(Luận văn) phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh kon tum

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ DUY ĐIỆP lu an n va PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NƠNG THƠN - CHI NHÁNH TỈNH KON TUM p ie gh tn to TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN d oa nl w va an lu ll u nf LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG oi m z at nh z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng - Năm 2016 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ DUY ĐIỆP lu an n va PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NÔNG THÔN - CHI NHÁNH TỈNH KON TUM p ie gh tn to TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN nl w d oa Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ll u nf va an lu Mã số: 60.34.02.01 m oi LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG z at nh Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS HOÀNG TÙNG z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng - Năm 2016 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả lu an n va LÊ DUY ĐIỆP p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Các câu hỏi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu lu an CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH CHO VAY DOANH n va NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI tn to 1.1 LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHO VAY DOANH ie gh NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG p 1.1.1 Lý luận tín dụng ngân hàng w 1.1.2 Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân oa nl hàng Thƣơng mại 18 d 1.2 NỘI DUNG TIÊU CHÍ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH lu va an NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 24 u nf 1.2.1 Khái niệm mục tiêu phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp ll Ngân hàng thƣơng mại 24 m oi 1.2.2 Nội dung phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng z at nh thƣơng mại 24 z 1.3 CÁC TIÊU CHÍ PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY @ gm DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 26 m co l 1.3.1 Tiêu chí phản ánh quy mô cho vay doanh nghiệp 26 1.3.2 Thị phần cho vay doanh nghiệp ngân hàng 27 an Lu 1.3.3 Cơ cấu cho vay doanh nghiệp 27 1.3.4 Thu nhập từ cho vay doanh nghiệp 29 n va ac th si 1.3.5 Chất lƣợng cung ứng dịch vụ cho vay doanh nghiệp 30 1.3.6 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 30 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 31 1.4.1 Các nhân tố bên thuộc Ngân hàng Thƣơng mại 31 1.4.2 Nhân tố thuộc Doanh nghiệp 37 1.4.3 Nhân tố thuộc môi trƣờng vĩ mô 38 KẾT LUẬN CHƢƠNG 40 CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP lu an TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - n va CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 41 tn to 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN gh NÔNG THÔN - CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 41 p ie 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn - Chi Nhánh Tỉnh Kon Tum 41 w oa nl 2.1.2 Kết kinh hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp d phát triển nông thôn - Chi nhánh Kon Tum 44 lu va an 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN u nf HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH ll KON TUM 50 m oi 2.2.1 Bối cảnh hoạt động cho vay Doanh nghiệp Ngân hàng Nông z at nh nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Kon Tum 50 z 2.2.2 Mô hình tổ chức quản lý hoạt động cho vay Doanh nghiệp 57 gm @ 2.2.3 Phân tích hoạt động Ngân hàng thực nhằm đạt l mục tiêu hoạt động cho vay Doanh nghiệp 59 m co 2.2.4 Phân tích kết hoạt động cho vay Doanh nghiệp Ngân hàng an Lu nông nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Kon Tum 62 n va ac th si 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH KON TUM 70 2.3.1 Những mặt làm đƣợc 70 2.3.2 Một số hạn chế 71 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 73 KẾT LUẬN CHƢƠNG 76 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT lu an TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 77 n va 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP 77 tn to 3.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát gh triển nông thôn Việt Nam 77 p ie 3.1.2.Định hƣớng mục tiêu mở rộng tín dụng Doanh nghiệp Ngân w hàng nông nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Kon Tum đến năm 2020 oa nl 79 d 3.2 CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH lu va an NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG u nf THÔN - CHI NHÁNH KON TUM 81 ll 3.2.1.Các giải pháp để mở rộng quy mô cho vay doanh nghiệp địa m 82 oi bàn z at nh 3.2.2 Các giải pháp để đám bảo hoạt động cho vay doanh nghiệp phát z triển bền vững 87 @ 3.2.3 Các giải pháp bổ trợ giúp hỗ trợ phát triển cho vay doanh nghiệp 92 gm l 3.3 KIẾN NGHỊ 94 m co 3.3.1 Với Chính phủ 94 an Lu 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nƣớc 98 3.3.3 Với Địa phƣơng 99 n va ac th si KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn lu an n va : Cán tín dụng DN : Doanh nghiệp ĐVT : Đơn vị tính HĐTD : Hợp đồng tín dụng KH : Khách hàng KHDN : Khách hàng Doanh nghiệp NN : Nhà nƣớc NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại TD : Tín dụng ie gh tn to CBTD : Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn p TCTD nl w : Thƣơng mại cổ phần d oa TMCP ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng Trang Tình hình huy động vốn Agribank - Chi nhánh Kon 2.1 45 Tum 2.2 Tình hình cho vay Agribank - Chi nhánh Kon Tum 47 2.3 Kết kinh doanh Agribank - Chi nhánh Kon Tum 49 Số lƣợng doanh nghiệp địa bàn tỉnh Kon Tum giai lu 2.4 53 an đoạn 2013- 2015 va Tình hình lao động Ngân hàng Nông nghiệp Phát n 2.5 57 tn to triển Nông thôn – chi nhánh Kon Tum năm 2013 - 2015 gh quy mô cho vay Doanh nghiệp Agribank- Chi nhánh 2.6 62 p ie Kon Tum Thị phần cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank 63 w 2.7 oa nl – Chi nhánh Kon Tum địa bàn tỉnh Kon Tum Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo ngành nghề Agribank – d 65 lu 2.8 va an Chi nhánh Kon Tum Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo kỳ hạn Agribank – Chi u nf 2.9 66 ll nhánh Kon Tum m Đánh giá chất lƣợng dịch vụ Agribank - Chi nhánh oi Kon Tum 67 z at nh 2.10 2.11 Chất lƣợng cho vay doanh nghiệp năm qua 3.1 Mục tiêu cụ thể chi nhánh Kon Tum năm 2016 z 68 @ m co l gm 80 an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Nền kinh tế Việt Nam ngày đổi mới, với việc tham gia vào tổ chức WTO việc tham gia hiệp định xuyên Thái Bình Dƣơng TTP mở nhiều hội cho kinh tế nƣớc ta Nền kinh tế có bƣớc chuyển mình, tăng trƣởng mạnh mẽ Trong xu hội nhập, ngành ngân hàng với vai trò huyết mạch kinh tế không ngừng đổi để hồn thiện quy mơ, sản phẩm dịch vụ,…để đảm bảo hoạt lu động thông suốt lành mạnh hiệu tiền đề để nguồn lực tài an n va luân chuyển, phân bổ sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trƣởng kinh tế Hoạt động ngân hàng có đặc thù ln gắn với nhiều loại rủi ro, gh tn to cách bền vững p ie rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thƣờng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày khó kiểm sốt Ở Việt nam, thực chủ trƣơng oa nl w Nhà nƣớc tái cấu lại hệ thống ngân hàng,nhiều biện pháp nhằm ổn định d phát triển hoạt động tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng đƣợc thực an lu có hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động u nf va ngân hàng thƣơng mại tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng ll giai đoạn Khách hàng vay vốn Ngân Hàng Thƣơng Mại m oi bao gồm Doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh khách hàng cá z at nh nhân.Khách hàng Doanh nghiệp với khoản cho vay lớn, chi phí thấp hơn, nhƣng để xẩy rủi ro, nợ xấu, vốn gây tổn thất lớn z gm @ cho Ngân Hàng Thƣơng Mại Do việc phân tích hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhằm nhận diện vấn đề đặt tìm kiếm giải l m co pháp hoàn thiện hoạt động địi hỏi có tính thiết Ngân Hàng Thƣơng Mại, trƣớc bối cảnh nhiều khoản cho vay Doanh an Lu nghiệp gặp phải vấn đề lớn n va ac th si 90 tỷ lệ khoản mục báo cáo tài có hợp lý hay khơng? Tiếp cận ngƣời lao động để tìm hiểu thêm thơng tin doanh nghiệp, lƣơng thƣởng có đầy đủ kịp thời hay không, phong cách, thái độ làm việc ngƣời lao động, tƣ tƣởng họ nhƣ nào, có nhiều lao động nghỉ việc hay không Đồng thời hỏi thăm dân cƣ lân cận doanh nghiệp, ngƣời xung quanh nhận định doanh nghiệp tốt hay xấu, có bất thƣờng hay khơng Phải đảm bảo nguyên tắc kiểm tra trƣớc, sau cho vay lu cách chi tiết tình hình sử dụng vốn vay để tránh tình trạng sử dụng vốn an sai mục đích dẫn đến khả toán Các biện pháp kiểm tra sử va n dụng vốn theo hình thức thƣờng xuyên, đột xuất sở kinh doanh gh tn to khách hàng nhằm đảm bảo khách hàng không sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tƣ ie trung dài hạn Bên cạnh đó, việc kiểm tra đánh giá tài sản chấp, vật tƣ đảm p bảo nợ vay không phần quan trọng Trong trình kiểm tra, nl w tài sản chấp có sụt giảm giá trị, không đủ điều kiện đảm bảo nợ vay d oa phải thơng báo để khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo yêu cầu khách an lu hàng giảm dƣ nợ tƣơng ứng với giá trị tài sản bị sụt giảm giá trị u nf va c Tăng cường việc quản lý rủi ro kiểm tra kiểm sốt Cơng tác quản lý rủi ro tăng cƣờng kiểm tra kiểm soát nội ll oi m ngân hàng công tác cần thiết quan trọng Việc kiểm soát quản trị rủi z at nh ro tốt giúp ngân hàng giảm thiểu đƣợc rủi ro khách quan lẫn chủ quan Vì vậy, để tăng cƣờng cơng tác quản lý rủi ro kiểm tra kiểm soát nội z cho vay doanh nghiệp chi nhánh xây dựng số giải pháp sau: @ l gm - Định kỳ hàng ngày kiểm tra khoản nợ đến hạn, nợ hạn để kịp m co thời xử lý Tuân thủ xác quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất khả thu hồi an Lu khoản vay, có nguy gây rủi ro tiềm ẩn cho Ngân hàng n va ac th si 91 - Chi nhánh có Ban xử lý nợ chuyên trách nhiên việc xử lý nợ chƣa thật hiệu thành viên chủ yếu Ban xử lý nợ phải chuyên trách cách công việc khác Do khơng tập trung tồn vào việc xử lý nợ dẫn đến hiệu hoạt động chƣa cao - Thành lập tổ chuyên biệt xử lý nợ hạn, cảnh báo nợ có khả chuyển nợ hạn, nợ xấu để có biện pháp cơng tác quản lý nợ hợp lý thời gian tới Trên sở cán quản lý phải lập kế hoạch lộ trình xử lý nợ hàng tháng, quý, năm… lu - Thƣờng xuyên phổ biến, cập nhật kịp thời chủ trƣơng, sách, an văn có liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp đến cán va n d Tuân thủ chặt chẽ quy định phân loại nợ tăng cường xử lý ie gh tn to khoản nợ hạn - Để đánh giá, phản ánh tính chất tình hính khách hàng để có biện p pháp xử lý kịp thời Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nl w nhánh Kon Tum phải tuân thủ xác quy định phân loại nợ d oa trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất khả an lu thu hồi khoản vay, có nguy gây rủi ro tiềm ẩn cho Ngân hàng u nf va - Thành lập tổ công tác xử lý nợ hạn, cảnh báo nợ có khả chuyển nợ hạn, nợ xấu để có biện pháp công tác quản lý nợ hợp ll oi m lý thời gian tới Trên sở cán quản lý phải lập kế hoạch z at nh lộ trình xử lý nợ hàng tháng, quý, năm… - Cần chủ động việc xử lý nợ hạn, tránh tình trạng để khoản z nợ hạn tiến hành xử lý Cần phải thông báo sớm cho khách hàng @ l gm khoản nợ chƣa đến hạn Đối với trƣờng hợp nợ phát m co sinh, cần tìm hiểu ngun nhân, khó khăn tạm thời cân nhắc xem xét biện pháp giãn nợ nhằm hỗ trợ cho khách hàng giai đoạn khó an Lu khăn Đối với khoản nợ hạn phải theo dõi chặt chẽ nguồn thu n va ac th si 92 khách hàng đồng thời kiên việc xử lý nợ để thu hồi khoản nợ hạn 3.2.3 Các giải pháp bổ trợ giúp hỗ trợ phát triển cho vay doanh nghiệp a Tăng cường nguồn vốn huy động để có nguồn lực để phát triển cho vay Doanh nghiệp Việc tăng cƣờng huy động vốn giúp cho Chi nhánh có nguồn vốn chủ động cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng thƣờng nguồn lu vốn huy động có chi phí vốn rẻ, ổn định so với nguồn vốn vay Ngân an hàng cấp Hơn nữa, việc tăng cƣờng huy động vốn giúp tăng khách hàng va n đến quan hệ với ngân hàng , từ thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm ie gh tn to dịch vụ khác ngân hàng cần thiết Nguồn vốn huy động chi nhánh chủ yếu tiền gởi dân cƣ tiền p gởi tổ chức kinh tế Một nguồn vốn có tính chất tốt nguồn có cấu nl w hợp lý với chi phí thấp nhất, đáp ứng đƣợc phƣơng án, dự án cho vay Vì d oa vậy, giải pháp để mở rộng hoạt động cho vay xây dựng an lu phát triển nguồn vốn cách đa dạng hố hình thức huy động, đa dạng u nf va hoá loại kỳ hạn, có giải pháp phù hợp, cụ thể: - Đẩy mạnh, phát triển tài khoản cá nhân toán qua ngân ll oi m hàng Đây nguồn vốn tiền gửi khơng kỳ hạn, với chi phí rẻ Giải pháp phát z at nh triển là: Tiếp cận đơn vị để mở tài khoản chi lƣơng qua thẻ ATM, tiếp cận học sinh lớp 12 địa bàn, đối tƣợng sau tốt nghiệp trung z học xong có phận học tiếp sống xa gia đình, gia đình @ m co tiền tỉnh, thành phố khác toàn quốc l gm cần nộp tiền vào tài khoản mở chi nhánh sử dụng thẻ ATM rút - Sớm triển khai sản phẩm huy động Ngân hàng Nông an Lu nghiệp Phát triển nông thôn triển khai, cụ thể nhƣ: n va ac th si 93 + Tiền gửi tiết kiệm có lãi suất thả Lãi suất thả theo lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn trả lãi cuối kỳ tƣơng ứng với kỳ hạn khách hàng đăng ký đƣợc tự động điều chỉnh định kỳ hàng tháng vào ngày cố định khách hàng gửi tiền (nếu có thay đổi lãi suất) theo biểu lãi suất hành áp dụng Chi nhánh + Đầu tƣ tự động: Vào thời điểm kết thúc giao dịch, số dƣ tài khoản tiền gửi toán khách hàng vƣợt mức số dƣ sàn (hiện quy định: 1.000 triệu đồng), phần tiền vƣợt tự động chuyển sang tài lu khoản đầu tƣ tự động với điều kiện phần tiền vƣợt lớn số tiền an đầu tƣ tối thiểu Nếu số dƣ tài khoản tiền gửi toán khách hàng va n giảm xuống thấp số dƣ sàn, tiền đƣợc tự động chuyển từ tài khoản đâu gh tn to tƣ tự động tài khoản tiền gửi toán khách hàng số dƣ - Phát triển, mở rộng việc nhận chi tiền gửi chỗ cho ngƣời p ie tài khoản tiền gửi toán số dƣ sàn nl w gởi có số dƣ lớn, ngƣời già bệnh tật không đến ngân hàng lo ngại rủi ro an lu đƣợc d oa đƣờng khơng có điều kiện sức khỏe, thời gian đến ngân hàng u nf va - Thành lập tổ huy động vốn lƣu động, chuyên đến khu vực giải tỏa đền bù, tiếp cận khách hàng để huy động vốn ll oi m - Có sách khen thƣởng, động viên thích đáng cho cán cơng z at nh viên có nguồn tiền huy động lớn b Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng z Áp dụng công nghệ đại xu tất yếu hoạt động kinh @ l gm doanh ngân hàng Hiện cấp quản lý chƣa trọng chƣa có điều m co kiện để áp dụng có hiệu cơng nghệ đại, cơng nghệ thông tin vào công tác thẩm dịnh, định giá tài sản bảo đảm Hầu hết thao tác nghiệp vụ an Lu đƣợc thiến hành hình thức thủ công nên cần ứng dụng công n va ac th si 94 nghệ thông tin đại vào việc theo dõi quản lý hồ sơ tài sản bảo đảm, kết nối hệ thống phận thẩm định, tín dụng kho quỹ, xây dựng chế cung cấp thơng tin, kiểm sóat quy trình nhập xuất tài sản hệ thống máy tính đảm bảo việc theo dõi sát tài sản Từng bƣớc nghiên cứu xây dƣng chƣơng trình định giá tài sản bảo đảm hệ thống máy tính Có thể thơng tin tính tóan chƣơng trình máy tính khơng đủ xác so với cở thực tế, nhƣng đƣa tính tốn, so sánh khách quan thống nhất, dùng để lu tham khảo có giá trị Đặc biệt định giá giá trị cổ phiếu, trái phiếu, loại an giấy tờ có giá… va n 3.3 KIẾN NGHỊ to ie gh tn 3.3.1 Với Chính phủ a Tăng cường vai trị Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng p Doanh nghiệp trực thuộc Bộ Tài (DATC) nl w Nhìn chung kinh tế, nợ Doanh nghiệp tất yếu, nhƣng d oa có nhiều hệ lụy khơn lƣờng Đó khoản nợ đan chéo Doanh an lu nghiệp với Nhà nƣớc, với ngân hàng, tổ chức tín dụng, Doanh u nf va nghiệp với nhau, Doanh nghiệp với dân cƣ, tổ chức tín dụng cho Doanh nghiệp vay nhƣng nhiều lý khác mà Doanh nghiệp ll oi m khó khơng thể trả đƣợc z at nh Hoạt động mua bán nợ không giúp giải tốn nợ xấu ngân hàng mà cịn hỗ trợ Doanh nghiệp cân đối lại tình trạng tài chính, làm tăng z khoản cho kinh tế Bởi vì, tài khơng đƣợc làm “sạch”, @ l gm Doanh nghiệp vòng luẩn quẩn: nợ xấu, lãi vay lớn, kinh doanh m co yếu khơng có dịng tiền để tái đầu tƣ Bản thân ngân hàng thu hồi đƣợc khoản nợ để tự xử lý ngân hàng vừa an Lu thời gian, lại khơng có chun mơn sâu để tối đa hóa giá trị thu hồi n va ac th si 95 Đối với DATC có dáng dấp tổ chức xử lý nợ quốc gia – cơng cụ sách đƣợc sử dụng phổ biến nhiều nƣớc đối phó với vấn nạn nợ xấu cao, nhƣng DATC lại thiếu chế tài đặc thù để hoạt động hiệu Trong đó, việc cịn thiếu chế hình thành sử dụng quỹ tài đủ lớn để xử lý nợ xấu hỗ trợ vốn cho Doanh nghiệp tái cấu có lẽ điều cần đƣợc khắc phục thời điểm Nếu để kinh doanh có lợi nhuận nhƣ mơ hình DATC phải thận trọng giao dịch mua nợ xấu để cịn có lãi xử lý, nên tổ chức xử lý lu nhanh quy mô lớn để vừa “giải” gánh nặng nợ xấu cho hệ thống tài an chính, vừa “cứu” Doanh nghiệp mắc nợ – mong muốn mà Chính phủ va n trăn trở tìm cách gỡ to ie gh tn b Về chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo Thực tế cho thấy hầu hết Doanh nghiệp Việt Nam lực tài p cịn hạn chế hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa nguồn nl w vốn vay ngân hàng Một số Doanh nghiệp có lực tài mức d oa sử dụng vốn tín dụng ngân hàng nhƣ địn bẩy tài để phát an lu triển kinh doanh Từ khẳng định tín dụng ngân hàng giai đoạn u nf va tiếp tục kênh cung cấp vốn quan trọng cho kinh tế cho Doanh nghiệp Với vai trò trung gian tài chính, hoạt ll oi m động ngân hàng đứng trƣớc nguy rủi ro mà chủ yếu nguy z at nh vốn, giải pháp cứu cánh cho ngân hàng hầu hết Doanh nghiệp bắt buộc phải có tài sản đảm bảo muốn sử dụng z vốn vay Tuy nhiên, thực trạng quy định pháp luật liên quan đến xử lý l gm @ tài sản bảo đảm nhiều bất cập m co Trong thực tế việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ tổ chức tín dụng gặp nhiều vƣớng mắc Về xử lý tài sản đảm bảo theo thỏa thuận an Lu tổ chức tín dụng bên bảo đảm, Nghị định 163/2006/NĐ-CP quy n va ac th si 96 định nguyên tắc xử lý tài sản đảm bảo thực theo thỏa thuận bên, khơng có thỏa thuận tài sản đƣợc bán đấu giá Tuy nhiên, thực tế, việc tổ chức tín dụng tự xử lý tài sản đảm bảo theo thỏa thuận gặp nhiều khó khăn trình tự, thủ tục xử lý phụ thuộc vào thái độ hợp tác bên bảo đảm, bên giữ tài sản Tổ chức tín dụng chƣa đƣợc tồn quyền xử lý tài sản khn khổ pháp luật việc xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn khơng ý thức chây ỳ nợ mà lỗi từ ngân hàng Vì vậy, vấn đề đặt cần phải hoàn thiện hành lang pháp lý lu giao dịch bảo đảm để khắc phục hạn chế, bất cập pháp luật an giao dịch bảo đảm, nhằm tạo thống việc xử lý tài sản bảo đảm, va n giúp tổ chức tín dụng nhanh chóng thu hồi nợ, bảo đảm quyền lợi ích c Đẩy nhanh tiến độ xếp lại Doanh nghiệp nhà nước Năm 2013, khối Doanh nghiệp nhà nƣớc nộp ngân sách gần 300.000 tỷ p ie gh tn to hợp pháp chủ nợ có bảo đảm nl w đồng, khoảng 36% tổng thu ngân sách nhà nƣớc Tuy nhiên, kết d oa hoạt động Doanh nghiệp nhà nƣớc hạn chế, suất lao động, hiệu an lu kinh doanh cịn thấp, hiệu đóng góp cho xã hội chƣa tƣơng xứng với u nf va nguồn lực Doanh nghiệp nhà nƣớc nắm giữ Một số Doanh nghiệp nhà nƣớc làm ăn thua lỗ, tiêu cực, tham nhũng, lãng phí, làm thất lớn tài ll oi m sản nhà nƣớc, gây xúc cho xã hội Theo kết kiểm toán, kết z at nh tra kiểm tra, có nhiều Doanh nghiệp nhà nƣớc có số nợ gấp vài lần, chí chục lần vốn chủ sở hữu Trong đáng quan tâm quy mơ nợ z @ tồn đọng, nợ xấu không nhỏ l gm Nếu doanh nghiệp sử dụng địn bẩy tài cao góp phần mở rộng m co hoạt động tăng khả sinh lời, nhƣng trục trặc kinh doanh hay khó khăn tài xảy ra, Doanh nghiệp khó kiểm sốt đƣợc dịng tiền, chi an Lu phí vốn cao vay nhiều gặp kinh doanh sa sút, Doanh nghiệp có nguy n va ac th si 97 khả trả nợ chí phá sản Khi nợ xấu tăng, ngân hàng thƣơng mại chịu rủi ro phải trích lập dự phịng nhiều, gây tác động xấu đến chất lƣợng tài sản, tín dụng, khả khoản giảm Theo Ban Chỉ đạo Đổi Phát triển Doanh nghiệp, từ năm 2011 đến hết năm 2013, nƣớc cổ phần hóa đƣợc 99 Doanh nghiệp, có 19 tổng cơng ty nhà nƣớc với số cổ phần chào bán trị giá gần 19 nghìn tỷ đồng Đây nỗ lực lớn bối cảnh kinh tế giới nƣớc cịn khó khăn Hầu hết Doanh nghiệp nhà nƣớc sau cổ phần hóa lu có tốc độ tăng trƣởng khá, hoạt động hiệu Sự đời công ty an cổ phần thông qua hoạt động cổ phần hóa tiếp tục làm tăng tính cạnh tranh va n kinh tế, thúc đẩy trình tái cấu thị trƣờng chứng khoán, củng gh tn to cố lòng tin nhân dân vào đƣờng lối đắn Đảng phát triển kinh ie tế thị trƣờng, tạo bƣớc đổi nhận thức, tƣ duy, quan hệ sản xuất p vai trò Doanh nghiệp nhà nƣớc kinh tế thị trƣờng định nl w hƣớng xã hội chủ nghĩa d oa d Đẩy mạnh tiến độ tái cấu Tổ chức tín dụng: an lu Cần khẳng định, tái cấu hệ thống ngân hàng đƣợc triển khai sớm, u nf va mạnh mẽ, nhanh chóng có nhiều kết cụ thể từ cuối năm 2011 Bên cạnh việc xử lý dứt điểm trƣờng hợp ngân hàng thƣơng mại cổ phần ll z at nh việc quan trọng sau: oi m yếu đã, đƣợc xác định cần triển khai thực Thứ nhất, kiểm tra đánh giá hiệu tất đề án tái cấu z thực từ cuối năm 2011 đến để có bổ sung, điều chỉnh kịp thời, @ l gm tránh tình trạng có đề án coi nhƣ hoàn thành cấu lại m co Thứ hai, bổ sung, điều chỉnh danh mục đối tƣợng NHTM cần cấu lại sở tra, giám sát, kịp thời phát vấn đề phát sinh hay tồn an Lu từ lâu nhƣng chƣa đƣợc phát hệ thống ngân hàng; phân loại lại n va ac th si 98 ngân hàng thƣơng mại, không phân biệt NHTM cổ phần hay NHTM nhà nƣớc, yêu cầu tất NHTM hoàn thiện quản trị quản lý ngân hàng Tái cấu hệ thống ngân hàng nói chung, xử lý nợ xấu nói riêng thời gian tới cần gắn với tái cấu thị trƣờng bất động sản phần lớn nợ xấu liên quan tới bất động sản Nợ xấu đƣợc xử lý dứt điểm phối hợp với chƣơng trình tái cấu Doanh nghiệp NN đầu tƣ công quy mơ vay tín dụng khu vực Doanh nghiệp NN lớn dự án đầu tƣ công địa phƣơng nợ ngân hàng tới chục nghìn tỷ đồng lu 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nƣớc an Thứ nhất, Chính phủ ban hành sách cho phép ngân hàng đƣợc va n áp dụng chế giá thỏa thuận việc định giá tài sản chấp đất để gh tn to cho vay, nhƣng hƣớng dẫn từ NHNN, từ chi nhánh ngân hàng chƣa ie chi tiết, đầy đủ khiến cho ngân hàng khách hàng gặp nhiều trở ngại Mặt p khác, lý thuyết NHTM đƣợc quyền tự chủ việc định định nl w giá tài sản chấp định hạn mức cho vay d oa Thứ hai, Ngân hàng nhà nƣớc nên chủ động phối hợp với Bộ Tƣ an lu pháp, Bộ Tài chính, Tổng cục địa chính, Bộ, ngành có liên quan nhằm u nf va sớm ban hành quy định cụ thể từ tiến hành xây dựng Luật chấp tài sản, sớm hoàn tất giấy tờ liên quan đến bất động sản chấp nhƣ: thúc đẩy ll oi m việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất sở hữu nhà tạo điều kiện cho z at nh ngân hàng khách hàng thuận tiện vay vốn dƣới hình thức chấp bất động sản Vậy đề nghị NHNN xem xét điều khoản để có chấn z chỉnh có văn để hƣớng dẫn q trình triển khai thực @ m co dàng, thuận lợi l gm ngân hàng thƣơng mại hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo đƣợc dễ Thứ ba, NHNN nên thành lập tổ chức định giá bất động sản trung ƣơng an Lu với nhiệm vụ cung cấp dịch vụ tổng thể định giá cho quan nhà n va ac th si 99 nƣớc trung ƣơng, quan cấp tỉnh, khu vực, địa phƣơng tƣ vấn cho phủ vấn đề liên quan tới giá trị bất động sản Hiện nay, NHTM vừa tiến hành định giá tài sản đảm bảo vừa tiến hành cho vay nên kết thẩm định khơng đƣợc xác, NH e ngại rủi ro, không thu hồi đƣợc khoản nợ phải phát mại bất động sản chấp Vì thế, kiến nghị NHNN tƣơng lai nên có định thẩm định chuyển giao công tác định giá bất động sản chấp NHTM cho tổ chức định giá độc lập nhằm xóa bỏ chế "vừa đá bóng vừa thổi cịi" ngân lu hàng Có nhƣ hoạt động định giá tài sản đảm bảo ngân hàng an minh bạch, rõ ràng, chuyên nghiệp khách hàng, ngƣời dân tổ chức va n có tài sản chấp ngân hàng tin tƣởng vào kết định giá to ie gh tn 3.3.3 Với Địa phƣơng Kon Tum tỉnh có nhiều tiềm nơng – lâm nghiệp, khai p khoảng, thƣơng mại dịch vụ đƣợc thiên nhiên ƣu đãi đất đai, khoáng nl w sản, vị trí địa lý Tuy nhiên chƣa đƣợc phát triển mức, d oa số sở hạ tầng giao thông vận tải Nhiều vùng, địa phƣơng an lu đƣờng xá lại cịn khó khăn đặc biệt vào mùa mƣa lũ dẫn đến việc thông u nf va thƣơng bn bán gặp khó khăn Nguồn lao động chất lƣợng cao thiếu yếu phần sách thu hút nhân tài tỉnh chƣa đƣợc trọng ll oi m Bên cạnh tỉnh chƣa tạo chế đặc thù nhƣ giao đất, z at nh giao rừng, chuyển giao công nghệ, giống vật nuôi, ƣu đãi thuế…nên chƣa thu hút đƣợc nhiều nhà đầu tƣ vào tỉnh Tỉnh cần trọng z việc tháo gỡ, tìm đầu cho doanh nghiệp, khai thác thêm mạnh @ l gm sẵn có địa phƣơng nhƣ du lịch dân gian, văn hóa dân tộc, du lịch sinh thái, m co du lịch gắn với cộng đồng…để phát triển dịch vụ du lịch Đối với vấn đề mũi nhọn phát triển xây dựng thƣơng hiệu Tôi có an Lu số đề xuất với địa phƣơng nhƣ sau: n va ac th si 100 - Tập trung vào lĩnh vực thủ công mỹ nghệ: Kon Tum có điều kiện thuận lợi gỗ tự nhiên gỗ nhập bên Lào, Campuchia Hiện có làng nghề thủ cơng mỹ nghệ Kon Khor quy tụ nhiều thợ thủ công lành nghề nhƣng manh mún, sản phẩm chủ yếu tập trung lĩnh vực mỹ nghệ, chƣa có doanh nghiệp lớn sản xuất nội thất đại theo quy mô công nghiệp Rất cần định hƣớng quy hoạch kết hợp với ƣu đãi để hình thành doanh nghiệp đồ gỗ nội thất lớn, vƣơn thị trƣờng tỉnh xa xuất lu - Lĩnh vực nông nghiệp: Bên cạnh lĩnh vực cà phê tinh bột sắn an tạo đƣợc thƣơng hiệu chỗ đứng thị trƣờng với diện tích đất nơng va n nghiệp ,đất rừng có sẵn địa phƣơng nên hỗ trợ phát triển thêm lĩnh vực gh tn to chăn ni nhƣ chăn ni bị, trồng cây nghiệp có giá trị nhƣ keo ie tràm, xà cừ, quy hoạch phát triển vùng rau sạch, hoa số nơi có p điều kiện phù hợp, đặc biệt Măng Đen, nơi có nhiều tiềm trở thành nl w vựa hoa, rau củ nhƣ Đà Lạt d oa - Lĩnh vực thảo dƣợc: Với điều kiện thiên nhiên ƣu đãi núi Ngọc an lu Linh,vƣờn quốc gia Chƣ Mo Ray khu vực rừng nguyên sinh khác u nf va Kon Tum hồn tồn có tiềm trở thành nơi trồng, khai thác cung cấp thảo dƣợc lớn nƣớc Ngay Kon Tum có số thƣơng hiệu ll oi m thảo dƣợc tiếng đƣợc nhiều ngƣời biết Công ty dƣợc Thái Hịa, cơng ty z at nh cổ phần Sâm Ngọc Linh…tuy nhiên so với điều kiện số lƣợng cịn q Bên cạnh việc khai thác bừa bãi làm nguồn gien z thảo dƣợc q Rất cần quyền có quy hoạch quản lý việc khai thác @ l gm kết hợp với quy hoạch giao đất giao rừng để trồng , bảo tồn, nhân giống nhiều thƣơng hiệu thảo dƣợc Kon Tum m co loại thảo dƣợc quý, có giá trị cao thị trƣờng qua xây dựng thêm an Lu n va ac th si 101 KẾT LUẬN Từ thành lập Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Kon Tum phải chịu cạnh tranh gay gắt từ ngân hàng khác, bên cạnh với chức nhiệm vụ đƣợc giao gắn liền với nông nghiệp, nông thôn địa phƣơng nên phát triển chi nhánh với nhƣng biến động kinh tế nƣớc nhà nói chung kinh tế địa phƣơng nói riêng đặc biệt lĩnh vực nông – lâm nghiệp Mặc dù có nỗ lực cố gắng khơng ngừng từ tập thể cán nhân lu viên ngân hàng nhƣng so với tiềm cho vay Doanh nghiệp địa bàn an n va tỉnh Kon Tum Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi cần khắc phục Qua luận văn với phân tích tơi mong muốn có p ie gh tn to nhánh Kon Tum chƣa đáp ứng đƣợc đầy đủ, cịn tồn thiếu sót nhìn tổng quan, chi tiết trình cho vay Doanh nghiệp Ngân oa nl w hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Kon Tum để biết nên d phát huy mặt nào, cải thiện khâu nào,…góp phần tăng khả cạnh tranh, an lu thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung nhƣ giúp tơi u nf va hoàn thiện thêm kĩ năng, kiến thức nhân viên tín dụng Ngân ll hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Kon Tum oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Agribank Chi nhánh Kon Tum (2013, 2014,2015), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Kon Tum [2] Luận văn thạc sỹ Lê Đức Quang: "Giải pháp mở rộng cung tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam" [3] Luận văn thạc sỹ Nguyễn Tấn Lộc:" Mở rộng tín dụng Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Gia Lai" lu [4] Luận văn thạc sỹ Phan Thị Linh: " Quản trị rủi ro tín dụng Chi an va nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Thành n phố Đà Nẵng " gh tn to [5] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2011), p ie Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 " Về việc w ban hành Hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách oa nl hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nơng d nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam" an lu [6] Nguyễn Hữu Mạnh Cƣờng (2015),“Phân tích tình hình cho vay khách u nf va hàng DN ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh ll ĐăkLăk”, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng oi m [7] Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương z at nh mại quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất thống kê, Hà Nội [8] Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài Chính, z gm @ Hà Nội [9] PGS.TS Lê Thế Giới, TS Nguyễn Xuân Lãn (2008), Quản trị m co l Marketing, NXB Thống kê, Hà Nội [10] Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ an Lu chức Tín dụng, Hà Nội n va ac th si [11] Trịnh Quốc Trung (Chủ biên), ThS Nguyễn Văn Sáu, ThS Trần Hoàng Mai (2010), Marketing Ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, TP Hồ Chí Minh [12] Phạm Quốc Việt (2014),“Phân tích tình hình cho vay DN Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh ĐăkNông”, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng WEBSITE www.cic.org.vn lu www.gso.gov.vn an www.kontum.gov.vn va n www.luatvietnam.vn to www.sbv.gov.vn ie gh tn www.mof.gov.vn p http://thongkekontum.gov.vn d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si