đến gm Nguyễn Phi Lân (Tạp  Biến phụ thuộc y: d YLGRit-1 EA_TAit SIZEit tác LIRt, RLIRt, GDPt mại Việt Nam" NPLS3it ,  LGRit, YLGRit-1 z thương động chiều đến Xit: at tín dụng hàng lập CARit, CAR2it, LREit, LGRit, ngân LIRt, RLIRt, GDPt tác độc ảnh hưởng tới rủi ro  CARit, CAR2it, LREit, n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 72 môi trường kinh  GDP r có tác động GDP, r, prop tế vĩ mơ lên rủi ro tín ngược chiều đến d dụng ngân hàng thương mại Việt Nam" Nguyễn Hồng  Biến phụ thuộc y: πit, Thị Vinh, Lê Phan Thị  πit-1, Rit-1, Fit có tác động chiều đến Rit Diệu Thảo (Tạp chí  Biến độc lập Xit: πit-1,  Vit có tác động ngược Rit-1, Vit, Fit Phát triển kinh tế, πit, Rit a lu chiều đến πit, Rit n 2016), "Tác động va vốn ngân hàng đến n tn to khả sinh lời ro p ie gh rủi tín dụng: Trường hợp ngân oa nl w hàng thương mại Việt Nam" Nguyễn Tuyết  Biến phụ thuộc y:  LLRi, Thị d a lu Nga (Tạp chí Cơng nv LLRi, t thương, 2016), "Tác  Biến độc f an Xit: t2, INFt CAPi, t, SIZEGDPit, có tác động CAPi, t, CAPi, t2, LLRi, chiều đến LLRi, t-1, t hữu đến rủi ro tín oi lm dụng ngân INFt LTDit, SIZEGDPit,  LTDit có tác động at nh ngược z hàng thương mại Việt z chiều đến LLRi, t @ Nam" Nguyễn Tuấn Kiệt,  Biến phụ thuộc y:  QMNH GTKV có Dương Tử, RRTD Huỳnh Tú Phương  Biến QMNH, lập Xit: đến RRTD GTKV,  LSVN, an Lu (Tạp chí Kinh tế độc tác động chiều om l.c Quách gm lập ul động vốn chủ sở CAPi, t-1, CDLN, n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 73 phát triển, 2018), LSVN, CDLN, CDNN, "Mối quan hệ CDNN, CDTC, CDNN LP có tác cấu trúc sở hữu rủi CDNN, LP động ngược chiều đến ro tín dụng hệ thống thương ngân hàng mại Việt CDTC, RRTD Nam" Nguyễn Văn Thép,  Biến phụ thuộc y:  ROE, tốc độ tăng Nguyễn Thị Bích trưởng HĐV, CPHĐ, RRTD a lu Phượng (Tạp chí khoa  Biến độc lập NIM có tác động Xit: n "Mối ROE, tỷ lệ nợ xấu, tốc quan hệ tăng độ tăng trưởng HĐV, RRTD trưởng rủi ro tín quy mơ, CPHĐ, NIM,  Tỷ lệ nợ xấu, quy mô, n va học, 2016), p ie gh tn to hệ số khoản, tốc hệ số khoản hàng thương mại Việt độ tăng trưởng kinh tốc độ tăng trưởng Nam" tế kinh tế có tác động oa nl w ngược d a lu f an nv Phạm Dương Phương  Biến phụ thuộc y: đến Exrate tác động ul độc oi lm học đào tạo ngân nh NPLit-1, Lev, tố ảnh hưởng đến tỷ ROE, lệ nợ xấu Longint, ngân Exrate Nonint, Size, Inf, GDP, z GDP, Size Unemploy tác động @ ngược Unemploy, chiều đến NPLit om l.c gm Nam" chiều đến NPLit Xit: Cost,  Llp, Cost, Lev,ROE, Llp, at mại cổ phần Việt lập z hàng, 2018),"Các yếu thương  NPLit-1, Nonint, Inf, NPLit Đan (Tạp chí Khoa  Biến hàng chiều RRTD Thảo, Nguyễn Linh Võ Thị Quý, Bùi  Biến phụ thuộc y: an Lu đến dụng ngân chiều  LLRit-1 GDP tác n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 74 Ngọc Toản (Tạp chí động chiều đến LLRit khoa học trường đại  Biến độc học Mở, 2014),"Các LLRit-1, yếu tố ảnh hưởng đến GDP lập Xit: Size,  LG Size tác động LG, ngược rủi ro tín dụng hệ thống thương ngân hàng mại Việt LLRit chiều đến LLRit Nam" 10 Võ Xuân Vinh, Phạm  Biến phụ thuộc y:  CRi,t-1 tác động a lu chiều đến CRi,t n n va CRi,t, LRi,t kinh tế, 2017), "Rủi  Biến độc lập Xit: CRi,t,  LRi,t-1 tác động ro khoản rủi LRi,t, CRi,t-1, LRi,t-1 chiều đến LRi,t ro tín dụng: Trường p ie gh tn to Hồng Vy (Tạp chí hợp ngân hàng thương mại Việt d oa nl w Nam" f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 75 PHỤ LỤC MƠ HÌNH HỒI QUY OLS a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 76 PHỤ LỤC MƠ HÌNH HỒI QUY FEM a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 77 PHỤ LỤC MƠ HÌNH HỒI QUY REM a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 78 PHỤ LỤC KIỂM ĐỊNH HAUSMAN a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn