Phát triển hoạt động đầu tư tại công ty tnhh bảo hiểm nhân thọ manulife việt nam chi nhánh thanh hóa

MỤC LỤC PHẦN 1: LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu báo cáo PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƢƠNG NHỮNG LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƢ TẠI CÔNG TY TNHH BẢO HIỂM NHÂN THỌ 1.1 Khái quát chung bảo hiểm nhân thọ (BHNT) 1.1.1 Khái niệm BHNT 1.1.1.1 Định nghĩa, chất bảo hiểm 1.1.1.2 Sự cần thiết tác dụng bảo hiểm 10 1.1.2 Các loại hình BHNT 11 1.1.2.1 Bảo hiểm trường hợp tử vong ( bảo hiểm tử kỳ) 12 1.1.2.2 Bảo hiểm trường hợp sống (Bảo hiểm sinh kỳ) 13 1.1.2.3 BHNT hỗn hợp 13 1.1.3 Vai trò BHNT 14 1.2 Hoạt động đầu tư Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ 16 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm hoạt động đầu tư 16 1.2.1.1 Khái niệm 16 1.2.1.2 Đặc điểm hoạt động đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 17 1.2.2 Vai trò hoạt động đầu tư 18 1.2.2.1 Hoạt động đầu tư thân công ty bảo hiểm nhân thọ 18 1.2.2.2 Hoạt động đầu tư xã hội 19 1.2.3 Các hình thức đầu tư bảo hiểm nhân thọ 19 1.2.3.1 Cho vay 19 1.2.3.2 Đầu tư chứng khoán 21 1.2.3.3 Đầu tư bất động sản 22 1.2.3.4 Đầu tư khác 22 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư BHNT 23 1.3.1 Các nhân tó bên 23 1.3.1.1 Các nghĩa vụ tài doanh nghiệp bảo hiểm 23 1.3.1.2 Quy mô doanh ngiệp bảo hiểm 24 1.3.1.3 Chính sách phân phối lợi nhuận 24 1.3.1.4 Các quan điểm đầu tư nhà quản lý 25 1.3.2 Các nhân tố bên 25 1.3.2.1 Chế độ thuế nhà nước 25 1.3.2.2 Các điều kiện thị trường vốn 26 CHƢƠNG 27 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƢ TẠI CÔNG TY TNHH BẢO HIỂM NHÂN THỌ MANULIFE VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 27 2.1 Khái quát công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh 29 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 30 2.1.3.1 Hệ thống tổ chức, sơ đồ tổ chức máy công ty 30 2.1.3.2 Chức phịng ban, phận trực thuộc cơng ty 31 2.1.3.3 Tình hình tài cơng ty TNHH Manulife Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa năm từ 2013 đến 2015 32 2.2 Thực trạng hoạt động đầu tư Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 36 2.2.1 Cho vay 38 2.2.2 Đầu tư chứng khoán 41 2.2.3 Đầu tư bất động sản 43 2.2.4 Đầu tư khác 45 2.3 Đánh giá hoạt động đầu tư Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 47 2.3.1 Những kết đạt 47 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 48 2.3.2.1 Hạn chế 48 2.3.2.2 Nguyên nhân 50 CHƢƠNG 52 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƢ TẠI CÔNG TY TNHH BẢO HIỂM NHÂN THỌ MANULIFE VIỆT NAM – 52 CHI NHÁNH THANH HÓA 52 3.1 Nhiệm vụ, phương hướng phát triển hoạt động đầu tư công ty thời gian tới 52 3.2 Một số giải pháp phát triển hoạt động đầu tư Công ty TNHH ManulifeViệt Nam chi nhánh Thanh Hóa 53 3.3 Một số kiến nghị với quan quản lý nhà nước bảo hiểm nhân thọ 55 3.3.1 Về chế sách 55 3.3.2 Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước 58 3.3.3 Về tổ chức hoạt động công ty bảo hiểm 59 KẾT LUẬN 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nguyên nghĩa TNHH Trách nhiệm hữu hạn BHNT Bảo hiểm nhân thọ DN Doanh nghiệp BH Bảo hiểm STBH Số tiền bảo hiểm DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 1.2 Nội dung Trang Cơ chế hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm 16 Cơ cấu tổ chức công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ 30 Manulife Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Nội dung 2.1 Thể giá trị đầu tư hình thức cho vay cơng ty TNHH bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 2.2 Thể giá trị đầu tư chứng khoán công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 2.3 Thể giá trị đầu tư bất động sản công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 2.4 Thể giá trị đầu tư khác công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa Trang 40 43 45 47 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Nội dung Trang 30 2.2 Danh sách ngành nghề kinh doanh công ty TNHH Manulife Việt Nam Bảng cân đối kế toán công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013- 2015 2.3 Bảng kết hoạt động kinh doanh công ty TNHH 34 2.1 31 Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013- 2015 2.4 Tổng giá trị đầu tư vào lĩnh vực công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam - 37 chi nhánh Thanh Hóa 2.5 Giá trị đầu tư hình thức cho vay cơng ty bảo 39 hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam Chi nhánh Thanh Hóa 2.6 Giá trị đầu tư chứng khốn cơng ty bảo hiểm nhân thọ 41 Manulife Việt Nam Chi nhánh Thanh Hóa 2.7 Giá trị đầu tư bất động sản công ty bảo hiểm nhân thọ 44 Manulife Việt Nam Chi nhánh Thanh Hóa 2.8 Giá trị đầu tư khác công ty bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam Chi nhánh Thanh Hóa 46 PHẦN 1: LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Bảo hiểm nhân thọ nghiệp vụ có vai trị quan trọng kinh tế quốc dân.Cũng ngành bảo hiểm nói chung nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ nói riêng không thực việc huy động vốn cho kinh tế mà điều quan trọng góp phần ổn định tài cho cá nhân, gia đình cho tổ chức, doanh nghiệp để phục vụ đợi sống hoạt động sản xuất kinh doanh.Với phát triển nhanh thời gian qua, ngành bảo hiểm dần chứng tỏ vai trị kênh huy động vốn đầu tư, trung gian tài có hiệu Trong cơng đổi mới, đại hóa đất nước hội nhập kinh tế quốc tế đồi hỏi nghành, doanh nghiệp phải có gắng hơn, tiếp tục đổi toàn diện sâu sắc hoạt động Với chức huy động số lượng tiền nhỏ từ nhiều cá nhân nhằm hình thành quỹ bảo hiểm tạp trung để đầu tư vào nhiều lĩnh vực khác kinh tế, công ty bảo hiểm nhân thọ trở thành tổ chức,một nhà đầu tư chuyên nghiệp chủ chốt thị trường vốn nhiều nước Hoạt động đầu tư công ty bảo hiểm nhân thọ xem hoạt động bổ trợ nhằm gia tăng thêm lơi nhuận từ hoạt động bảo hiểm từ loại hình bảo hiểm nhân thọ đưa thị trường, đầu tư trở thành hoạt động quan trọng, khơng thể tách rời nói định đến sống cịn cơng ty bảo hiểm nhân thọ Sau thời gian thực tập, tìm hiểu Cơng ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa, em nhận thấy lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ Việt Nam ngày phát triển mạnh mẽ, ngày trọng mang lại nhiều lợi ích cho người dân Chính vậy, em có mong muốn tìm hiểu sâu rộng lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ nói chung tìm hiểu Cơng ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam nói riêng Vì đề tài :“ Phát triển hoạt động đầu tƣ Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa ” lựa chọn để nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận hoạt động đầu tư công ty bảo hiểm nhân thọ; - Nghiên cứu thực trạng hoạt động đầu tư công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa; - Đưa số giải pháp góp phần mở rộng hoạt động đầu tư công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa Phạm vi nghiên cứu - Khơng gian: Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa; - Thời gian: từ năm 2013 đến năm 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp thống kê: Thu thập số liệu, phân tích, tổng hợp số liệu thực tiễn thực trạng nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam- chi nhánh Thanh Hóa, từ đưa giải pháp Kết cấu báo cáo Ngoài phần Lời mở đầu, danh mục chữ viết tắt danh mục bảng biểu Bài báo cáo gồm chương: Chương 1: Những lý luận hoạt động đầu tư Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Chương 2: Thực trạng hoạt động đầu tư Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa Chương 3: Một số giải pháp phát triển hoạt động đầu tư Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƢƠNG NHỮNG LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƢ TẠI CÔNG TY TNHH BẢO HIỂM NHÂN THỌ 1.1 Khái quát chung bảo hiểm nhân thọ (BHNT) 1.1.1 Khái niệm BHNT 1.1.1.1 Định nghĩa, chất bảo hiểm a Định nghĩa Bảo hiểm nhân thọ cam kết công ty bảo hiểm với người tham gia bảo hiểm mà cơng ty bảo hiểm có trách nhiệm trả số tiền bảo hiểm (số tiền bảo hiểm) cho người tham gia người tham gia có kiện định trước (chẳng hạn như: chết thương tật toàn vĩnh viễn, hết hạn hợp đồng, sống đến thời hạn định) Còn người tham gia bảo hiểm có trách nhiệm nộp phí bảo hiểm đầy đủ thời hạn b Bản chất bảo hiểm Bằng đóng góp số đơng người vào quỹ chung, có rủi ro, quỹ có đủ khả trang trải bù đắp cho tổn thất số Mỗi cá nhân hay đơn vị cần đóng góp khoản tiền trích từ thu nhập cho công ty bảo hiểm Khi tham gia nghiệp vụ bảo hiểm đó, gặp tổn thất rủi ro bảo hiểm gây ra, người bảo hiểm bồi thường Khoản tiền bồi thường lấy từ số phí mà tất người tham gia bảo hiểm nộp Tất nhiên, có số người tham gia gặp tổn thất, cịn người tham gia khơng gặp tổn thất khơng số phí bảo hiểm Như thấy, thực chất bảo hiểm việc phân chia tổn thất người cho tất người tham gia bảo hiểm chịu Do đó, nghiệp vụ bảo hiểm muốn tiến hành phải có nhiều người tham gia, tức bảo hiểm hoạt động sở luật số đơng, nhiều người tham gia xác suất xảy rủi ro người nhỏ bảo hiểm có lãi Với hình thức số đơng bù số người bị thiệt hại, tổ chức bảo hiểm giúp giảm thiểu thiệt hại kinh tế cá nhân hay đơn vị gặp rủi ro, tiết kiệm nguồn chi cho ngân sách nhà nước Như vậy, thực chất mối quan hệ hoạt động bảo hiểm không mối quan hệ người bảo hiểm xoay quanh việc hình thành sử dụng quỹ bảo hiểm Quỹ bảo hiểm tạo lập thơng qua việc huy động phí bảo hiểm, số người tham gia đơng quỹ lớn Quỹ sử dụng trước hết chủ yếu để bù đắp tổn thất cho người bảo hiểm, không làm ảnh hưởng đến liên tục đời sống xã hội hoạt động sản xuất- kinh doanh kinh tế Ngồi ra, quỹ cịn dùng để trang trãi chi phí, tạo nên nguồn vốn đầu tư cho xã hội Bảo hiểm thực chất hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh trình phân phối lại tổng sản phẩm xã hội hình thái giá trị, nhằm hình thành sử dụng quỹ bảo hiểm cho mục đích bù đắp tổn thất rủi ro bất ngờ xảy với người bảo hiểm, đảm bảo trình tái sản xuất thường xuyên, liên tục 1.1.1.2 Sự cần thiết tác dụng bảo hiểm a Đối với cá nhân Bảo hiểm nhân thọ quỹ tiết kiệm cho tương lai học vấn em Chăm lo cho tương lai học vấn trẻ mối quan tâm hàng đầu cảu bậc cha mẹ Để thực mục tiêu bậc cha mẹ phải chuẩn bị trước khoản tài định Với bảo hiểm nhân thọ bậc cha mẹ tham gia chương trình tài mà theo đó; giúp tích lũy có kỹ luật để có khoản tiền lớn căm lo cho tương lai học vấn cái; Bảo hiểm nhân thọ mang lại hỗ trợ chi phí hậu hay để lại di sản thừa kế; Bảo hiểm nhân thọ giúp đả bảo vững nguồn tài hưu, thản hưởng tuổi già bên cháu; Bảo hiểm nhân thọ kênh đầu tư sinh lời 10 có uy tín khách hàng hội để cơng ty mở rộng đầu tư hình thức cho vay Thứ hai, giá trị đầu tư chứng khoán tăng trưởng mạnh ổn định năm Giai đoạn 2013- 2015, giá trị đầu tư chứng khốn có mức tăng nhanh chiếm tỷ trọng lớn tổng giá trị đầu tư Trong bối cảnh kinh tế khó khăn cơng ty thận trọng, kiểm soát chặt chẽ hiểu rõ việc đầu tư vào cổ phiếu rủi ro đầu tư vào trái phiếu an toàn mang lại thu nhập cố định Do số đầu tư trái phiếu dẫn đầu qua năm Đây yếu tố quan trọng thúc đẩy trình đầu tư công ty Thứ ba, giá trị đầu tư bất động sản có mức tăng phù hợp với định hướng Giá trị đầu tư bất động sản có xu tăng song mức tăng không đáng kể DNBH nhân thọ Manulife Việt Nam đầu tư vào bất động sản so với việc đầu tư vào chứng khoán cho vay Bởi thị trường bất động sản nước ta bất ổn định, thêm sách pháp luật nhà nước chưa thực ổn định Do việc đầu tư bất động sản công ty xem xét kỹ lưỡng Thứ tư, giá trị đầu tư khác có xu tăng dần Có thể thấy ngồi hình thức đầu tư công ty thực nghiêm túc hiệu giải pháp hình thức đầu tư khác Giá trị đầu tư khác tăng trưởng qua năm, thúc đẩy trình phát triển hoạt động đầu tư công ty 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Tuy công ty gặt hái nhiều thành cơng cịn nhiều mặt hạn chế, công ty cần khắc phục hạn chế để công ty phát triển hoạt động đầu tư Những mặt hạn chế là: Thứ nhất, quy mơ đầu tư cịn nhỏ Tổng vốn đầu tư ngành bảo hiểm nói chung có cơng ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa chiếm 1,2 – 48 1,5% tổng vốn đầu tư kinh tế Cơ cấu đầu tư đơn điệu đa dạng hóa, vốn chủ yếu gửi vào ngân hang để lấy lãi Vơ hình chung vai trị định chế tài trung gian bảo hiểm bảo hiểm chuyển sang cho hệ thống ngân hàng làm giảm hiệu đầu tư cơng ty Thứ hai, danh mục đầu tư cịn hạn hẹp Cơng ty bảo hiểm chưa có tổ chức đầu tư chuyên nghiệp, hoạt động đầu tư chưa tập trung mà cịn phân tán Mặc dù cơng ty bảo hiểm Việt Nam phép đầu tư vào nhiều lĩnh vực, thực tế, danh mục đầu tư cơng ty bảo hiểm cịn nghèo nàn chủ yếu tập trung vào hình thức tiền gửi ngân hàng trái phiếu Chính phủ Tuy nhiên, với tính khoản cao, độ rủi ro thấp an tồn, nên hiệu đầu tư khơng cao điều khó tránh khỏi Trong suốt thời gian dài, phần lớn công ty, hoạt động đầu tư không tách riêng mà thường giao cho phận tài chính-kế tốn thực Thứ ba, giá trị đầu tư vào bất động sản thấp Như biết giai đoạn 2013- 2015 qua phân tích thị trường bất động sản thị trường có mức giá trị đầu tư thấp Song qua nhận định phân tích chun gia tài DNBH số có khả giảm ngừng tẳng trưởng thời gian tới Đây vấn đề đáng quan tâm công ty Thứ tư, thiếu văn hướng dẫn luật Ví dụ: Khi công ty đầu tư vào bất động sản sau bán lại cho cán cơng nhân viên chức bị quan có thẩm quyền cho đầu tư không hợp pháp không cấp sổ đỏ cho người mua Trong trường hợp khác đầu tư vào doanh nghiệp, muốn đảm bảo an toàn yêu cầu doanh nghiệp đăng ký tài sản đảm bảo quan có thẩm quyền cho chưa hướng dẫn thực vấn đề Công ty khó đầu tư chưa phép cho vay Luật Kinh doanh bảo hiểm quy định việc cho vay công ty bảo hiểm phải tuân theo quy định Luật 49 tổ chức tín dụng Trong đó, theo Luật tổ chức tín dụng, doanh nghiệp muốn thực hoạt động cho vay phải tổ chức tín dụng phải Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép hoạt động cho vay Chính phủ chưa có nghị định hướng dẫn việc cho vay công ty bảo hiểm nên Ngân hàng Nhà nước chưa cấp giấy phép cho số cơng ty bảo hiểm Với tình trạng vậy, việc cho vay cơng ty bảo hiểm nói chung gặp phải khơng khó khăn Như thực cho vay trực Luật Kinh doanh bảo hiểm, cơng ty bảo hiểm khơng thể hồn tất thủ tục bảo đảm nợ vay theo quy định, rủi ro tiềm ẩn cho khoản cho vay công ty bảo hiểm 2.3.2.2 Nguyên nhân Một là, bối cảnh chung kinh tế không thuận lợi, hoạt động đầu tư gặp nhiều khó khăn nên ảnh hưởng đến mục tiêu lợi nhuận cơng ty Chính thế, chiến lược đầu tư năm 2016 có nhiều thay đổi, bên cạnh mơi trường pháp lý chưa hồn chỉnh, cần có văn hướng dẫn cụ thể hoạt động đầu tư công ty bảo hiểm Đo cịn nhiều thiếu sót việc nắm vững kiến thức quy định pháp luật trình áp dụng vào hoạt động đầu tư Hai là, quan đểm, thái độ hình thức đầu tư cơng ty bảo hiểm cịn hạn hẹp, gị bó hình thức định Trong nhiều trường hợp hình thức hoạt động đầu tư cơng ty bảo hiểm cịn chưa đắn Ba là, thị trường bất động sản nước ta bất ổn định, thêm sách pháp luật nhà nước chưa thực ổn định Điều ảnh hưởng lớn đến trình đầu tư DNBH Bốn là, Chính phủ Ngân hàng Nhà nước chưa ban hành văn hướng dẫn cụ thể hoạt động cho vay công ty bảo hiểm, tạo khn khổ pháp lý hồn chỉnh cho công ty bảo hiểm thực hoạt động cho vay theo Luật kinh doanh bảo hiểm Bộ Tài Ngân hàng Nhà nước chưa ban hành văn quy định tỷ lệ tài sản rủi ro so với tổng tài sản công ty bảo hiểm hướng dẫn việc trích lập dự phịng rủi ro cho hoạt động đầu tư nói chung hoạt 50 động tín dụng nói riêng để cơng ty bảo hiểm có sở thực có chế để xử lý rủi ro rủi ro phát sinh Các thủ tục hành phê duyệt thực dự án đầu tư, dự án đầu tư bất động sản rườm rà; chưa nâng dần tới xoá bỏ hạn chế đầu tư gián tiếp, đặc biệt tỷ lệ góp vốn cơng ty bảo hiểm có vốn đầu tư nước ngồi doanh nghiệp nước 51 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƢ TẠI CÔNG TY TNHH BẢO HIỂM NHÂN THỌ MANULIFE VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 3.1 Nhiệm vụ, phƣơng hƣớng phát triển hoạt động đầu tƣ công ty thời gian tới Tại MANULIFE Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa, khách hàng ln vị trí trung tâm hoạt động công ty MANULIFE Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa ln trọng tới việc nâng cao chất lượng dịch vụ đồng bộ, quán phận liên quan, đồng thời phát triển dòng sản phẩm đáp ứng nhu cầu thiết thực, mang lại bảo vệ cần thiết cho khách hàng nhiều giai đoạn khác Trọng tâm lớn công ty nỗ lực nhằm mang đến an tâm, giảm bớt lo âu trước rủi ro, bất trắc cho người bảo hiểm gia đình họ Bất kể nhu cầu khách hàng bảo hiểm hay tiết kiệm đầu tư, nhu cầu cấp thiết hơm hay dành cho tương lai, MANULIFE Việt Nam đồng hành khách hàng để giúp họ biến ước mơ hy vọng thành hiệnthực Với cam kết hoạt động lâu dài Việt Nam đặc biệt Thanh Hóa, cơng ty trọng phát triển tham gia hoạt động từ thiện hỗ trợ cộng đồng toàn tỉnh Trong năm vừa qua, tập thể nhân viên Đại lý bảo hiểm MANULIFE Việt Nam tích cực tham gia hoạt động cộng đồng Bên cạnh Cơng ty khơng ngừng đóng góp vào phát triển nâng cao hiệu hoạt động thị trường bảo hiểm nhân thọ Thanh Hóa Xây dựng chiến lược tiến hành hoạt động đầu tư việc không đơn giản, công ty bảo hiểm nhân thọ cần tiến hành nhiều giải pháp, phải hoàn thiện quy trình từ kinh danh thu hút phí bảo hiểm đến xác định nguồn, lựa chọn danh mục 52 đầu tư Trước hết việc đầu tư nguồn vốn nhàn rỗi công ty bảo hiểm nhân thọ phải tuân thủ nguyên tắc: An toàn: Để đảm bảo việc thực tốt cam kết với người bảo hiểm Sinh lời: Đây kết cuối mà công ty bảo hiểm theo đuổi, để hỗ trợ sức mạnh tài cho cơng ty 3.2 Một số giải pháp phát triển hoạt động đầu tƣ Công ty TNHH ManulifeViệt Nam chi nhánh Thanh Hóa Từ thuận lợi khó khăn mình, cơng ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Manulife Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa muốn đẩy mạnh nâng cao hiệu đầu tư tài cần xây dựng chiến lược đâù tư thích hợp; đồng thời cần phải tiến hành nhiều giải pháp, hồn thiện qui trình từ kinh doanh thu hút phí bảo hiểm đến việc xác định nguồn,lựa chọn danh mục đầu tư, phân tích đánh gía rủi ro hiệu lĩnh vực đầu tư Trước hết, việc đầu tư DNBH cần phải tuân thủ theo nguyên tắc như: an tồn, sinh lời, đảm bảo khả tốn thường xuyên phải đa dạng hóa danh mục đầu tư để phân tán rủi ro Đảm bảo khả toán thường xuyên: Các tài sản đầu tư phải dễ dàng chuyển thành tiền phải tạo lợi tức thường xuyên để đảm bảo cho công ty có tiền chi trả cho người bảo hiểm Đa dạng hóa danh mục đầu tư: Tài sản đầu tư để giảm thiểu rủi ro Thứ nhất: Cần xây dựng chiến lược đầu tư phù hợp Chiến lược đầu tư đóng vai trị quan trọng hoạt động đầu tư điều kiện thị trường vốn, thị trường tài ln ln vận động thay đổi Điều có ý nghĩa đặc biệt việc đầu tư nguồn vốn nhàn rỗi dự phịng nghiệp vụ cơng ty Một chiến lược đầu tư đắn có tác dụng làm tăng khả mang lại lợi nhuận đồng vốn bỏ ra, góp phần tăng khả chi trả cho người bảo hiểm, nâng cao phúc lợi cho xã hội 53 Công ty cần phải xây dựng chiến lược đầu tư tài giai đoạn, cho loại tài sản đầu tư, đồng thời thực chuyển dịch đầu tư cách linh hoạt tài sản đầu tư cho phù hợp với hoạt động kinh doanh doanh nghiệp; phù hợp với phát triển kinh tế sư phát triển thị trường vốn giai đoạn Thứ hai, tiếp tục thực đa dạng hóa danh mục đầu tư, mở rộng tăng cường đầu tư vào dự án xây dựng sở hạ tầng Đồng thời phải có chiến lược đầu tư linh hoạt thị trường chứng khoán coi chiến lực lâu dài Để thâm nhập vào thị trường chứng khốn, cơng ty bảo hiểm nhân thọ cần thực chuyên môn hóa đầu tư vốn, việc thành lập cơng ty quản lý đầu tư vốn hay gọi cơng ty quản lý tài sản có Các cơng ty quản lý khơng thể thiếu tập đồn bảo hiểm nhân thọ kinh tế thị trường Thứ ba, mạnh dạn đầu tư tích cực vào lĩnh vực bất động sản Mặc dù năm qua thị trường bất động sản biến động không ngừng, đất đai, sóng di dân tốc độ thị hóa nay, tích cực đầu tu vào lĩnh vực hướng đầu tư hiệu Đầu tư bất động sản không mang lại hiệu kinh tế trực tiếp, mà mang lại lợi ích quảng cáo quan trọng Thứ ba, mở rộng hình thức cho vay chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ Trong kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ, hợp đồng bảo hiểm chủ hợp đồngsau thời gian nộp phí có dự phịng tốn học, tức khoản tiết kiệm tích lũy Khoản tiền thuộc quyền sỡ hữu chủ hợp đồng Nếu công ty bảo hiểm cho chr hợp đồng vay khoản tiền dự phịng coi tài sản chấp Như khoản vay rủi ro cơng ty bảo hiểm Hình thức cho vay hiệu quả, vừa đảm bảo cho công ty bảo hiểm thu lãi suất cao lãi suất kỹ thuật, vừa giúp chủ hợp đồng vay vốn thời điểm khó khăn, điều tăng cường khả trì hợp đồng bảo hiểm nhân thọ 54 Thứ tư, hoàn thiện hệ thống pháp luật nước ta, quy định rõ ràng cụ thể khoản mục cho phù hợp với thực tế giúp việc thực thi pháp luật minh bạch dễ dàng hơn: Cần tiếp tục hoàn thiện môi trường pháp luật cho hoạt động cơng ty bảo hiểm, tạo điều kiện cạnh tranh bình đẳng, lành mạnh Tuy nhiên, quy định pháp luật cần linh hoạt mềm dẻo, nhằm không gây ảnh hưởng lớn đến việc huy động sử dụng vốn đầu tư công ty bảo hiểm Thứ năm: Nâng cao hiệu quản lý đầu tư thơng qua việc đại hố cơng nghệ thơng tin: cơng ty cần nhanh chóng nắm bắt ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật công nghệ, đặc biệt công nghệ thông tin vào trình khai thác quản lý hoạt động kinh doanh, giảm chi phí quản lý, hạ thấp phí bảo hiểm, tăng cường khả cạnh tranh, chuẩn bị tốt điều kiện để thích ứng với thay đổi nhanh chóng môi trường kinh doanh mới, hội nhập vào tiến trình tồn cầu hố kinh tế trí thức 3.3 Một số kiến nghị với quan quản lý nhà nƣớc bảo hiểm nhân thọ 3.3.1 Về chế sách Tiếp tục hồn thiện chế, sách hoạt động kinh doanh bảo hiểm để thị trường phát triển lành mạnh, an toàn, phù hợp với yêu cầu hội nhập; bảo đảm tính chủ động tự chịu trách nhiệm công ty bảo hiểm Sớm ban hành quy định cụ thể hoạt động đầu tư từ nguồn vốn chủ sở hữu nhằm đảm bảo nguồn vốn sử dụng an toàn, hiệu đảm bảo khả tốn cơng ty bảo hiểm Chính phủ Ngân hàng Nhà nước sớm ban hành văn hướng dẫn hoạt động cho vay công ty bảo hiểm, tạo khn khổ pháp lý hồn chỉnh cho cơng ty bảo hiểm thực hoạt động cho vay theo Luật kinh doanh bảo hiểm Bộ Tài Ngân hàng Nhà nước sớm ban hành văn quy định tỷ lệ tài sản rủi ro so với tổng tài sản công ty bảo hiểm hướng dẫn việc trích lập dự phịng rủi ro cho hoạt động đầu tư nói chung hoạt động tín dụng 55 nói riêng để cơng ty bảo hiểm có sở thực có chế để xử lý rủi ro rủi ro phát sinh Đơn giản hố thủ tục hành phê duyệt thực dự án đầu tư, dự án đầu tư bất động sản; nâng dần tới xoá bỏ hạn chế đầu tư gián tiếp, đặc biệt tỷ lệ góp vốn cơng ty bảo hiểm có vốn đầu tư nước doanh nghiệp nước Nhà nước có sách khuyến khích người dân tham gia bảo hiểm nhân thọ, ưu tiên phát triển sản phẩm bảo hiểm nhân thọ có tính chất đầu tư dài hạn; khuyến khích cơng ty bảo hiểm nghiên cứu triển khai sản phẩm bảo hiểm nông, lâm, ngư nghiệp, trọng mở rộng phạm vi hoạt động đến vùng sâu, vùng xa Nghiên cứu để tiến tới áp dụng quy định định giá danh mục đầu tư nhằm xác định xác chất lượng đầu tư gắn chất lượng đầu tư với khả tốn cơng ty bảo hiểm Nhà nước có chế, sách để cơng ty bảo hiểm tự bổ sung vốn điều lệ cho phù hợp với tính chất hoạt động quy mô kinh doanh doanh nghiệp Nhà nước không trực tiếp đầu tư thêm vốn vào lĩnh vực môi giới bảo hiểm Công ty bảo hiểm thành lập quỹ đầu tư, quỹ tín thác mà Công ty quản lý theo quy định pháp luật Cần cho phép công ty bảo hiểm lớn thành lập ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại thành lập công ty bảo hiểm Họ trở thành tập đồn tài mạnh mơ hình nước khu vực giới Khuyến khích doanh nghiệp nước mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh, kể thị trường bảo hiểm quốc tế khu vực, tham gia góp vốn vào Công ty bảo hiểm, môi giới bảo hiểm, tái bảo hiểm hoạt động thành công nước ngồi thành lập Cơng ty kinh doanh bảo hiểm nước ngồi Xố bỏ hạn chế mang tính phân biệt đối xử đầu tư cơng ty bảo hiểm ngồi nước Các cơng ty bảo hiểm có vốn đầu tư nước ngồi sử 56 dụng phí bảo hiểm thu để đầu tư Việt Nam áp dụng chế, sách đầu tư công ty bảo hiểm nước Cho phép doanh nghiệp có vốn đầu tư nước mở rộng nội dung, phạm vi hoạt động, tăng vốn điều lệ, đủ điều kiện theo quy định pháp luật Việc cấp phép thành lập cho cơng ty bảo hiểm có vốn đầu tư nước hoạt động Việt Nam phải phù hợp với quy mô, yêu cầu phát triển thị trường, lộ trình hội nhập cam kết quốc tế Chú trọng đến công ty bảo hiểm thuộc nước có quan hệ thương mại đầu tư với Việt Nam, cơng ty có lực tài chính, trình độ công nghệ, kinh nghiệm hoạt động bảo hiểm có đóng góp vào phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam Khuyến khích cơng ty bảo hiểm đại hố cơng nghệ quản lý kinh doanh, đào tạo đội ngũ cán có đủ trình độ theo chuẩn mực quốc tế, thuê chuyên gia nước nước để quản lý số lĩnh vực hoạt động theo quy định pháp luật Đa dạng hóa hoạt động đầu tư, tạo điều kiện cho cơng ty có nhiều lựa chọn đa dạng hóa danh mục đầu tư mình: Phát triển thị trường chứng khốn tạo thêm mơi trường thuận lợi cho DNBH đầu tư Các biện pháp Nhà nước làm là: đa dạng hóa tiêu chuẩn niêm yết theo lĩnh vực để tăng cường hàng hoá cho thị trường chất lượng, số lượng chủng loại; đánh giá chứng khoán cho cơng ty bảo hiểm mua; Chính phủ phát hành thêm trái phiếu có kỳ hạn dài 15 năm, 20 năm, 25 năm…để thu hút cơng ty bảo hiểm Có kế hoạch ứng dụng triển khai sản phẩm đầu tư chứng khốn hóa dự án,xây dựng phát triển thị trường phái sinh… để xây dựng thị trường phái sinh chuẩn hóa, địi hỏi phải nhiều thời gian từ khâu xây dựng khung pháp lý, thể chế, hệ thống công nghệ quản trị.Tuy nhiên,điều kiện tiên thực biện pháp hệ thống pháp luật nước ta hồn thiện,mơi trường đầu tư nước ta với sản 57 phẩm đầu tư có phải minh bạch,việc thực thi luật việc kiểm tra giám sát hoạt động thị trường có hiệu ta nên triển khai sản phẩm Đồng thời, nhà nước cần tăng cường việc kiểm tra, giám sát hoạt động đầu tư công ty bảo hiểm thông qua chế báo cáo định kỳ Việc kiểm tra hoạt động quan bảo hiểm lúc thấy cần thiết 3.3.2 Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước Đối với phương thức nâng cao lực quản lý Nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tiến dần tới thực nguyên tắc chuẩn mực quản lý bảo hiểm quốc tế Nhà nước giám sát hoạt động kinh doanh bảo hiểm thông qua hệ thống tiêu hoạt động công ty bảo hiểm kiểm tra, xử lý vi phạm theo pháp luật, không can thiệp hành vào hoạt động doanh nghiệp Đặc biệt, cần trọng kiểm tra việc cho vay theo hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, nhằm đảm bảo cho vay mục đích, đối tượng, tránh thất tài sản Tăng cường quản lý nhà nước thị trường, thị trường bất động sản chứng khoán, thường xuyên kiểm tra giám sát hoạt động thị trường tài chính, xử lý nghiêm vi phạm để răn đe người khác: Đối với thị trường chứng khoán, Ủy ban chứng khoán Việt Nam thành lập phịng ban với đội ngũ trình độ nghiệp vụ cao chuyên thực đợt kiểm tra, giám sát đột xuất kết hợp với kết kiểm toán quan nhà nước (có thể năm lần khơng báo trước) từ đưa mức xếp hạng tính minh bạch cơng ty chứng khốn niêm yết thị trường công bố liên tục thị trường chứng khốn Nếu cơng ty khơng đủ tiêu chuẩn minh bạch bị đưa vào danh sách đen, từ gây bất lợi cho cơng ty Điều có tác dụng tốt với lợi ích bên: cơng ty chứng khốn muốn gia tăng uy tín, hấp dẫn nhà đầu tư cần phải minh bạch để khơng bị tụt hạng; nhà đầu tư có sở niềm tin, an tâm định đầu tư mình; Uỷ ban 58 chứng khốn thể tốt vai trò, chức nâng cao khả quản lý Nguồn tài trợ để thực việc lấy từ tiền phạt công ty chứng khoán vi phạm hoạt động bị phát hiện( qui định mức phạt cụ thể cho vi phạm) Nhà nước nên thống kê rõ tình hình cơng ty, ghi vào hồ sơ người, cơng ty vi phạm ,những người có tiền án vấn đề cung cấp cho nhà đầu tư họ có nhu cầu, có cơng ty,những người đầu ,”làm giá”, hay có ý định vi phạm chùn tay không dám làm Các tội danh liên quan đến thay đổi, hủy hồ sơ, tài liệu hay cản trở gây ảnh hưởng pháp lý điều tra bị phạt tù từ 20 năm đến chung thân Đối với hành vi đầu ,”làm giá”chứng khoán hay tham nhũng thị trường bất động sản cần có hình thức xử phạt đáng tùy theo mức độ ảnh hưởng đến thị trường mà có mức xử phạt cho phù hợp, ảnh hưởng lớn đến thị trường tài nên ghép vào tội hình ngồi tù, đồng thời tịch thu khỏan tiền từ tượng đầu đó, lập phòng ban chuyên điều tra vấn đề ,nếu phát sai phạm hưởng phần trăm khoản tiền từ đầu Việc xử lý vi phạm phải cho thật nghiêm khắc,hình thức xử phạt phải thật nặng có tính chất răn đe người khác không tái phạm Kiện toàn máy tổ chức Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam để Hiệp hội thực vai trò cầu nối Công ty bảo hiểm quan quản lý Nhà nước 3.3.3 Về tổ chức hoạt động công ty bảo hiểm Sắp xếp cơng ty bảo hiểm nước có, bảo đảm nâng cao lực kinh doanh, phát triển sản phẩm bảo hiểm, mở rộng thị phần, thị trường Các thành phần kinh tế không thuộc kinh tế Nhà nước có đủ điều kiện theo quy định Luật Kinh doanh bảo hiểm, thành lập Công ty cổ phần bảo hiểm Phát triển mạng lưới đại ký bảo hiểm chuyên nghiệp, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm kênh phân phối khác Đa dạng hoá loại hình doanh nghiệp mơi giới bảo hiểm 59 Các cơng ty bảo hiểm không sử dụng vốn Nhà nước để thành lập cơng ty bảo hiểm góp vốn thành lập Công ty cổ phần bảo hiểm mang tính chun ngành Các cơng ty bảo hiểm cần tích cực phối hợp với quan chức Ngân hàng Nhà nước, Bộ Kế hoạch Đầu tư việc xây dựng, ban hành tổ chức thực quy định hướng dẫn hoạt động cho vay tổ chức tín dụng phi ngân hàng Về phía doanh nghiệp, cần nâng cao tính chuyên nghiệp hoạt động đầu tư tổ chức trình độ đội ngũ cán bộ; sớm xây dựng đội ngũ chuyên gia đầu tư Trước mắt, cần khuyến khích cơng ty bảo hiểm có đủ tiêu chuẩn “thành lập quỹ đầu tư, quỹ tín thác cơng ty quản lý quỹ theo quy định pháp luật” 60 KẾT LUẬN Qua số phân tích thực trạng cho ta thấy đầu tư tài doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ quan trọng Đó vấn đề đặt cho doanh nghiệp bảo hiểm mà cịn cho quan nhà nước có liên quan nhằm có chiến lược biện pháp thích hợp quản lý hoạt động đầu tư DNBH Hoạt động đầu tư DNBH nhân thọ chịu tác động nhiều nhân tố bị chi phối chiến lược kinh doanh doanh nghiệp thị trường Các hình thức đầu tư cần phải đa dạng hóa nhằm giảm thiểu rủi ro đảm bảo nguyên tắc đầu tư vốn DNBH Các DNBH nhân thọ nên trọng đến việc đầu tư mà chạy theo lợi nhuận, vi phạm nguyên tắc đầu tư làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh bảo hiểm uy tín doanh nghiệp Theo kinh nghiệm tổ chức tiến hành hoạt động đầu tư, doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ nên tập trung quan tâm đến hoạt động đầu tư tài chihs Đồng thời cần cố nâng cao hiệu hoạt động đầu tư thông qua chiến lược biện pháp đầu tư thích hợp Vì đầu tư vấn đề với công ty bảo hiểm nhân thọ Việt Nam Do kiến thức lý luận thực tiễn hạn chế Hơn sinh viên học tập giảng đường chưa tiếp xúc vói thực tế nhiều nên viết chắn nhiều thếu sót hạn chế, em mong có dẫn để viêt em hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn Th.s Nguyễn Cẩm Nhung giúp em hoàn thành khóa luận 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tấn Bình (2002), Phân tích quản trị tài chính, Nxb Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh, Hồ ChíMinh Nguyễn Tấn Bình (2004), Phân tích quản trị tài chính, Nxb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Công (2005), Chuyên khảo Báo cáo tài lập, đọc, kiểm tra, phân tích báo cáo tài chính, Nxb Tài chính, HàNội Ngơ Thế Chi, Nguyễn Trọng Cơ (2005), Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp, Nxb Tài chính, HàNội Phạm Văn Dược (2002), Kế tốn quản trị phân tích kinh doanh, NXB Thống kê, HàNội Phạm Thị Gái (2004), Giáo trình Phân tích hoạt động kinh doanh, Nxb Thống kê, HàNội Học viện tài (2005), Quản trị doanh nghiệp đại cho giám đốc thành viên hội đồng quản trị Việt Nam, Nxb Tài chính, HàNội Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Cơng ty TNHH Manulife Thanh Hóa giai đoạn 2014 – 2015 Thanh hóa, ngày tháng 05 năm 2016 Giảng viên hƣớng dẫn Sinh viên thƣch Đào Thị Chinh ThS Nguyễn Cẩm Nhung 62