Giải pháp mở rộng vốn huy động tại ngân hàng noptnt lam sơn – thanh hoá

Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Bá Dơng -1- Lời mở đầu Ngày 7/11/2006 Việt Nam thức thành viên thứ 150 WTO, nổ lực phủ nớc ta suốt 11 năm, xu thÕ tÊt u ®iỊu kiƯn héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ Con ®êng héi nhËp kinh tÕ quèc tế với sân chơi bình đẳng đà mang lại cho nỊn kinh tÕ níc ta rÊt nhiỊu c¬ héi nhng không khó khăn thách thức Để hội nhập tồn lâu dài sân chơi đó, cần huy động tối đa sử dụng có hiệu tất nguồn lực nh vốn, tài nguyên, khoa hoc kỹ thuật, ngời vốn yếu tố quan trọng Trong năm qua, hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam đà thực tốt chức năng, vai trò trung gian tài Tuy nhiên ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ ViƯt Nam ®ang héi nhập sâu rộng vào kinh tế khu vực giới hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam chịu tác động thị trờng tài toàn cầu Điều đà đặt yêu cầu phải không ngừng củng cố, hoàn thiện hoạt động ngân hàng, nâng cao chất lợng mở rộng loại hình dịch vụ để đáp ứng đơc tối đa nhu cầu vốn cho công phát triển kinh tế đất nớc Vấn đề đặt thực tế Việt Nam nớc ang phát triển, ngời dân cha có thói quen sử dụng ngân hàng nh phơng tiện giao dịch, toán không dùng tiền mặt Đôi số phận dân c coi việc mang tiền đến gửi không an toàn, rủi ro cao tự giữ tiền Điều gây ảnh hởng đến việc mở rộng huy động vốn để đầu t, mở rộng sản xuất Các Ngân hàng hoạt động đòi hỏi Khoa Tài - Ngân hàng Lớp: TC12A Chuyên đề tốt nghiệp -2Nguyễn Bá Dơng phải có hiệu cao, vấn đề huy động vốn không đợc quan tâm từ đâu? mà phải đợc tính đến nh nào?, cách để có hiệu cao nhất, đáp ứng nhu cầu cho vay Ngân hàng nhng lại ®ßi hái chi phÝ thÊp nhÊt Trong thêi gian häc tập tròng Đại Học DL Đông Đô thực tập Ngân hàng No&PTNT Lam Sơn Thanh Hoá, với mục tiêu tìm hiểu mặt lý luận nh thực tiễn hiệu công tác huy động vốn, em đà nhân thấy tầm quan trọng công tác mở rộng huy động vốn ngân hàng thơng mại nhng vấn đề khó khăn ngân hàng Xuất phát từ lý trên, em đà chọn đề tài Giải pháp mở rộng vốn huy động Ngân hàng No&PTNT Lam Sơn Thanh Hoá cho chuyên đề tốt nghiệp sở hệ thống hoá lý luận phân tích thực trạng huy động vốn NHNo & PTNT Lam Sơn thời gian gần Kt cu ca chuyờn gm : Ngoài phần lời mở đầu, phần kết luận, danh mc ti liu tham kho, chuyên đề gm chng: Chơng 1: Những lý luận mở rộng vốn huy động NHTM Chơng 2: Thực trạng công tác mở rông vốn huy động NHNo & PTNT Lam Sơn Thanh Hoá Chơng 3: Giải pháp mở rộng vốn huy động NHNo & PTNT Lam Sơn Thanh Hoá Khoa Tài - Ngân hàng Lớp: TC12A Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Bá Dơng Khoa Tài - Ngân hàng Lớp: TC12A -3- Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Bá Dơng -4- CHƯƠNG Những lý luận mở rộng vốn huy động NHTM 1.1 Nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niện NHTM Khi nói NHTM, để đa khái niện có nhiều quan điểm khác Có thể xem xét sè kh¸i niƯm NHTM mét c¸ch chung nhÊt nh : Theo Peter Rose: Ngân hàng loại hình tổ chøc tµi chÝnh cung cÊp mét sè danh mơc tµi đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Tại Việt Nam, theo luật tổ chức tín dụng đợc Quốc héi níc céng hoµ x· héi chđ nghÜa ViƯt Nam thông qua ngày 12/12/1997, có hiệu lực kể từ ngày 01/01/1998 đà xác định: Ngân hàng tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm: NHTM, ngân hàng phát triển, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác NHTM loại hình ngân hàng hoạt động mục tiêu lợi nhuận thông qua việc kinh doanh khoản vốn ngắn hạn chủ yếu NHTM đời với chế chuyển giao vốn động từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, từ chủ thể có khả tài đến chủ thể có nhu cầu tài chính, vừa đáp ứng nhu Khoa Tài - Ngân hàng Lớp: TC12A Chuyên đề tốt nghiệp -5Nguyễn Bá Dơng cầu vốn kịp thời cho chủ thể, vừa tạo lợi nhuận cho ngân hàng, nh ngời gửi tiền 1.1.2 Khái niệm vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng Vốn ngân hàng thơng mại giá trị tiền tệ ngân hàng thơng mại tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t thực dịch vụ kinh doanh khác Thực chất, vốn ngân hàng phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, mà ngời chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng để thực mục đích khác Hay nói cách khác, họ chuyển nhợng quyền sử dụng vốn tiền tệ cho ngân hàng, để ngân hàng phải trả lại cho họ khoản thu nhập Và nh vậy, ngân hàng đà đà thực vai trò tập trung phân phối lại vốn dới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn, phục vụ kích thích hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, hoạt động lại định đến tồn phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhìn chung, vốn chi phối toàn hoạt động định việc thực chức NHTM 1.1.3 Kết cấu nguồn vốn Ngân hàng Vốn ngân hàng thơng mại bao gồm : -Vốn tự có -Vốn huy động -Vốn vay -Vốn khác a, Vốn tự có Khoa Tài - Ngân hàng Lớp: TC12A Chuyên đề tốt nghiệp -6Nguyễn Bá Dơng Vốn tự có nguồn lực tự có mà chủ ngân hàng sở hữu sử dụng vào mục đích kinh doanh theo luận định Vốn tự có chiếm tỉ trọng nhá tỉng ngn vèn cđa NHTM song nã l¹i yếu tố định tồn phát triển ngân hàng Theo định số 457/ QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 vốn tự có tổ chức tÝn dông bao gåm: - Vèn cÊp 1: Vèn cÊp đợc dùng làm để xác định giới hạn mua, đầu t vào tài sản cố định tỉ chøc tÝn dơng, bao gåm: + Vèn ®iỊu lƯ (vốn đà đợc cấp, vốn đà góp) + Quỹ dự trữ bổ xung vốn điều lệ + Quỹ dự phòng tài + Quỹ đầu t phát triển nghiệp vụ + Lợi nhuận không chia - Vốn cấp 2: + 50% phần giả trị tăng thêm tài sản cố định đợc định giá lại theo quy định pháp luật + 40% phần giá trị tăng thêm loại chứng khoán đầu t (kể cổ phiếu đầu t, vốn góp) đợc định giá lại theo quy định pháp luật + Trái phiếu chuyển đổi cổ phiếu u đÃi tổ chức tín dụng phát hành có kỳ hạn ban đầu, thời hạn lại trớc chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông tối thiểu năm, không đợc bảo đảm tài sản cđa chÝnh tỉ chøc tÝn dơng ®ång thêi tỉ chøc tín dụng không đợc mua lại theo đề nghị ngời sở hữu mua lại thị trờng thứ cấp tổ Khoa Tài - Ngân hàng Lớp: TC12A Chuyên đề tốt nghiệp -7Nguyễn Bá Dơng chức tín dụng đợc mua lại sau đợc Ngân hàng nhà nớc chấp nhuận văn + Các công cụ nợ khác thoả mÃn điều kiện nh sau: khoản nợ mà chủ nợ thứ cấp so với chủ nợ khác, có kỳ hạn ban đầu tối thiểu 10 năm; không đợc đảm bảo tài sản tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng đợc ngừng trả lÃi chuyển lÃi luỹ kế sang năm việc trả lÃi dẫn đến kết kinh doanh năm bị lỗ; chủ nợ đợc tổ chức tín dụng trả nợ trớc hạn sau đợc ngân hàng nhà nớc chấp nhận văn bản; việc điều chỉnh lÃi suất đợc thực sau năm kể từ ngày ký kết hợp đồng đợc điều chỉnh lần suốt thời hạn khoản vay + Dự phòng chung, tối đa 1,25 % tổng tài sản có rủi ro b, Vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua trình thực nghiƯp vơ tÝn dơng, to¸n, c¸c nghiƯp vơ kinh doanh khác đợc dùng làm vốn để kinh doanh Xét tính sở hữu, vốn huy động ngân hàng thơng mại tài sản thuộc chủ sở hữu khác, ngân hàng có quyền sử dụng trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lÃi đến hạn (tiền gửi có kỳ hạn ) Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Vốn huy động biến động nên ngân hàng không đợc phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà Khoa Tài - Ngân hàng Lớp: TC12A Chuyên đề tốt nghiệp -8Nguyễn Bá Dơng phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán c, Vốn vay Vốn vay quan hệ vay vốn ngân hàng ngân hàng trung ơng ngân hàng thơng mại víi hay c¸c tỉ chøc tÝn dơng kh¸c Trong vốn vay ngân hàng trung ơng chia thành loại sau: - Vốn vay ngắn hạn bổ sung: hình thức ngân hàng thơng mại vay vốn bổ sung vốn gắn hạn Trong hình thức vay này, ngân hàng thơng mại đợc vay hạn mức tín dụng hạn mức tín dụng đà thoả thuận - Vốn vay để toán ngân hàng thơng mại vay ngân hàng trung ơng nhằm thực công tác toán ngân hàng nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời toán (thời hạn vay thờng ngắn) - Tái cấp vốn ngân hàng trung ơng cho ngân hàng thơng mại vay sở chứng từ có giá Các chứng từ phải chứng từ có chất lợng, tức phải thoà mÃn điều kiện: hợp pháp, hợp lệ, đảm bảo an toàn Tái cấp vốn bao gồm hai hình thức sau: + Cho vay chiết khấu: Ngân hàng trung ơng cho ngân hàng thơng mại vay sơ chứng từ có các ngân hàng thơng mại đà chiết khấu trớc để thực nghiệp vụ ngân hàng thơng mại đà làm Tuy nhiên, việc cho vay tái chiết khấu ngân hàng thơng mại đà làm thời gian cho phép (hạn mức tái chiết khấu) để thực sách tiền tệ nhà nớc + Cho vay có đảm bảo: hình thức ngân hàng thơng mại đem chứng từ có giá đến ngân hàng trung ơng Khoa Tài - Ngân hàng Lớp: TC12A Chuyên đề tốt nghiệp -9Nguyễn Bá Dơng để làm đảm bảo xin vay vốn Căn tổng mệnh giá chứng từ có giá làm đảm bảo, ngân hàng trung ơng vay theo tỷ lệ định tuỳ theo quản lý nhà nớc d, Các nguồn vốn khác Đây nguồn vốn hình thành thông qua việc cung ứng dịch vụ tài cho khách hàng ngân hàng có loại nguồn chính: - Vốn toán: Hoạt động toán đà buộc khách hàng mở tài khoản toán ngân hàng, từ ngân hàng tận dụng đợc nguồn vốn từ tiền gửi toán khách hàng - Vốn từ nghiệp vụ làm uỷ thác: Nguồn hình thành từ việc khách hàng từ tổ chức nhân đạo, từ thiện, doanh nghiệp, quan thuộc phủ đến cá nhân hộ gia đình đề nghị ngân hàng thay mặt họ quản lý tài sản họ Nguồn tài sản vô hình chung đà trở thành nguồn vốn ngân hàng Nguồn có đặc điểm chi phí thấp (lÃi suất phải trả gần nh 0), quy mô vốn lớn hay nhỏ phụ thuộc vào điều kiện vật chất trình độ ngân hàng nguồn vốn không ổn định - Vốn nghiệp vụ làm đại lý: nguồn vốn đợc hình thành thông qua việc ngân hàng tiến hành nghiệp vụ làm đại lý cho khách hàng tổ chức tài phi tài (VD: bán giấy tờ có giá cho quỹ đầu t, đứng làm đại lý trà lÃi cổ phần (cổ tức) cho doanh nghiệp cổ phần Thông qua hoạt động này, ngân hàng không trực tiếp thu hút nguồn tiền gửi cho nhng tạm thời nắm lại ngân hàng Khoa Tài - Ngân hàng Lớp: TC12A Chuyên đề tốt nghiệp - 10 Nguyễn Bá Dơng 1.2 Hoạt động huy động vốn cần thiết việc mở rộng vốn huy động NHTM 1.2.1 Các hình thức huy động vốn Vốn huy động NHTM đợc huy động thị trờng thông qua nghiệp vụ tiền gửi, tiền vay số nguồn vốn khác Bộ phận vốn huy động có ý nghĩa định khả hoạt động NHTM a, Tiền gửi Tiền gửi ngân hàng thơng mại bao gồm tiền gửi có kỳ hạn không kỳ hạn Trong đó: - Tiền gửi không kỳ hạn: Đây tiền gửi doanh nghiệp cá nhân NH nhằm mục đích thực nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt (thanh toán qua ngân hàng) Loại tiền đợc hởng lÃi suất thấp không đợc hởng lÃi, khách hàng rút lúc phục vụ cho việc chi trả qua hình thøc nh sÐc, nhiƯm chi … chÝnh v× vËy nguồn vốn cố tính ổn định thấp, ngân hàng không chủ động trọng việc sử dụng nguồn vốn này, chi phí quản lý tiết kiệm, chi phí nghiệp vơ ng©n q phơc vơ cho viƯc thu chi cao Tuy nhiên, ngân hàng lại nguồn vốn có chi phí huy đông (tính lÃi) thấp Càng huy động đợc nhiều khách hàng mở tài khoản tiền gửi ngân hàng cao, dịch vụ ngân hàng phát triển nguồn vốn (tính theo kết số d) lại ổn định - Tiền gửi có kỳ hạn: loại tiền gửi toán nhng khách hàng (chủ yếu doanh nghiệp gửi có kỳ hạn kế hoạch chi tiêu mình, khoản vốn chuyên dùng mà khách hàng cần phải quản lý riêng Tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu Khoa Tài - Ngân hàng Lớp: TC12A