HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay.
Cho vay là một cam kết ( thoả thuận) giữa ngân hàng với khách hàng trong đó ngân hàng chuyển giao cho khách hàng một lượng vốn tiền tệ tại một thời điểm hoặc trong một khoảng thời gian xác định và khách hàng sẽ phải trả một lượng tiền tệ lớn hơn tại một thời điểm hay trong một khoảng thời gian xác định trong tương lai cùng với các điều kiện để đảm bảo ( tài sản thế chấp hoặc tín chấp….) Hay nói cách khác, cho vay cũng tương tự cho thuê một tài sản chẳng hạn như xe cộ, thiết bị hay một tài sản nào đó Sự khác biệt ở đây là cho thuê tiền Bên cho vay cho thuê một khoản tiền và ngược lại sẽ được nhận một khoản trả tiền thuê dưới dạng lãi suất, tiền cũng như xe cộ hay tài sản đều phải hoàn trả vào cuối thời hạn vay đã thoả thuận
Hoạt động cho vay của ngân hàng đối với khách hàng có thể hình thành hay không hình thành thường phụ thuộc vào một số yếu tố
+ Yếu tố thuộc về khách hàng: Nhu cầu vay vốn của khách hàng, khi cho vay ngân hàng thường ở thế bị động nghĩa là chỉ khi có khách hàng vay thì ngân hàng mới cho vay được Vì vậy nhu cầu vay của khách hàng có ý nghĩa mở đầu và quyết định hoạt động cho vay của ngân hàng có hình thành hay không Tuy nhiên trên thực tế các ngân hàng thường tự tìm kiếm khách hàng nhằm mục tiêu mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng Khả năng của khách hàng về đáp ứng những điều kiện để được vay mà ngân hàng đòi hỏi Mặc dù ngân hàng luôn “chờ đợi” khách hàng nhưng điều kiện đó không có nghĩa là ngân hàng sẽ cho khách hàng vay một cách vô đìều kiện Những điều kiện cũng thường được định ra phù hợp với từng loại khách hàng Việc định ra các điều kiện để cho vay là rất cần thiết và có ý nghĩa quan trọng trong việc bảo đảm tính hợp pháp của khoản cho vay, hỗ trợ khách hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích và điều quan trọng nhất tạo cơ sở để đảm bảo khoản cho vay của ngân hàng có khả năng thu hồi tốt
+ Yếu tố thuộc về ngân hàng: Ngân hàng trước tiên muốn cho vay được phải có nguồn vốn đủ mạnh để đáp ứng được các yêu cầu của khách hàng. Trong xu thế hiện nay sự cạnh tranh giữa các ngân hàng là rất lớn vì vậy đòi hỏi ngân hàng phải năng động,có các chính sách về lãi suất, tiếp thị quảng bá hình ảnh của ngân hàng Ngoài ra còn phụ thuộc rất lớn vào quyền được cho vay tiếp của ngân hàng thương mại theo quy định của ngân hàng trung ương, cho phép các ngân hàng được cho vay bao nhiêu phần trăm trên tổng nguồn, tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với các NHTM, các vấn đề thuộc về cơ quan quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng
1.2.Các loại hình cho vay.
1.2.1 Cho vay thấu chi trên tài khoản tiền gửi
Là nghiệp vụ cho vay mà ngân hàng cho phép người vay được chi trội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi.Số lãi mà khách hàng trả.
Số lãi mà khách hàng phải trả = Lãi suất thấu chi * Thời gian thấu chi * Số tiền thấu chi
Các khoản chi quá hạn mức thấu chi sẽ chịu lãi suất phạt và bị đình chỉ sử dụng hình thức này.Thấu chi được dựa trên cơ sở thu và chi của khách hàng không phù hợp về thời gian và quy mô.
1.2.2 Cho vay trực tiếp từng lần Đây là hiện tượng tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện được cấp hạn mức thấu chi Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản, ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt, tiền cho vay dựa vào giá trị của tài sản đảm bảo.Mỗi lần vay, khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng và ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và tài sản đảm bảo nếu cần.Nếu cho vay dựa và giá trị tài sản bảo đảm:
Số lượng cho vay = Giá trị tài sản đảm bảo* Tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản đảm bảo
1.2.3 Cho vay theo hạn mức tín dụng
Là nghiệp vụ mà theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng, hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính.Trong kỳ khách hàng có thể thực hiện vay trả nhiều lần, song dư nợ không được vượt quá hạn mức tín dụng Dư nợ trong kỳ có thể lớn hơn hạn mức, tuy nhiên đến cuối kỳ, khách hàng phải trả nợ để giảm dư nợ sao cho dư nợ cuối kỳ không được vượt quá hạn mức Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay vốn thường xuyên, vốn tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh.
Nghiệp vụ mà ngân hàng cho vay dựa trên luân chuyển hàng hoá. Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn, ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng.Ngân hàng và khách hàng thoả thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tín dụng, các nguồn cung cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ Việc cho vay dựa trên luân chuyển hàng hoá nên cả ngân hàng lẫn doanh nghiệp đều phải nghiên cứu kế hoạch lưu chuyển hàng hoá để dự đoán dòng ngân quỹ trong thời gian tới.
Ngoài ra còn có nhiều các loại hình khác như: Cho vay trả góp, Cho vay theo dự án, Cho vay qua thẻ tín dụng…vv Các loại hình trên giúp ngân hàng năng động hơn, mở rộng mối quan hệ với các khách hàng Nhưng đứng trên phương diện của một tổ chức kinh tế, hoạt động này cũng ẩn chứa rất nhiều rủi ro cho ngân hàng Chính vì vậy bảo đảm tiền vay ra đời như một biện pháp hữu hiệu nhằm giúp ngân hàng an toàn, an tâm hơn trong các khoản cho vay của mình.
Bảo đảm tiền vay trong hoạt động của ngân hàng thương mại
2.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay
Bảo đảm là cam đoan chịu trách nhiệm về một việc gì đấy hoặc là làm cho có được điều gì hoặc chắc chắn đạt tiêu chuẩn cần thiết theo quy định.
Tiền vay là những khoản tiền được chuyển quyền sử dụng từ người dư thừa sang người thiếu hụt trong một khoảng thời gian xác định với những điều kiện nhất định do hai bên thoả thuận.
Vậy : Bảo đảm tiền vay là việc NH áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho vay.
Quy trình bảo đảm tiền vay của ngân hàng được thể hiện qua sơ đồ sau:
Tiến trình quan hệ vay nợ Yêu cầu vay Lưu hành nợ Nợ có vấn đề Giải quyết thanh toán nợ
Tiến trình đảm bảo được thành lập
Tìm hình thức đảm bảo Xác định yêu cầu bảo đảm
Hồ sơ sở hữu, quyền cam kết
Quản lý các bảo đảm Ứng xử khi có thay đổi nợ và các đảm bảo
Chuẩn bị các thủ tục cần thiết để thực hiện các quyền Tăng cường kiểm soát
Giải quyết theo trật tự luật định Nguyên tắc công bằng bình đẳng
Quy trình trên được cụ thể như sau :
Yêu cầu tài sản bảo đảm khi khách hàng có nhu cầu vay vốn:
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, sau khi phân tích và đánh giá, nếu các yêu cầu phù hợp với quy định của ngân hàng nhưng khách hàng chưa đủ độ tin cậy thì ngân hàng đưa ra yêu cầu về tài sản đảm bảo bao gồm như tìm hình thức bảo đảm, yêu cầu bảo đảm…
Quản lý tài sản bảo đảm.
Trong quá trình lưu hành nợ, tài sản bảo đảm được xác lập, trong thời gian này ngân hàng phải quản lý tài sản đảm bảo đối với tài sản cầm cố, với tài sản thế chấp thì ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra hiện trạng của tài sản, trong quá trình kiểm tra nếu thấy giá trị của tài sản bị giảm sút nhiều hoặc giá trị trên thị trường giảm không đáp ứng đủ yêu cầu của khoản vay thì có thể yêu cầu khách hàng lập thêm tài sản đảm bảo.
Xử lý khi khoản vay có vấn đề. Đối với các khoản vay khi đến hạn trả nợ mà khách hàng không thanh toán được nợ, không có khả năng thanh toán mặc dù ngân hàng đã cho thêm thời hạn gia hạn nợ, để đảm bảo khả năng thu hồi vốn ngân hàng tiến hành chuẩn bị các thủ tục thể hiện quyền của mình đối với các tài sản đảm bảo đó, tiến hành phát mại, bán đấu giá tài sản, tăng cường kiểm soát các tài sản tránh trường hợp khách hàng tẩu tán tài sản.
Giải quyết các khoản nợ.
Khi thực hiện xử lý các khoản nợ, yêu cầu đặt ra các ngân hàng phải làm việc theo quy định của pháp luật, theo các bước được định sẵn, xử lý một cách công bằng nhất
Như chúng ta thấy song song với quá trình tiến hành và xác lập quan hệ vay nợ thì tài sản đảm bảo cũng bắt đầu được thiết lập, tạo sự an toàn và tin cậy trong quan hệ cho vay của ngân hàng
2.2.Sự cần thiết và vai trò của bảo đảm tiền vay.
2.2.1 Sự cần thiết của bảo đảm tiền vay
Hoạt động của hệ thống NHTM trong nền kinh tế mang tầm quan trọng ví như hệ thống mạch máu trong cơ thể Vì vậy một nền kinh tế được gọi là phát triển khi và chỉ khi có một thị trường tài chính nói chung và một hệ thống NH nói riêng hoạt động vững mạnh.
Theo số liệu thống kê thì trong các hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng chiếm một phần lớn nhất (tới 2/3 tài sản của ngân hàng là dành cho hoạt động tín dụng),doanh thu từ tín dụng là một trong những nguồn thu chủ yếu của ngân hàng Hơn nữa, tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển và tạo thu nhập ổn định cho ngân hàng thương mại chỉ thực sự có được nếu các khoản cho vay của ngân hàng đảm bảo an toàn, nghĩa là ngân hàng thực hiện cho vay đảm bảo khả năng thu hồi đầy đủ cả tiền cho vay đúng hạn cả gốc và lãi Tuy nhiên có một thực tế hiển nhiên là rủi ro luôn tồn tại song hành và thường trực trong hoạt động của NHTM, trong đó rủi ro về tín dụng là rất lớn. Tổn thất nếu xảy ra sẽ làm giảm thu nhập dự tính và có thể gây thua lỗ hoặc phá sản cho ngân hàng Do vậy, an toàn tín dụng là nội dung chính trong quản lý rủi ro của mọi NHTM Có hai mối quan hệ giữa rủi ro và sinh lợi trong hoạt động tín dụng: Trước khi tài trợ, rủi ro càng cao sinh lợi kỳ vọng càng lớn, cho vay trung và dài hạn, cho vay tiêu dùng…rủi ro cao hơn thì lãi suất danh nghĩa sẽ cao hơn so với lãi suất cho vay ngắn hạn, hoặc cho vay đối với doanh nghiệp; Tuy nhiên sau khi tài trợ quan hệ đó lại là tổn thất càng cao thì sinh lợi càng thấp, Ngân hàng có thể theo đuổi chiến lược tài trợ rủi ro cao hoặc thấp trong ngắn hạn song đều phải xác lập mối quan hệ rủi ro và sinh lời nhằm đảm bảo gia tăng thu nhập cho chủ sở hữu trong ngắn hạn.
Bàn về rủi ro tín dụng các nhà chuyên môn lý giải đó là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi, điều này sẽ gây hậu quả xấu đến hoạt động của ngân hàng như thiệt hại về tài sản, ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng, rộng hơn nữa là tác động tiêu cực đến nền kinh tế Thông thường rủi ro tín dụng thể hiện dưới hai hình thức chính là rủi ro mất vốn và rủi ro đọng vốn: Rủi ro mất vốn là việc ngân hàng cho vay nhưng không thu hồi được nợ hoặc chỉ thu hồi được một phần, còn rủi ro đọng vốn là khách hàng chậm trả kéo dài khoản nợ đến hạn Cho nên có thể nói rủi ro chính là nỗi ám ảnh và mối đe doạ hàng đầu của các NHTM.
Chính vì vậy mà các nhà hoạt động ngân hàng đã lao tâm khổ tứ, bỏ ra rất nhiều công sức nhằm tìm ra nguyên nhân hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Theo tổng kết thì nguyên nhân của hầu hết những rủi ro này là sự không an toàn về vốn, là sự mất cân đối giữa huy động và sử dụng vốn, vì vậy có thể khẳng định rằng: An toàn vốn là sự cần thiết khách quan quyết định sự thành bại của một ngân hàng và là nền tảng, bệ phóng cho sự phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trong quá trình hoạt động ngân hàng luôn phải xem xét một cách thận trọng đến uy tín và năng lực tài chính của khách hàng, từ đó mà áp dụng những phương thức cho vay thích hợp nhằm đảm bảo thu hồi nợ Nếu khách hàng được xếp hạng tín nhiệm cao như hoạt động kinh doanh tốt, năng lực tài chính vững mạnh không tì vết trong mối quan hệ với ngân hàng thì ngân hàng có thể linh hoạt cho vay không đảm bảo Còn lại trong nhiều trường hợp ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo khi nhận tín dụng, do khách hàng luôn đối đầu với rủi ro trong kinh doanh có thể mất khả năng trả nợ cho ngân hàng Những biến cố không mong đợi có thể gây cho ngân hàng những tổn thất lớn Yêu cầu phải có tài sản đảm bảo, ngân hàng muốn có được nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất là thu nhập từ hoạt động kinh doanh không đảm bảo trả nợ.
Như vậy có thể nói, tín dụng và rủi ro là hai mặt của một vấn đề, rủi ro là bạn đồng hành của hoạt động tín dụng Trong hoạt động của các NHTM ở đâu có rủi ro thì ở đó phải có những biện pháp bảo đảm tín dụng, phòng ngừa rủi ro hiệu quả Do đó các hình thức bảo đảm tiền vay ra đời là một đòi hỏi mang tính tất yếu khách quan, đáp ứng nhu cầu bức xúc của thực tế hoạt động ngân hàng.
2.2.2 Vai trò của bảo đảm tiền vay Đối với các NHTM Việt Nam, việc mở cửa hội nhập, lộ trình thực hiện các cam kết ngày càng thu hẹp đã gây áp lực lớn cho các nhà quản trị ngân hàng Với bề dày kinh nghiệm, tiềm năng tài chính và công nghệ đã tạo cho các ngân hàng nước ngoài rất nhiều lợi thế vượt trội khi thâm nhập các thị trường tài chính mới nổi Trước một môi trường kinh tế luôn thay đổi, rủi ro luôn rình rập vì vậy cho vay có Tài sản bảo đảm là điều kiện khá tiên quyết của NHTM đối với khách hàng.
Thứ nhất: Bảo đảm tiền vay giúp ngân hàng có đủ cơ sở để có nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất không thực hiện được nếu mục đích cho vay bị phá sản, ngân hàng đã xác định khi cho vay vốn lưu động thì nguồn thu nợ chủ yếu là doanh thu, cho vay vốn cố định thì nguồn thu chủ yếu từ khấu hao và lợi nhuận để lại, cho vay tiêu dùng thì nguồn thu là phần thu nhập – chi phí Song trong hoạt động kinh doanh có vô số những vấn đề không lường trước được xảy ra làm cho nguồn thu nợ thứ nhất không thực hiện được, nếu không có nguồn bổ sung tất yếu ngân hàng sẽ phải đối mặt với rủi ro tín dụng Vì vậy để bảo vệ lợi ích của bản thân, ngân hàng thường yêu cầu người vay phải có bảo đảm khi cần thiết
Đảm bảo bằng tài sản trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
3.1 Khái niệm về tài sản đảm bảo.
Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là việc cho vay vốn của NH mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết đảm bảo thực hiện bằng Đảm bảo cho vay Đảm bảo bằng tài sản trực tiếp Đảm bảo bằng tài sản gián tiếp ( Bảo lãnh) Đảm bảo bằng bất động sản ( Thế chấp) Đảm bảo bằng động sản
( Cầm cố) tài sản cầm cố thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc tài sản của bên thứ ba bảo lãnh.
-Tài sản đảm bảo tiền vay là tài sản của khách hàng vay, của bên bảo lãnh để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ, bao gồm: Tài sản thuộc quyền sở hữu, giá trị quyền sử dụng đất của khách hàng vay, của bên bảo lãnh, tài sản thuộc quyền quản lý sử dụng của khách hàng vay, của bên bảo lãnh, tài sản thuộc quyền quản lý sử dụng của khách hàng vay, của bên bảo lãnh là doanh nghiệp nhà nước, tài sản hình thành từ vốn vay
3.2 Hình thức bảo đảm bằng tài sản.
Thể hiện qua sơ đồ 1
3.2.1 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố, thế chấp, bảo lãnh
Cầm cố tài sản là việc bên có nghĩa vụ giao tài sản là động sản thuộc sở hữu của mình cho bên có quyền để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự;nếu tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu thì các bên có thể thoả thuận bên cầm cố vẫn giữ tài sản cầm cố hoặc giao cho người thứ ba giữ Quyền tài sản được phép giao dịch cũng có thể được cầm cố Như vậy cầm cố được thiết lập trên cơ sở động sản Động sản là những tài sản không được quy định là bất động sản
Các loại hình tài sản cầm cố. a Máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên liệu, vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý và các vật có giá khác. b Ngoại tệ bằng tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bằng tiền Việt Nam và ngoại tệ. c Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu, các giấy tờ có giá khác trị giá được bằng tiền Nếu ngân hàng phát hành cổ phiếu thì khách hàng vay không được cầm cố cổ phiếu ngân hàng tại các chi nhánh.
Các ngân hàng rất quan tâm đến loại hình bảo đảm bằng chứng chỉ tiền gửi, đặc biệt là chứng chỉ tiền gửi do tổ chức ngân hàng hoặc nhóm ngân hàng đó phát hành.Chứng chỉ tiền gửi dễ dàng chuyển nhượng và hầu như không chiuh sự biến động của thị trường Hơn nữa chi phí phát sinh trong việc quản lý tiền gửi bảo đảm không đáng kể, vấn đề xử lý cũng đơn giản
Trong hoạt động cầm cố khách hàng trao cho ngân hàng quyền sở hữu các chứng chỉ tiền gửi nếu khách hàng không trả được nợ khi đến hạn Nếu chứng chỉ tiền gửi do ngân hàng khác phát hành thì ngân hàng cho vay phải thông báo cho ngân hàng đó biết về việc bảo đảm tiền vay Việc cho vay được thực hiện khi ngân hàng phát hành có sự xác nhận chính thức và thông báo rằng chứng chỉ tiền gửi được chuyển giao theo cam kết Chứng chỉ tiền gửi là loại tài sản đảm bảo có độ an toàn tương đối cao do đó mức cho vay so với giá trị đảm bảo cũng cao.
Cho vay bảo đảm bằng cổ phiếu, trái phiếu, các loại giấy nợ khác, mức cho vay tuỳ thuộc vào khả năng biến động giá trên thị trường của các loại chứng khoán, như vậy giá trái phiếu kho bạc ít biến động hơn giá trái phiếu công ty, giá trái phiếu ít biến động hơn giá cổ phiếu d Quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp,quyền đòi nợ, quyền được nhận số tiền bảo hiểm, các quyền tài sản khác phát sinh từ hợp đồng hoặc các căn cứ pháp lý khác. e Quyền đối với vốn góp trong doanh nghiệp, kể cả doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài. f Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên theo quy định của pháp luật. g Tàu biển theo quy định của Bộ luật hàng hải Việt Nam, tàu bay theo quy định của Luật hàng không dân dụng Việt Nam trong trường hợp được cầm cố. h Tài sản hình thành trong tương lai là động sản hình thành sau thời điểm ký kết giao dịch cầm cố và sẽ thuộc quyền sở hữu của bên cầm cố như hoa lợi, lợi tức tài sản hình thành từ vốn vay, các động sản khác mà bên cầm cố có quyền nhận. i Các tài sản khác theo quy định của pháp luật.
Lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản cầm cố cũng thuộc tài sản cầm cố, nếu các bên có thoả thuận hoặc pháp luật có quy định, trường hợp tài sản cầm cố được bảo hiểm thì khoản tiền bảo hiểm cũng thuộc tài sản cầm cố
Thế chấp tài sản là việc bên có nghĩa vụ ( bên đi vay) dùng tài sản thuộc sở hữu của mình hoặc giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để đảm bảơ thực hiện nghĩa vụ đối với bên có quyền ( bên cho vay).Thế chấp được thiết lập trên bất động sản, do đó tài sản thực hiện không có sự giao tài sản trực tiếp mà thường giao giấy tờ sở hữu tài sản đó mà thôi
* Các hình thức thế chấp tài sản.
Các hình thức thế chấp tài sản bao gồm:
- Thế chấp thứ nhất và thế chấp thứ hai
- Thế chấp công bằng và thế chấp pháp lý
-Thế chấp trực tiếp và thế chấp gián tiếp
Ngoài các loại hình trên có thể phân chia hình thức thế chấp căn cứ vào mức độ tham gia của bất động sản:
- Thế chấp toàn bộ: Là hình thức thế chấp trong đó các vật phụ gắn liền với bất động sản cũng được tính vào giá trị của tài sản thế chấp
- Thế chấp một phần bất động sản: Là hình thức thế chấp trong đó các vật phụ gắn liền với bất động sản không được tính vào giá trị của tài sản thế chấp nếu hai bên không có thoả thuận riêng.
* Các loại tài sản thế chấp. a Nhà ở, công trình xây dựng gắn liền với đất đai, kể cả các tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng và các tài sản khác gắn liền với đất. b Giá trị quyền sử dụng đất theo quy định tại nghị định79/NĐ-CP ngày 1/11/2001 của Chính phủ.
- Hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất nông nghiệp, đất lâm nghiệp, được nhà nước giao hoặc do nhận quyền sử dụng đất hợp pháp được thế chấp giá trị quyền sử dụng đất, tài sản thuộc sở hữu của mình gắn liền với đất để vay vốn hoạt động sản xuất kinh doanh.
-Hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất được thế chấp giá trị quyền sử dụng đát như nêu ở trên, thì cũng được quyền bảo lãnh bằng giá trị quyền sử dụng đất.
- Tổ chức kinh tế được thế chấp giá trị quyền sử dụng đất khi có một trong các điều kiện sau.
+ Đất do nhà nước giao có thu tiền.
+ Đất do nhận chuyển nhượng hợp pháp.
+ Đất do nhà nước cho thuê mà đã trả tiền thuê đất cho cả thời gian thuê hoặc cho nhiều năm mà thời hạn thuê đất đã được trả tiền còn lại phải trả trên 1 năm Riêng đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài được thế chấp giá trị quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trên đất trong thời hạn thuê đất, thuê lại đất trong trường hợp đã trả trước tiền thuê đất cho nhiều năm, nếu thời hạn thuê đất đã trả tiền còn lại ít nhất 5 năm Thời hạn cho vay phải phù hợp với thời hạn thuê còn lại.
Tổng quan về hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) là ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và lực trong đầu vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn cũng như đối với các lĩnh vực khác của nền kinh tế Việt Nam Năm 1988 Ngân hàng Phát triển nông thôn Việt Nam được thành lập theo nghị định số 53/ HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng bộ trưởng( nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh trong đó có ngân hàng phát triển nông thôn Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Qua thời gian hoạt động của ngân hàng ngày càng mở rộng và trở thành ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn tài sản, đội ngũ cán bộ công nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Ngày 15/11/1996, được thủ tướng chính phủ uỷ quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng nông nghiệpvà phát triển nông thôn(NHNo&PTNT) Việt Nam Là một chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp, Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn ra đời phù hợp với yêu cầu sự phát triển của ngân hàng theo quyết định số 603/ NH-
QĐ về việc thành lập chi nhánh ngân hàng Sở giao dịch được thành lập theo quyết định 232/ QĐ-HĐQT- 02 ngày 13/5/1999 trên cơ sở sắp xếp lại tổ chức của Sở kinh doanh hối đoái Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Với các nội dung:
Tên gọi đầy đủ bằng tiếng Việt: Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam
Tổ kiểm tra kiểm toán nội bộ
Nguồn vốn và Kế hoạch tổng hợp
Tổ tiếp thị, nguồn vốn và dịch vụ sản phẩm mới
Phòng Kế toán ngân quỹ
Phòng thanh toán quốc tế
Tên tiếng Anh: Banking opertaion center of Viêtnam Bank for Agriculture and Rural Development.
- Trụ sở chính: Đặt tại tòa nhà số 2- Láng Hạ- Ba Đình – Hà Nội.
Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Sở giao dịch NHNo& PTNT Việt Nam
1 Tình hình hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch.
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT Việt Nam) là một doanh nghiệp dạng đặc biệt hoạt động theo mô hình tổng công ty 90 NHNo&PTNT Việt Nam hoạt động theo luật tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng nhà nước Việt Nam, ngoài chức năng của một ngân hàng thương mại còn có thêm nhiệm vụ đầu tư và phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng các kênh tín dụng trung và dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông lâm nghiệp Là một bộ phận của NHNo&PTNT Việt Nam, Sở giao dịch xác định lấy phương châm vì sự thịnh vượng và phát triển bền vững của khách hàng và ngân hàng là mục tiêu chủ đạo để phát triển trong thời gian tới ( bao gồm : Coi trọng công tác huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn huy động từ dân cư, nguồn vốn trung và dài hạn để tạo thế ổn định lâu dài Đồng thời đẩy mạnh quan hệ đối ngoại nhằm thu hút nguồn vốn uỷ thác đầu tư Chú trọng đầu tư theo hướng chuyển dịch nền kinh tế Coi trọng ứng dụng tin học vào hoạt động của ngân hàng….vv) Với mục tiêu đó trong những năm qua hoạt động của sở giao dịch đã có những bước tiến rõ rệt.
1.1 Tình hình huy động vốn
Với các chính sách cụ thể, thông qua các phương tiện thông tin đại chúng, kết quả huy động vốn của sở đã có nhiều bước tiến lớn
Bảng 1: Tình hình huy động vốn của Sở giao dịch. Đơn vị tính: Tỷ đồng
1 Tổng nguồn vốn huy động 3.240 3.810 6.380 6.488
Có kỳ hạn dưới 12 tháng 451 869 1.321 565
Có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 1.610 1.759 2.828 3.444
3 Phân theo thành phần kinh tế 3.240 3.810 6.380 6.488
Phát hành giấy tờ có giá 275 146
Tiền gửi các tổ chức kinh tế 1.927 2.575 4.316 4.541
4 Theo đồng tiền huy động 3.240 3.810 6.380 6.488
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch trong các năm 2002- 2005
Qua bảng báo cáo trên ta thấy:
Về tổng nguồn vốn huy động : Tổng nguồn vốn mà Sở giao dịch huy động đượic tăng lên rất nhanh qua các năm, có hơi chững lại một chút ở năm
2005 Điều này phản ánh chính xác phù hợp với tình hình kinh tế của nước ta trong thời gian qua Năm 2003 lượng tiền huy động không nhiều 3819 tỷ VNĐ, nguyên nhân chính là tiến trình đổi mới sắp xếp lại doanh nghiệp thực hiện và triển khai chậm, các cơ chế chính sách chưa đồng bộ, cạnh tranh giữa các NHTM trong mở rộng mạng lưới kinh doanh, thu hút nguồn vốn, cho vay và cung cấp dịch vụ ngày càng gay gắt Trong đó lượng ngoại tệ thu hút không nhiều 996 tỷ, chiếm 26% trong tổng nguồn vốn Điều này là do trong thời gian này cuộc chiến tranh Irắc xảy ra làm cho nền kinh tế Mỹ chậm phục hồi, lãi suất USD liên tục giảm giá, giá vàng và giá nhà đất tăng nhanh dẫn đến việc huy động vốn và ngoại tệ của các NHTM còn gặp nhiều khó khăn. Sang năm 2004 do có chính sách điều chỉnh lãi suất và huy động vốn hợplý, lượng vốn huy động đã tăng lên một cách đáng kể 6.380 tỷ đồng tăng 2570 tỷ đồng so với 31/12/2003, bằng 140,5% so với chỉ tiêu kế hoạch đặt ra, trong đó lượng tiền huy động được từ dân cư đạt 1573 tỷ đồng tăng 342 tỷ so với năm 2003 và chiếm 24,6% tổng nguồn vốn Tuy tỷ lệ này chưa hẳn đã cao nhưng đây là một dấu hiệu tốt cho Sở giao dịch trong quá trình huy động nguồn tiền này Có được điều này là do Sở đã áp dụng tốt văn bản 165 của CTHĐQT mở rộng các hình thức tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm trả lãi luỹ tiến theo số tiền gửi, tiết kiệm có thưởng….Sang năm 2005 lượng tiền huy động có tăng nhưng không cao 6.488 tỷ đồng bằng 85,4% so với kế hoạch đặt ra trong năm 2004, nguyên nhân chủ yếu là trong năm này tình hình kinh tế không ổn định, giá cả các loại hàng hoá liên tục tăng gây tâm lý bất ổn định trong dân cư
1.2 Tình hình cho vay vốn của Sở giao dịch
Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là huy động và cho vay vốn, mức chênh lệch giữa lãi suất mà ngân hàng nhận được giữa cho vay và huy động chính là lợi tức mà ngân hàng nhận được Đây là khoản mục doanh lợi chủ yếu mà ngân hàng nhận về Do đó quá trình cho vay vốn của ngân hàng là cực kỳ quan trọng, việc tìm hiểu khách hàng, xử lý các khoản nợ tồn đọng,nợ xấu, kiểm soát các nhiệm vụ để kịp thời xử lý và kiểm soát các sai sót có thể xảy ra Hoạt động cho vay của Sở được thể hiện qua bảng:
Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn của Sở giao dịch: Đơn vị: Tỷ đồng
3 Phân theo thành phần kinh tế
- Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 127 305 133 220
- Hộ tư nhân cá thể 8 27 135 76
4 Theo đồng tiền cho vay
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Sở giao dịch qua các năm
Như vậy tổng dư nợ qua các năm của Sở giao dịch tăng liên tục, tới ngày 31/12/2005 đạt 2.051 tỷ đồng trong đó dư nợ của Công ty TNHH Chứng khoán 144 tỷ và 32 tỷ của công ty Vàng bạc đá quý, tăng 542 tỷ đồng ( tăng 35,9%) so với năm 2004 Trong đó dư nợ cho vay vốn đối với các doanh nghiệp nhà nước chiếm nhiều tới 1.755 tỷ đồng, cho vay đối với hộ tư nhân cá thể trong thời gian qua có tăng nhưng lượng tăng không nhiều, từ 8 tỷ năm
2002 đến 76 tỷ năm 2005, vì cho vay tiêu dùng còn khá mới trong hoạt động của ngân hàng Điều này có thể thấy rõ hơn qua bảng:
Bảng 3: Cho vay phân theo thành phần kinh tế. Đơn vị : Triệu đồng
Tiền 100 Dư nợ %/Tổng dư nợ Dư nợ %/Tổng dư nợ
Như vậy tỷ trọng cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước lên tới 82,9%( 2002); cho tới 85,61%( 2005) Điều này phần nào phản ánh đúng tình hình hoạt động của Sở vì Sở là một bộ phận của NHTM do nhà nước quản lý. Nhưng điều trên cũng gây khá nhiều khó khăn vì các doanh nghiệp nhà nước hiện nay đang trong quá trình cổ phần hoá, việc xác định mức tài sản bảo đảm đối với các doanh nghiệp này là rất khó khăn.
Dư nợ cho vay bằng ngoại tệ tăng mạnh và chiếm chủ yếu trong hoạt động cho vay Trong tổng dư nợ thì dư nợ dài hạn chiếm chủ yếu trên tổng dư nợ tới trên 64%, điều này do Sở giao dịch có quan hệ lâu dài với các công ty và tổng công ty lớn, có các công trình lớn và dài hạn, dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm ít Do đó đây cũng là một vấn đề mà Sở giao dịch cần chú ý để mở rộng phạm vi hoạt động của mình Nhưng nhìn chung lại trong những năm vừa qua tổng dư nợ của ngân hàng đã ngày một tăng nhanh Đạt được kết quả như trên là do ngân hàng đã phát triển và mở rộng các dịch vụ tiện ích ngân hàng để nâng cao khả năng cạnh tranh, thu hút khách hàng, đặc biệt Sở giao dịch đã triển khai thực hiện tốt các chương trình nối mạng thanh toán điện tử trực tiếp với các tổ chức đã giảm thiểu thời gian giao nhận chứng từ, xử lý nghiệp vụ Từ năm 2003, Sở giao dịch đã mở thêm các dịch vụ mới như nghiệp vụ thanh toán, ứng tiền mặt bằng Thẻ, Séc du lịch, phát triển và mở rộng dịch vụ rút tiền tự động qua máy ATM Xây dựng mối quan hệ hợp tác thường xuyên và tích cực giữa Sở giao dịch với các khách hàng, thông tin và xửlý kịp thời các vướng mắc phát sinh đặc biệt là với vấn đề nhạy cảm như lãi suất, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ phù hợp với nhu cầu của khách hàng với chất lượng cao, mức phí hợp lý, đảm bảo hiệu quả kinh doanh của khách hàng và của ngân hàng.
1.3 Hoạt động thanh toán quốc tế, công tác kế toán tài chính và ngân quỹ
Cùng với sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật, sản xuất hàng hoá phát triển không ngừng Việc trao đổi hàng hoá tiền tệ giữa các nước ngày càng mở rộng và đã trở thành nhu cầu không thể thiếu được của mỗi quốc gia, từ đó thanh toán quốc tế ra đời và phát triển không ngừng Với xu hướng hội nhập, thanh toán quốc tế trở thành nghiệp vụ ngày càng quan trọng đối với các ngân hàng, Sở giao dịch cũng không nằm ngoài quy luật đó, trong những năm vừa qua hoạt động thanh toán quốc tế đã được ngân hàng thực sự chú ý và đã đạt được một số kết quả, Sở giao dịch đã có thêm nhiều khách hàng mới đặc biệt là các doanh nghiệp có hàng xuất khẩu, thực hiện tốt nhiệm vụ đầu mối ngoại tệ mặt của NHNo&PTNT Việt Nam, tạo điều kiện thuận lợi cho các chi nhánh, đảm bảo thu ngoại tệ mặt kịp thời, đầy đủ an toàn, duy trì hạn mức tồn quỹ phù hợp, đảm bảo hiệu quả kinh doanh Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu tăng từ 128,5 năm 2003 tới 188 tỷ năm 2005 Năm 2005 tăng 8 triệu USD ( tăng 4,5%) so với năm 2004, đạt 80% kế hoạch năm 2005.
Sang năm 2003 Sở giao dịch tiếp tục mở thêm 1110 loại tài khoản mới,trong đó 930 tài khoản cá nhân, tài khoản ATM và 180 tài khoản của các tổ chức nâng tổng số tài khoản lên 3218 tài khoản đang hoạt động tại Sở giao dịch Hệ thống thông tin ngày càng được cải thiện tạo điều kiện cho các hoạt động của Sở diễn ra một cách nhanh chóng và thuận tiện
Về công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ: Công tác này luôn được Sở chú ý thực hiện, năm 2005 Sở đã tiến hành 15 lượt kiểm tra, phúc tra, trong đó: Kiểm tra công tác tín dụng 2 lần, Kiểm tra công tác kế toán tài chính 5 lần, kiểm tra công tác an toàn kho quỹ 2 lần, kiểm tra công tác Thanh toán quốc tế
1 lần…vv Tổng số chứng từ đã được kiểm tra là 47.520 chứng từ, phát hiện
126 chứng từ có sai sót, chiếm 0.26% Như vậy qua các cuộc kiểm tra, cơ bản các hoạt động nghiệp vụ trong Sở chấp hành đúng, đầy đủ quy trình nghiệp vụ, lưu giữ hồ sơ theo đúng quy định, một số sai sót phát sinh đã được kịp thời phát hiện, đảm bảo an toàn tài sản
Kết quả tài chính của Sở qua các năm luôn có lãi, chênh lệch thu chi tăng trưởng bình quân 77%/ năm, đảm bảo tiền lương và thu nhập ổn định cho cán bộ công nhân viên Sau một thời gian hoạt động, với vai trò là đơn vị đầu mối của toàn hệ thống, thực hiện theo các nghiệp vụ theo uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam, các nhiệm vụ theo lệnh của Tổng giám đốc và kinh doanh trực tiếp như một chi nhánh trên địa bàn thành phố Hà Nội, Sở đã sớm ổn định và tổ chức bộ máy theo quy chế tổ chức và hoạt động mới, đảm bảo thực hiện tốt các chức năng nhiệm vụ được giao, nhiều cơ chế, quá trình và các nhiệm vụ mới trong kế hoạch của một NHTM hiện đại đã được áp dụng và bước đầu hoạt động có hiệu quả và có kết quả đáp ứng được yêu cầu hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống và xu thế hội nhập của ngành Ngân hàng trong giai đoạn mới.
GIẢI PHÁP ĐA DẠNG HOÁ CÁC LOẠI HÌNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI SỞ GIAO DỊCH NHNo & PTNT VIỆT NAM
Định hướng của sở giao dịch
Trong năm 2006 Sở giao dịch xác định: Thực hiện tốt các nhiệm vụ theo uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam và các nhiệm vụ theo lệnh của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam Với các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh đến cuối năm 2006:
- Nguồn vốn huy động đạt 7.784 tỷ đồng, tăng trưởng 20% so với năm 2005
- Dư nợ cho vay đạt 2.750 tỷ đồng, tăng trưởng 20% Sở giao dịch với năm 2005
- Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 3% tổng dư nợ
- Tài chính kinh doanh có lãi, đủ quỹ tiền lương, thưởng theo quy định Để đạt được mục tiêu trên Sở giao dịch đã xác định, trong năm 2006 cần bám sát định hướng mục tiêu kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam, khai thác tối đa tiện ích dự án hiện đại hoá ngân hàng do WB tài trợ, trang bị bổ sung hệ thống POS, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Tiếp tục triển khai nối mạng thanh toán điện tử trực tiếp với các khách hàng như Công ty tài chính Bưu điện Tăng cường và nâng cao chất lượng công tác tự kiểm tra, kiểm soát nghiệp vụ để phát hiện và chỉnh sửa kịp thời những tồn tại, sai sót phát sinh trong từng phần nghiệp vụ nâng cao chất lượng các mặt hoạt động, đảm bảo kinh doanh hiệu quả Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn phong phú về loại hình, lãi suất linh hoạt, tiếp tục mở rộng các hình thức tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm trả lãi luỹ tiến theo số tiền gửi, tiết kiệm có thưởng Duy trì và mở rộng tín dụng với các doanh nghiệp vay vốn truyền thống, tín nhiệm tại
Sở giao dịch, các tổng công ty và các đơn vị thành viên của các tổng công ty sản xuất kinh doanh ổn định, tìm kiếm các dự án có hiệu quả để đầu tư cho vay… Phát huy truyền thống đơn vị anh hùng lao động thời kỳ đổi mới củaNHNo&PTNT Việt Nam, truyền thống đoàn kết giữa Chuyên môn- Chi bộ Đảng- Công đoàn Tập thể cán bộ công nhân viên chức phấn đấu hoàn thành tốt cá nhiệm vụ, mục tiêu đã đề ra, xây dựng đơn vị trong sạch vững mạnh xuất sắc, xứng đáng là Sở đầu mối của toàn hệ thống.
Giải pháp đa dạng hoá các loại hình tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay của Sở giao dịch
2.1 Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm. Đây là giải pháp rất cần thiết và xuất phát từ thực tế hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng, vì để bảo đảm an toàn khi cho vay thì cần phải có tài sản bảo đảm tiền vay Thực tế cho thấy, diễn biến của nền kinh tế thường xuyên biến động, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, vì vậy bảo đảm tiền vay là một yếu tố cần thiết Tuy nhiên việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần đảm bảo tính khách quan, tài sản đảm bảo phải có khả năng chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Sở giao dịch nên thường xuyên thu thập thông tin về tài sản cùng loại qua thị trường và trung tâm bán đấu giá sẽ giúp Sở có cơ sở xác định giá tài sản bảo đảm.
Hầu hết mọi tổ chức tín dụng đều đưa ra định hướng là tăng cường cho vay có bảo đảm bằng tài sản trong khi thực tế tài sản của khách hàng nhất là đối với doanh nghiệp nhà nước rất thấp so với dư nợ tại ngân hàng Do vậy muốn tăng tài sản đảm bảo cần:
Hiện nay danh mục tài sản đảm bảo thường giới hạn trong những tài sản thông dụng và có độ an toàn cao như: Sổ tiết kiệm, trái phiếu, nhà ở, quyền sử dụng đất, ô tô, máy móc thiết bị…Còn các loại tài sản khác như quyền sở hữu công nghệ, phát minh sáng chế, hợp đồng bán hàng, hàng hoá, các khoản phải thu, hợp đồng bảo hiểm, hợp đồng nhận thầu hầu như chưa xuất hiện hoặc có nhưng rất ít mặc dù đây là những loại tài sản có rất nhiều ưu điểm Giả sử chúng ta cầm cố hàng hoá, khi khoản nợ vay không thực hiện được thì việc thanh lý hàng hoá sẽ dễ dàng hơn bất động sản rất nhiều, đồng thời cũng giúp cho doanh nghiệp thực hiện dự trữ vật tư hàng hoá theo chu kỳ thời vụ nhằm ổn định sản xuất và đáp ứng yêu cầu của thị trường Muốn mở rộng hoá được các loại hình tài sản trên cần:
+ Trước tiên Sở giao dịch cần thu hút nhiều khách hàng tham gia vay vốn, bám sát tiến trình đổi mới doanh nghiệp nhà nước của các bộ, các ngành, tổng công ty, thường xuyên tiếp cận nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của các doanh nghiệp đang có qua hệ tín dụng với Sở nhằm đảm bảo an toàn hiệu quả
Tổ chức phân tích tài chính, phân loại khách hàng để có được định hướng đầu tư với từng loại khách hàng cụ thể, tăng cường tiếp cận với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp dân doanh sản xuất kinh doanh hiệu quả để thiết lập và mở rộng quan hệ tín dụng thanh toán.Trong điều kiện nền kinh tế của nước ta hiện nay, quyền sở hữu về tài sản đang trong tình trạng rắc rối về mặt pháp lý do đó trong những trường hợp cụ thể cán bộ tín dụng phải xác định tầm quan trọng của mỗi yếu tố, cân nhắc điều kiện cần và đủ của chúng để có thứ tự ưu tiên lựa chọn tài sản nào có thể bảo đảm được nghĩa vụ trả nợ của khách hàng Như đối với các doanh nghiệp nhà nước yêu cầu tài sản đảm bảo loại một là rất khó khăn vì vậy ngân hàng phải ưu tiên cho tính hiệu quả của các dự án, trong khi đó với khách hàng là các tổng công ty lớn, các doanh nghiệp lớn nếu ngân hàng yêu cầu tài sản quá khắt khe mà không mở rộng các tài sản đảm bảo và có thể không cho vay nữa ảnh hưởng đến khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng, việc bỏ lỡ bất kỳ cơ hội nào cũng có thể làm cho ngân hàng thiếu sức hút đối với khách hàng.
+ Bên cạnh đó Sở cần có một đội ngũ cán bộ có kiến thức về các quyền liên quan đến tài sản, các lĩnh vực kinh tế, thương mại, tổ chức những buổi tập huấn nâng cao trình độ cán bộ về quyền tài sản, tuyển dụng các nhân viên có kiến thức về kinh tế, thương mại, xây dựng ( như kỹ sư xây dựng, kỹ sư giao thông), thiết lập quan hệ với các công ty bảo hiểm trong và ngoài nước để có thể triển khai hoạt động bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm
Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm ngoài tài sản của khách hàng như dùng tài sản của các cá nhân (chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị…) để bảo lãnh vay vốn ngân hàng, áp dụng các biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh của tổng công ty.Hiện nay, việc mua bảo hiểm nhân thọ đối với các cá nhân là rất phổ biến, giá trị của hợp đồng cũng khá cao, do đó nếu ngân hàng nhận cầm cố hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cũng sẽ tương đối thuận tiện vì tính thanh khoản cao và ít tốn kém về chi phí quản lý, đồng thời thu hút số lượng khách hàng mới
Giảm dần dư nợ nếu khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản đảm bảo theo quy định của ngân hàng
Khi nhận tài sản đảm bảo ngân hàng phải thường xuyên xem xét tính hợp pháp, hợp lệ, tính thị trường của tài sản đó Tránh trường hợp hiện nay khi ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản bảo đảm thì khách hàng có xu hướng đưa ra bất kỳ tài sản nào mà họ nghĩ là có thể cầm cố thế chấp được mà chưa cần biết là tài sản nào thì đủ điều kiện làm tài sản đảm bảo, vì vậy rất cần có hướng dẫn cụ thể với khách hàng vay vốn về các tiêu chuẩn đó
Mở rộng cho vay đối với thành phần kinh tế liên doanh và thành phần kinh tế 100% vốn nước ngoài, qua đó mà các loại hình tài sản đảm bảo sẽ được mở rộng, hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước hoạt động không hiệu quả Để bắt đầu quá trình mở rộng trên Sở có thể áp dụng những tài sản mới này đối với các doanh nghiệp có uy tín, dự án kinh doanh khả thi, rủi ro thấp, chủ yếu là các khoản cho vay ngắn hạn, từ việc thử nghiệm đó mà
Sở sẽ rút ra được những bài học và kinh nghiệm, đưa ra các chính sách hợp lý khuyến khích khách hàng sử dụng các loại tài sản mới phù hợp cho từng đối tượng khách hàng Đây là một quá trình tương đối khó khăn và lâu dài vì với mỗi một hình thức bảo đảm mới cũng đòi hỏi ngân hàng phải tốn thêm chi phí để nghiên cứu, và có độ an toàn không cao bằng các tài sản thông dụng do đó đòi hỏi Sở phải có một chiến lược và kế hoạch cụ thể để xây dựng một quy trình cho vay theo các hình thức tài sản đảm bảo mới có hiệu quả và chất lượng.
2.2 Nâng cao tính pháp lý trong các văn bản, nghị định
Vấn đề bảo đảm tiền vay cũng rất cần phải có đủ các luật hay một luật chung mang tính chuyên ngành, có tính hệ thống để điều chỉnh nó nhằm tạo môi trường pháp lý cho hoạt động bảo đảm, phù hợp với thông lệ quốc tế trong hoạt động ngân hàng Tuy đã được điều chỉnh bởi nhiều văn bản pháp lý của Chính phủ, của ngành Ngân hàng nhưng trong thực tế việc vận dụng lại là một vấn đề hết sức khó khăn.Vì vậy trước hết cần xác định bảo đảm tiền vay chỉ là nhằm tạo cơ sở pháp lý cho khoản vay, hạn chế rủi ro chứ không phải mục đích là khi không thu được nợ thì ngân hàng lấy tài sản đó để xử lý thu nợ hoặc khách hàng cũng không muốn đưa tài sản hay bán tài sản để cấn trừ nợ mà vấn đề chính là cả ngân hàng và khách hàng muốn khoản nợ cho vay ra đều thu hồi về trên cơ sở khách hàng có nguồn thu trả nợ từ việc sử dụng vốn vay của ngân hàng Do đó vấn đề này nên để ngân hàng và khách hàng tự quyết định trên cơ sở giao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho các tổ chức tín dụng chủ động trong các thủ tục về giao dịch bảo đảm
Việc định giá tài sản để đảm bảo khoản vay ngân hàng nên quy định theo hướng cho phép tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận giá trị tài sản đảm bảo phù hợp với thực tế tại thời điểm vay và tổ chức tín dụng tự chịu trách nhiệm về giá trị tài sản này Việc định giá tài sản để đảm bảo khoản vay nên lập riêng biên bản định giá tài sản đảm bảo vì đây là cơ sở thoả thuận giá trị định giá tài sản thế chấp, cầm cố giữa ngân hàng và khách hàng Mặt khác cũng để nhằm đảm bảo đầy đủ thủ tục theo yêu cầu của cơ quan công chứng trong trường hợp phải ra công chứng thực. Đối với các tài sản là quyền sử dụng, tài sản gắn liền với đất đai khi thế chấp, bảo lãnh chỉ cần quy định đăng ký qua giao dịch bảo đảm, không nhất thiết phải qua công chứng tài sản bảo đảm hay không là do khách hàng tự thoả thuận…vv
Ban hành các quy định về thanh lý tài sản cầm cố, thế chấp phù hợp với thực trạng giấy tờ chứng minh quyền sở hữu của giai đoạn trước đây Đồng thời nghiên cứu để sớm đưa thị trường bán đấu giá tài sản cầm cố, thế chấp vào hoạt động để giúp ngân hàng nhanh chóng xử lý được tài sản cầm cố thế chấp, những khoản nợ khó đòi Có những quy định cụ thể các tiêu chuẩn tối thiểu đối với tài sản cầm cố thế chấp trong đó ngoài việc bảo đảm quyền sở hữu hợp pháp của chủ tài sản còn phải tính đến khả năng phát mại tài sản trên thị trường Tránh việc nhận cầm cố, thế chấp những tài sản mà tính lỏng thanh khoản quá thấp…
2.3 Nâng cao năng lực và chất lượng của nhân viên tín dụng.
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, năng lực quản trị kinh doanh, điều hành của đội ngũ cán bộ quản lý các cấp có ý nghĩa đặc biệt quan trọng tạo nên năng lực quản trị, điều hành của NHTM, do đó NHTM cần quan tâm đến công tác bồi dưỡng nâng cao trình độ quản trị kinh doanh, hiểu biết về pháp luật và kiến thức về quản trị rủi ro ngân hàng để bộ máy NHTM hoạt động kinh doanh có hiệu quả.
Như ta đã biết, rủi ro trong hoạt động ngân hàng ở nước ta hầu hết đều bắt đầu từ việc thực hiện những nghiệp vụ cụ thể Do trình độ chuyên môn nghiệp vụ và hiểu biết về pháp luật còn bất cập, hoặc do ý thức trách nhiệm không cao hoặc do thiếu đạo đức nghề nghiệp của cán bộ công nhân viên đã vi phạm quy trình nghiệp vụ, cơ chế chính sách pháp luật dẫn đến những thất thoát tài sản của ngân hàng do đó đội ngũ nhân viên đóng một vai trò cực kỳ quan trọng.
Một số kiến nghị
3.1 Kiến nghị với Chính phủ.
Như ta đã thấy, hệ thống văn bản pháp luật về bảo đảm tiền vay hiện nay là khá nhiều thế nhưng hiệu quả của chúng chưa cao Các văn bản khi được ban hành còn rất nhiều bất cập, chồng chéo chưa quy định rõ ràng trách nhiệm của các bên thực hiện bảo đảm tiền vay, và cũng chưa có những hình thức xử phạt hợp lý đối với khách hàng khi không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ Do đó Chính phủ cần phải chú ý tới các vấn đề:
Tiếp tục thực hiện việc rà soát, tập hợp thống nhất hoá các quy định hiện hành về cơ chế cho vay và bảo đảm tiền vay, giao dịch bảo đảm cho phù hợp với các luật liên quan đến hoạt động ngân hàng như luật các tổ chức tín dụng, luật doanh ngiệp…nhằm loại bỏ bớt những chồng chéo và không thống nhất của chúng
Sớm ban hành luật bất động sản hoặc trong khi chờ luật ban hành cần phải có biện pháp chấn chỉnh tình hình biến động đất đai, tránh tạo cơn sốt giả tạo nhằm ổn định thị trường bất động sản và sớm phát triển thị trường này một cách hữu hiệu Bên cạnh đó cần có các quy định riêng về việc xử lý tài sản của các doanh nghiệp nhà nước khi không trả được nợ vay.Trong khi chưa có quyết định giao đất chính thức cho các doanh nghiệp thực hiện các dự án xây dựng khu dân cư, Chính phủ nên có văn bản hướng dẫn cách xử lý cho các cơ quan chức năng thực hiện tạo điều kiện để các doanh nghiệp có giấy tờ pháp lý làm cơ sở cho việc vay vốn.
Quy định rõ trách nhiệm của các bên khi tham gia hợp đồng bảo đảm tiền vay, khi bên vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ ngân hàng có quyền thu hồi và phát mại tài sản, nếu bên cho vay không giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng thì ngân hàng có quyền nhờ các cơ quan luật pháp cưỡng chế thi hành
3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Để hoạt động bảo đảm tiền vay tiến hành một cách thuận lợi và dễ dàng hơn Ngân hàng nhà nước cần chú ý một số vấn đề sau:
Nên chỉ đạo các chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh, thành phố làm đầu mối để phối hợp với Uỷ ban nhân dân các cấp trong việc giải quyết các vướng mắc của Ngân hàng thương mại nhà nước trên địa bàn về việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay thu hồi nợ cho ngân hàng.
Kịp thời ban hành các văn bản nghị định hướng dẫn thực hiện các quy định mới của pháp luật, phổ biến tới các ngân hàng sự thay đổi trong hướng điều chỉnh để các ngân hàng chủ động hơn trong cho vay Đồng thời ngân hàng nhà nước nên giao quyền tự chủ nhiều hơn cho các ngân hàng trong các hoạt động kinh doanh Để mở rộng danh mục các tài sản bảo đảm như cầm cố các giấy tờ có giá ngắn hạn khi cho vay, Ngân hàng nhà nước cần khẩn trương ban hành thông tư hướng dẫn và thực hiện pháp lệnh thương phiếu và hình thành thị trường mua bán nợ
Hiện nay bộ luật dân sự 2005 đã ra đời và có nhiều quy định rất rõ ràng, tôn trọng sự thoả thuận của các bên trong quá trình vay vốn, tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng thu hồi nợi vay có bảo đảm bằng tài sản để quay vòng vốn kinh doanh Vì vậy Ngân hàng nhà nước sớm xây dựng và hoàn thiện dự thảo nghị định về bảo đảm tiền vay để trình Chính phủ xem xét, ký ban hành làm cơ sở pháp lý cho các tổ chức tín dụng thực hiện Văn bản pháp luật về bảo đảm tiền vay trình Chính phủ cần được xây dựng trên cơ sở kế thừa những quy định còn phù hợp và sửa đổi bổ sung những quy định cũ trong nghị định 178, nghị định 85 cho phù hợp với quy định của bộ luật dân sự 2005 Tạo điều kiện thuận lợi nhất cho các ngân hàng và khách hàng trong quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế.
Về đăng ký giao dịch bảo đảm: Cần có hướng dẫn thực hện đăng ký giao dịch bảo đảm đối với một số trường hợp cụ thể như thủ tục đăng ký giao dịch đối với hàng hoá bảo đảm hình thành từ vốn vay, đối với các doanh nghiệp trong khu chế xuất, công nghiệp.
Việc tổ chức cưỡng chế hỗ trợ ngân hàng trong quá trình xử lý hàng hoá cầm cố khi bên cầm cố vi phạm hợp đồng cầm cố, hoặc có biểu hiện sử dụng trái phép hàng hoá đã cầm cố, trốn tránh thực hiện nghĩa vụ trả nợ hiện nay chưa được giao cho một cơ quan thực thi pháp luật nào thực hiện, nên việc xử lý hàng hoá cầm cố của ngân hàng nhiều trường hợp bị kéo dài, gây tổn thất lớn về tài chính.
Với các cơ quan thi hành án: Đối với các tài sản phải thi hành án thì cần tiến hành nhanh chóng, tạo thuận lợi cho các tổ chức tín dụng thu hồi nợ để tránh rủi ro về giảm giá và hao mòn tài sản