(Luận văn) tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh biên hòa

oo0oo lu an p ie Ừ gh tn to Ỏ n va d oa nl w AM CHI NHÁNH BIÊN HÒA Ơ ll u nf va an lu oi m z at nh U Ằ QU z m co l gm @ an Lu 2013 – n va ac th si oo0oo QU Ằ lu an n va gh tn to Ỏ p ie Ừ Ê Ò d oa nl w Ơ an lu ll u nf va U oi m z at nh ã số: 60 31 12 z UYỄ @ : GVCC.TS m co l gm 2013 an Lu – n va ac th si I LỜI CAM ĐOAN i : Quách A h Bằ g i h g Qu 20 há g ăm 1987 – i: Đồ g Nai uá : Vĩ h Cửu – Đồ g Nai i c g ác i: Ng h g C Ngo i hƣơ g Vi Nam – Chi nhánh Biên Hòa h c i cao h c h a: III c a ƣ g Đ i h c Ng h g Ch Minh lu h c i : 020113110011 an va Cam oa n hƣơ g ề h a i Ng g gh tn to g h: Ki h ế, i ch h g n hàng ie :6 31 12 g p Ngƣ i hƣ ă Đề i hoa h c: N ND VCC ƣ c hực hi c g d oa nl w u i g, h Ngu g Đ i h c Ng c uc a i g g ao ch i i u u; u nf h ch guồ g c g, mi h Vă h g i, ế o u Ch i h ghi c uc chƣa ƣ c c i u, guồ ch g o o g u ă ch chịu ách hi m ề ll oi m o ƣ h ghi va i u g i i ho i an lu c ƣ c ch g cho oa h ghi i Cổ hầ Ngo i hƣơ g Vi Nam – Chi Nhánh Biên Hòa Chu h i: i cam oa Ch a h ực a i h, g i 29 tháng 11 ăm 13 z at nh Ký tên z m co l gm @ QUÁCH ANH BẰNG an Lu n va ac th si II MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC HÌNH VẼ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI lu DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA an 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA va n 1.1.1 Khái ni m doanh nghi p gh tn to 1.1.2 Phân lo i doanh nghi p p ie 1.1.3 Khái ni m doanh nghi p nh v a w 1.1.3.1 Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa số quốc gia oa nl vùng lãnh thổ d 1.1.3.2 Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam lu va an 1 Đặc iểm c a doanh nghi p nh v a 1.1.5 Vai trò c a doanh nghi p nh v a 11 u nf N ÂN ll 1.2 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤN ÀN ĐỐI VỚI DOANH m oi NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 13 z at nh 1.2.1 Lý lu n chung tín d ng tín d ng ngân hàng 13 1.2.1.1 Tín dụng 13 z @ 1.2.1.2 Tín dụng ngân hàng 14 gm m co l 1.2.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 14 1.2.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng 15 an Lu 1.2.1.5 Đặc điểm tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 17 n va ac th si III 1.2.1.6 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 17 ƣ ng tín d ng c a ngân hàng 18 1.2.2 Ch 1.2.2.1 Khái niệm 18 1.2.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 19 1.2.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 24 KẾT LUẬN C ƢƠN 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI lu THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BIÊN HÒA 30 an ƢƠN VIỆT NAM va 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI n VÀ CHI NHÁNH BIÊN HÒA 30 gh tn to 2.1.1 Ngân hàng TMCP Ngo i hƣơ g Vi t Nam 30 p ie 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 w 2.1.1.2 Mạng lưới hoạt động 32 oa nl 2.1.1.3 Những kết đạt 32 d 2.1.1.4 Định hướng phát triển năm tới 35 lu va an 2.1.2 Ngân hàng TMCP Ngo i hƣơ g Vi t Nam – Chi nhánh Biên Hòa 36 u nf 2.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển 36 ll 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 37 m oi 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh VCB Biên Hòa qua năm 08 z at nh tháng đầu năm 2013 40 ÌN UY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI VCB BIÊN HÒA 41 ng v n 41 gm g hu @ 2.2.1 Ho ÌN z 22 m co l 2.2.1.1 Thực trạng huy động vốn 41 2.2.1.2 Đánh giá chung hoạt động huy động vốn 43 an Lu 2.2.2 Ho ng cho vay 44 n va ac th si IV 2.2.2.1 Phân tích dư nợ theo loại tiền tệ 44 2.2.2.2 Phân tích dư nợ theo theo thời gian 45 2.2.2.3 Phân tích dư nợ theo ngành kinh tế 47 2.2.2.4 Phân tích dư nợ theo hình thức đảm bảo nợ vay 49 2.3 TÌNH HÌNH PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TRÊN ĐỊA BÀN TỈN ĐỒNG NAI 50 231 ƣ c tình hình kinh tế, xã h i c a tỉ h Đồng Nai 50 2.3.2 Tình hình phát triển doanh nghi p nh v a ịa bàn tỉ h Đồng Nai 51 lu 2.3.2.1 Số lượng cấu doanh nghiệp nhỏ vừa 51 an n va 2.3.2.2 Quy mô vốn cách tiếp cận nguồn vốn DNNVV tỉnh tn to Đồng Nai 55 gh 2.4 THỰC TRẠNG CHẤ ƢỢNG TÍN DỤN ĐỐI VỚI DNNVV TẠI p ie VCB BIÊN HÒA 58 ƣ ng tín d g i v i DNNVV t i VCB Biên Hòa 58 w 2.4.1 Quy mô ch oa nl 2.4.1.1 Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng 58 d 2.4.1.2 Chỉ tiêu nợ có đảm bảo 61 lu va an 2.4.1.3 Chỉ tiêu nợ hạn nợ xấu 63 u nf 2.4.1.4 Tỷ lệ tổng vốn huy động DNNVV tổng dư nợ cho vay ll DNNVV 66 m oi 2.4.1.5 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng 67 z at nh 2.4.1.6 Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng DNNVV 67 ƣ c tồn t i ch z 2.4.2 Kết qu ƣ ng tín d ng c a @ gm DNNVV t i VCB Biên Hòa 69 m co l 2.4.2.1 Những kết đạt 69 2.4.2.2 Những tồn hoạt động tín dụng DNNVV 70 an Lu n va ac th si V 2.4.3 Nguyên nhân h hƣ g ến ch ƣ ng tín d ng c a DNNVV t i VCB Biên Hòa 72 KẾT LUẬN C ƢƠN 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BIÊN HÒA 77 ĐỊN ƢỚNG HOẠ ĐỘNG KINH DOANH VÀ MỞ RỘNG TÍN DỤN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI VCB BIÊN HÒA 77 lu 3.1.1 M c tiêu chung 77 an 3.1.2 M t s i u i h oa h ế ăm 15 78 va ƢỢNG TÍN DỤN n 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤ ĐỐI gh tn to VỚI DNNVV TẠI VCB BIÊN HÒA 78 ƣ ng thẩm ị h hách h g hƣơ g a n 78 p ie 3.2.1 Ch 3.2.1.1 Thẩm định phương án, dự án sản xuất kinh doanh 78 oa nl w 3.2.1.2 Tư vấn hỗ trợ DNNVV hoàn thiện phương án vay vốn đầu tư 80 d 3.2.1.3 Linh hoạt, hoàn thiện kỹ phân tích dự án vay vốn hiệu 80 lu h nghi p v c a i gũ cá 81 u nf va 323 an ƣ ng thông tin tín d ng 81 3.2.2 Ch ll 3.2.3.1 Đánh giá lực nhân viên theo cấp độ 82 m oi 3.2.3.2 Bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, đạo đức cho cán tín dụng 82 z at nh 3.2.4 Cơng tác kiểm tra, kiểm soát n i b 83 z 3.2.5 Xử lý n x u 84 @ gm 3.3 KIẾN NGHỊ 85 m co l 3.3.1 Kiến nghị v i Chính Ph 85 3.3.1.1 Khuyến khích tổ chức tài chính, DNNN hỗ trợ, hợp tác phát triển an Lu với DNNVV 85 n va ac th si VI 3.3.1.2 Giám sát chặt chẽ hoạt động DNNVV 85 3.3.1.3 Hướng dẫn áp dụng thống quy định giao dịch bảo đảm 86 3.3.1.4 Xây dựng chế cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm 87 3.3.1.5 Vấn đề xử lý tài sản bảo đảm 87 3.3.2 Kiến nghị v i Ng h g Nh ƣ c 88 3.3.2.1 Hoàn thiện nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 88 3.3.2.2 Nâng cao hiệu vốn đầu tư tín dụng cho DNNVV 89 lu 3.3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nhằm đảm bảo độ an toàn an n va hệ thống ngân hàng 89 tn to 3.3.3 Kiến nghị v i Ngân hàng TMCP Ngo i hƣơ g Vi t Nam 90 gh 3.3.3.1 Về lãi suất cho vay 90 p ie 3.3.3.2 Về sách giá cho khách hàng DNNVV 90 nl w 3.3.3.3 Về chế quy định cho vay 90 oa 3.3.4 Kiến nghị v i DNNVV 91 d 3.3.4.1 Đảm bảo tình hình tài minh bạch, rõ ràng 91 lu va an 3.3.4.2 Tăng cường mối quan hệ xã hội mức độ tin cậy tổ chức u nf tín dụng 92 ll 3.3.4.3 Nâng cao hi u qu n lý sử d ng v n vay 92 m oi KẾT LUẬN C ƢƠN 93 z at nh Kết luận 94 z Danh m c tài li u tham kh o 96 m co l gm @ an Lu n va ac th si VII DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ***** Từ viết tắt Nghĩa Tiếng Việt DN Doa h ghi DNNVV Doa h ghi h DNTN Doa h ghi ƣ h CT TNHH C g KCN Khu c NH Ngân hàng NHTM Ng h g hƣơ g m i NHNN Ng h g Nh a ách hi m hữu h g ghi lu an n va gh tn to g g p ie TDNH w Vietcombank h g C Ngo i hƣơ g Vi Nam Ng h g C Ngo i hƣơ g Vi Nam – Chi nhánh Biên Hòa ổ ch c g d TCTD h g Ng oa nl VCB Biên Hòa ƣ c Vi Nam ƣ g g Cá g BĐ i o m ll u nf CBTD an Ch va lu CLTD oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si VIII DANH MỤC BẢNG BIỂU ***** STT THỨ TỰ TÊN BẢNG TRANG BẢNG B g11 B g12 B g21 B g22 i u ch ác ị h DNNVV i m i u ch ác ị h oa h ghi u c gia h 08 a i Vi 09 Nam lu an Kế n va g òa i VCB Bi òa giai o g heo o i iề giai o 40 42 2010-2012 B g23 p hh h ƣ 44 2010-2012 w hh h ƣ B g24 g heo h i gia giai o 46 g heo g h i h ế giai o 48 oa nl g i h oa h c a VCB Bi h h h hu ie gh tn to u ho d 2010-2012 hh h ƣ an B g25 lu B g26 Cơ c u ƣ g oa h ghi ƣ g oa h ghi ỉ h 51 uý 3/2 13 56 @ ăm 11 ế hế uý m co l gm h h h cho a c a N ịa ăm 11 ế hế há g 8/2 13 ỉ h 57 an Lu Đồ g Nai ịa ă g ý i h oa h 3/2013 B g29 a ăm 11 ế hế ă g ý i ỉ h Đồ g Nai 11 49 z B g28 h z at nh ƣ Đồ g Nai 10 m iề 2010-2012 oi B g27 o m a giai o g heo h h h c ll u nf va 2010-2012 n va ac th si 85 3.3 IẾN NGHỊ iến nghị với Chính Phủ 3.3.1 huyến khích tổ chức tài chính, DNNN hỗ trợ, hợp tác phát 3.3.1.1 triển với DNNVV Để hỗ trợ DNNVV tiếp cận nguồn tài chính thức, số dự án nước cung ứng nguồn tín dụng cho DNNVV thơng qua hệ thống NHTM Ngân hàng Thế giới (WB) Ngân hàng Châu Á (ADB) hai nhà tài trợ hoạt động tích cực lĩnh vực Với dự án "Tài trợ cho DN vùng nông lu thôn" ADB, dự án "Tài trợ cho DN vùng nông thôn giai đoạn I, II" WB an va Ngân hàng Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JIBIC) với dự án "Tài trợ cho DNNVV" n Ngân hàng Tái thiết Đức với hai dự án "Tái hoà nhập kinh tế người hồi hương" tn to dự án "Chương trình tín dụng tiết kiệm nơng thơn" tiến hành cung ie gh ứng khoản vay cho DNNVV với hỗ trợ kỹ thuật nhằm cải thiện hoạt p động cho vay DNNVV Quỹ DN Mê Kông nhiều tổ chức nl w đồng tài trợ để đầu tư vào DNNVV thuộc khu vực tư nhân thông qua Quỹ Hỗ d oa trợ phát triển số NHTM an lu Chính phủ cần kêu gọi tổ chức tài giới hỗ trợ nhiều cho va DNNVV, xúc tiến thực nhiều dự án hợp tác “Phát triển Cụm u nf DNNVV” nguồn tài trợ phủ nước với DNNVV ll lĩnh vực nhằm nâng cao khả cạnh tranh Thông qua hỗ trợ kỹ thuật chuyên m oi môn từ chuyên gia quốc tế kết nối kinh doanh với DN nước đó, nhờ z at nh hiệu kinh doanh DNNVV ngày nâng cao z 3.3.1.2 Giám sát chặt chẽ hoạt động DNNVV @ gm Bộ tài quan quản lý tỉnh thành, địa phương cần tổ m co l chức thực tốt việc kiểm tra, buộc DN phải hạch toán theo quy định Bộ, đảm bảo tính xác thực báo cáo tài Đây sở tốt cho ngân an Lu hàng mạnh dạn việc tài trợ cho DNNVV Bên cạnh đó, DN vi phạm quy định Nhà nước công tác hạch tốn kế tốn cần n va ac th si 86 phải bị xử phạt cách nghiêm túc 3.3.1.3 Hƣớng dẫn áp dụng thống quy định giao dịch bảo đảm Trong thời gian gần đây, số tòa án nhân dân cấp có thẩm quyền giải tranh chấp liên quan đến hợp đồng tín dụng tun vơ hiệu hợp đồng chấp quyền sử dụng đât bên thứ ba với lý do: Nội dung hợp đồng chấp quyền sử dụng đất bên thứ ba biện pháp chấp mà biện pháp bảo lãnh vay vốn ngân hàng Việc Tòa án định Hợp đồng chấp quyền sử dụng đất bên thứ ba lu bên chấp bên nhận chấp vô hiệu không phù hợp với quy an va định Nghị định Chính phủ hướng dẫn thi hành Luật Đất đai n Thông tư liên tịch Bộ Tư pháp Bộ Tài nguyên môi trường hướng dẫn gh tn to giao dịch bảo đảm Cụ thể điển hình sau đây: p ie - Khoản Điều 72 Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm: "Việc bảo lãnh quyền sử dụng đất, quyền sử dụng nl w rừng, quyền sở hữu rừng sản xuất rừng trồng theo quy định Nghị định số d oa 181/2004/NĐ-CP ngày 29/10/2004 Chính phủ thi hành Luật Đất đai, quy an lu định khoản Điều 32, khoản Điều 33, khoản Điều 34, khoản Điều 35 va khoản Điều 36 Nghị định số 23/2006/NĐ-CP ngày 03/3/2006 Chính phủ u nf thi hành Luật Bảo vệ phát triển rừng văn hướng dẫn thi hành ll chuyển thành việc chấp quyền sử dụng đất, quyền sử dụng rừng, quyền sở hữu m oi rừng sản xuất rừng trồng người thứ ba"; z at nh - Khoản Điều 31 Nghị định số 84/2007/NĐ-CP ngày 25/5/2007 Chính phủ z quy định bổ sung việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, thu hồi đất, thực @ gm quyền sử dụng đất có quy định: "Bảo lãnh quyền sử dụng đất tài sản l gắn liền với đất theo quy định Luật Đất đai hiểu chấp quyền an Lu gọi chung chấp quyền sử dụng đất)"; m co sử dụng đất cho người thứ ba vay vốn theo quy định Bộ luật Dân (sau - Điểm 1.1 khoản mục I Thông tư liên tịch số 04/2006/TTLT-BTP-BTNMT n va ac th si 87 ngày 13/6/2006 Bộ Tư pháp Bộ Tài nguyên môi trường hướng dẫn việc công chứng, chứng thực hợp đồng, văn thực quyền người sử dụng đất quy định: "Thông tư hướng dẫn việc cơng chứng Phịng Cơng chứng chứng thực Ủy ban nhân dân xã, phường, thị trấn hợp đồng, văn sau đây: a) Hợp đồng chuyển đổi, chuyển nhượng, tặng cho, thuê, thuê lại quyền sử dụng đất; Hợp đồng chấp quyền sử dụng đất, hợp đồng chấp quyền sử dụng đất người thứ ba mà Luật Đất đai gọi bảo lãnh quyền sử dụng đất (gọi hợp đồng chấp quyền sử dụng đất)"; Như vậy, quy định Nghị định Chính Phủ Thơng tư liên tịch lu an Bộ Tư Pháp, Bộ Tài Nguyên Môi Trường dẫn chiếu nêu quy định n va rõ hợp đồng bảo lãnh quyền sử dụng đất Bên thứ ba chuyển thành tn to hợp đồng chấp quyền sử dụng đất Bên thứ ba Việc ký kết hợp đồng gh chấp quyền sử dụng đất Bên thứ ba bên chấp bên nhận chấp p ie hồn tồn có sở pháp lý phù hợp với quy định pháp luật hành Do w để đảm bảo quyền lợi hợp pháp TCTD bên tham gia giao oa nl dịch bảo đảm cần phải có hướng dẫn áp dụng thống cho Tịa án nhân dân cấp xét xử trường hợp chấp quyền sử dụng đất Bên thứ ba d lu va an 3.3.1.4 Xây dựng chế cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm u nf Hiện loại tài sản bảo đảm cho vay tương đối đa dạng, Ngân hàng ll thường gặp khó khăn vấn đề xác định tình trạng tài sản bảo đảm m oi chấp TCTD khác hay chưa, trường hợp giả mạo giấy tờ tài sản z at nh Do cần xây dựng Hệ thống liệu quốc gia giao dịch bảo đảm, việc tìm hiểu thơng tin giao dịch bảo đảm tất loại tài sản thực tập l gm @ 3.3.1.5 Vấn đề x lý tài sản bảo đảm z trung thống m co Việc định giá tài sản bảo đảm xử lý quy định Nghị định số an Lu 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 Chính Phủ Theo đó, giá bán tài sản xử lý phải đồng n va ac th si 88 thuận hai bên Tuy nhiên, đứng góc độ quyền xử lý tài sản bảo đảm việc xử lý tài sản bảo đảm quyền bên nhận chấp phát sinh sở thỏa thuận trường hợp dẫn đến việc xử lý tài sản hợp đồng bảo đảm giao kết hợp pháp Trong thực tế bên chấp khơng hợp tác, khơng thống giá bán tài sản với Ngân hàng, kể Ngân hàng thuê tổ chức độc lập định giá tài sản Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính Phủ có quy định việc dùng Hợp đồng chấp, hợp đồng đấu giá tài sản chấp để thay Hợp đồng chuyển nhượng thực thủ tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử lu an dụng Tuy nhiên, phát sinh việc xử lý tài sản bên chấp khơng bàn giao n va tài sản chấp để xử lý Trong trường hợp tranh chấp buộc tn to phải khởi kiện Tòa theo thủ tục tố tụng dân vốn thời gian, thủ tục gh rườm rà p ie Để kịp thời tháo gỡ khó khăn thực tiễn, Bộ Tư Pháp, Bộ Tài Nguyên w Môi Trường Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần khẩn trương xây dựng Thông iến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc d an lu 3.3.2 oa nl tư liên tịch hướng dẫn cụ thể vấn đề xử lý tài sản bảo đảm ll u nf tin tín dụng (CIC) va 3.3.2.1 Hồn thiện nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm thông oi m Thơng tin tín dụng đóng vai trị vơ quan trọng NHTM z at nh Tuy nhiên hoạt động trung tâm CIC chưa phát huy hết hiệu Các NHTM thường dựa chủ yếu vào hệ thống thơng tin tự thiết lập Do đó, z thơng tin thường khơng bao qt @ gm Do NHNN nên hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) theo hướng m co l cung cấp thông tin ngày đa dạng hơn, đặc biệt thông tin phi tài như: lực quản lý đội ngũ lãnh đạo, chuyên môn đội ngũ nhân viên, ngân hàng việc đánh giá, thẩm định khách hàng vay vốn an Lu tình hình kỹ thuật cơng nghệ DNNVV… thông tin cần thiết cho n va ac th si 89 Để có thơng tin phi tài có chất lượng, NHNN cần xây dựng, ban hành quy định, quy trình, thơng tư phối hợp với quan truyền thơng, báo chí, quan thuế, tổ chức quốc tế, quan kiểm toán, DNNVV NHTM Có vậy, CIC cung cấp thơng tin tín dụng xác, phong phú, đa dạng cho tổ chức thành viên Ngoài ra, với nguồn thơng tin thu thập từ NHTM, NHNN cần đặc biệt đưa quy định chặt chẽ để buộc NHTM phải cung cấp kịp thời, xác thơng tin quan trọng có liên quan đến khách hàng tình hình dư nợ, tình hình trả nợ, nợ xấu khách hàng tài sản chấp Cần tăng cường lu an kiểm tra việc tuân thủ quy định NHTM nhằm xử lý thích đáng n va truờng hợp vi phạm, có CIC thật kênh thông tin đáng tin cậy để tn to NHTM khai thác, phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng cách ie gh xác p 3.3.2.2 Nâng cao hiệu vốn đầu tƣ tín dụng cho DNNVV nl w Để nâng cao hiệu đầu tư vốn tín dụng cho DNNVV thời gian tới, oa NHNN Việt Nam phải đạo tổ chức tín dụng cân đối ưu tiên nguồn vốn d cho vay nông nghiệp, nơng thơn, xuất DNNVV, điều hành lu va an sách tiền tệ cách thận trọng, linh hoạt để hỗ trợ khoản cho TCTD tạo u nf điều kiện cho TCTD giảm lãi suất cho vay từ đến cuối năm 2011 mức hợp ll lý m oi Bên cạnh đó, NHNN theo dõi xử lý kịp thời vướng mắc, kiến nghị z at nh chế tín dụng nhằm tạo điều kiện cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn z vay ngân hàng để phục vụ sản xuất kinh doanh với hiệu cao chất lượng tín gm @ dụng cao m co hệ thống ngân hàng l 3.3.2.3 Tăng cƣờng công tác kiểm tra kiểm sốt nhằm đảm bảo độ an tồn an Lu Hiện nay, NHTM cạnh tranh khốc liệt nhiều cách Do vậy, để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh NHTM NHNN nên tăng n va ac th si 90 cường công tác kiểm tra, kiểm sốt NHTM Ngồi ra, điều cịn đảm bảo an tồn cho hệ thống ngân hàng Vì ngân hàng chạy đua để cạnh tranh mà lơi lỏng quy định NHNN dẫn đến khả tốn tất ngân hàng toàn hệ thống bị ảnh hưởng nghiêm trọng, chất lượng tín dụng khó đảm bảo Cơng tác tra kiểm sốt phải thực cách nghiêm túc không làm ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Các vi phạm phải có chế tài xử lý rõ ràng, minh bạch phải thực thi cách xác, cơng lu 3.3.3 iến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam an va 3.3.3.1 Về lãi suất cho vay n Hiện tại, TCTD khác địa bàn có mức lãi suất cạnh tranh với gh tn to Vietcombank, đặc biệt lãi suất trung dài hạn theo kỳ hạn Về tổng thể lãi p ie suất trung dài hạn Vietcombank tương đương với Ngân hàng Thương mại Nhà Nước lớn, thấp so với khối NHTMCP Tuy nhiên, Vietcombank nl w chưa áp dụng khung lãi suất trung dài hạn riêng cho loại kỳ hạn (VD: 1-3 d oa năm; 4-5 năm; 5-7 năm; 8-12 năm; 12-15 năm) mà có mức lãi suất trung an lu dài hạn nhất, nên số trường hợp gây khó khăn cho chi nhánh u nf va cạnh tranh lãi suất kỳ hạn 05 năm 3.3.3.2 Về sách giá cho khách hàng DNNVV ll oi m Nhằm phát triển đối tượng khách hàng DNNVV, cần ứng dụng phát triển z at nh chương trình “Báo cáo lợi nhuận khách hàng doanh nghiệp” để tính lợi nhuận khách hàng sở tiền gửi tiền vay, từ đưa sách giá z hợp lý cho khách hàng nhằm đáp ứng cạnh tranh gay gắt thị m co l - Cho vay trả nợ TCTD khác: gm 3.3.3.3 Về chế quy định cho vay @ trường an Lu Hiện Vietcombank chưa có quy định cho vay trả nợ TCTD khác nên n va ac th si 91 việc tìm kiếm tiếp thị khách hàng cịn gặp nhiều khó khăn, cần xây dựng quy định cho vay tái cấu trúc tài doanh nghiệp - Cho vay đầu tư dự án doanh nghiệp thành lập: Chính sách tín dụng Vietcombank doanh nghiệp thành lập: đánh giá có độ rủi ro cao nên phải có bảo đảm tồn tài sản bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Tuy nhiên, số trường hợp nhận tài sản bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay doanh nghiệp thành lập đáp ứng điều kiện: Là cơng ty cơng ty mẹ có quy lu mơ lớn, uy tín, xếp hạng tín dụng tốt; Cơng ty mẹ cam kết khơng thối vốn an công ty xuống tỷ lệ 50% thời gian trả nợ không va n Vietcombank đồng ý; Công ty mẹ bảo lãnh suốt thời gian trả nợ gh tn to - Giải ngân tiền mặt bù đắp vốn lưu động: p ie Vietcombank có văn hướng dẫn việc giải ngân theo tinh thần Thông tư 09/2012/NHNN ngày 10/04/2012 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “quy định nl w việc sử dụng phương tiện toán để giải ngân vốn cho tổ chức tín dụng, d oa chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng”, theo việc giải ngân an lu tiền mặt áp dụng trường hợp bên thụ hưởng khơng có tài khoản va toán ngân hàng, số tiền toán trăm triệu đồng, bù đắp phần u nf vốn tự có, nguồn tài dự án đầu tư Riêng với bù đắp vốn lưu động ll phương án sản xuất kinh doanh không áp dụng giải ngân tiền m oi mặt Điều số trường hợp gây khó khăn cho khách hàng cạnh z at nh tranh với TCTD khác (ví dụ Agribank) Đề xuất cho vay bù đắp vốn lưu z động với thời hạn cho vay thời gian luân chuyển vốn lưu động trừ thời iến nghị với DNNVV m co l 3.3.4 gm @ gian từ ngày toán hóa đơn (hàng hóa) đến ngày vay 3.3.4.1 Đảm bảo tình hình tài minh bạch, rõ ràng an Lu Về phía DNNVV, hạn chế họ thơng tin báo cáo tài thiếu minh n va ac th si 92 bạch, nên nhiều ngân hàng không duyệt cho vay vốn Vì vậy, DNNVV cần phải đầu tư cho công tác đào tạo đội ngũ chuyên gia có kiến thức tài chính, kế tốn, có khả làm dự án vay, phải minh bạch thơng tin tài trình dự án vay vốn 3.3.4.2 Tăng cƣờng mối quan hệ xã hội mức độ tin cậy tổ chức tín dụng Để tiếp cận tốt với tổ chức tín dụng DNNVV cần phát triển mạnh mối quan hệ cộng đồng DN qua Hiệp hội, ngân lu hàng Thông qua việc tham gia buổi hội thảo hay trao đổi chuyên đề an cộng đồng DN, DNNVV trao đổi, chia sẻ thơng tin với nhau, tìm hiểu rõ va n hình thức tín dụng khả thích ứng DNNVV với tn to hình thức Để giải vấn đề thơng tin, DNNVV phải có kế hoạch tiếp cận gh nguồn thông tin khác phục vụ cho sản xuất kinh doanh DN p ie Tham gia hiệp hội ngành nghề biện pháp tốt để thu thập, chia sẻ thông nl w tin, qua giúp giải phần khó khăn DN d oa 3.3.4.3 Nâng cao hiệu quản lý s dụng vốn vay an lu Bản thân DNNVV cần phải nâng cao hiệu quản lý sử dụng vốn vay trả va nợ ngân hàng hạn để tạo lòng tin uy tín ngân hàng Các DNNVV u nf cần trọng khâu quản lý, cải tiến công nghệ sản xuất để nâng cao sản ll lượng chất lượng sản phẩm, có sức cạnh tranh cao tiêu thụ tốt Ngoài ra, m oi DNNVV phải kiểm sốt rủi ro tài có sở cân đối hợp lý nguồn vốn tự có z at nh tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh vốn vay ngân hàng Coi z vốn vay ngân hàng nguồn vốn bổ sung, cần thiết thực dự án, phương án sản m co l gm @ xuất kinh doanh để đạt hiệu tốt an Lu n va ac th si 93 ẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở lý luận chương khoa học thực tiễn chương 2, chương luận văn đưa hệ thống giải pháp kiến nghị sau: Thứ nhất, giải pháp VCB Biên Hòa bao gồm: Chất lượng thẩm định phương án vay vốn, tư vấn cho DNNVV; chất lượng thơn tin tín dụng; trình độ cán cơng tác kiểm tra , kiểm sốt nội Thứ hai, kiến nghị với Chính phủ việc tăng cường hỗ trợ giám sát DNVVV; hồn thiện mơi trường pháp lý cịn nhiều chồng chéo bất cập lu lĩnh vực kinh doanh ngân hàng Đối với NHNN, hồn thiện hệ thống thơng tin tín an va dụng kiểm tra giám sát hệ thống ngân hàng Đối với Vietcombank, cần điều n chỉnh sách lãi suất, chế cho vay sản phẩm tín dụng phù hợp với tn to tình hình thị trường vốn nhiều biến động Đối với doanh nghiệp, cần đảm bảo minh p ie gh bạch tài nâng cao hiệu quản lý sử dụng vốn Hệ thống giải pháp nhằm hướng đến mục tiêu mà đề tài đặt nâng d oa nl w cao chất lượng tín dụng VCB Biên Hịa ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 94 ẾT LUẬN Các DNNVV thừa nhận đóng vai trị đặc biệt quan trọng nhiều lý do: tạo khối lượng lớn hàng hoá dịch vụ cho kinh tế; tạo cạnh tranh lành mạnh, góp phần tập trung vốn xã hội, thu hút lao động, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp xã hội, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, đặc biệt khu vực nông nghiệp, nông thôn Ở Việt Nam nay, số lượng DNNVV chiếm 90% tổng số DN kinh tế, đóng góp 40% GDP nước, sử dụng tới 51% lao động xã hội Có thể nói, thời gian qua quan hệ tín dụng DNNVV với NHTM nói chung VCB Biên Hịa nói riêng có bước lu an phát triển Tuy nhiên, VCB Biên Hòa, tỷ trọng dư nợ DNNVV so với tổng n va dư nợ chưa cao, việc hỗ trợ vốn tín dụng cho DNNVV cịn số hạn chế tn to định, điều ảnh hưởng không nhỏ đến đối tượng khách hàng DNNVV gh khả tiếp cận khách hàng chi nhánh Chính lý đó, đề tài p ie tác giả đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục hạn chế tồn w từ phía doanh nghiệp ngân hàng, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng oa nl DNNVV VCB Biên Hòa d Trên sở tập hợp lý luận kết hợp với phân tích số liệu thực tế, luận lu va an văn hoàn thành nội dung sau: u nf Thứ nhất, nghiên cứu lý luận DN DNNVV như: Khái niệm, ll phân loại, đặc điểm vai trò kinh tế m oi Thứ hai, nghiên cứu lý luận chung tín dụng, tín dụng ngân hàng, vai z at nh trị tín dụng ngân hàng DNNVV chất lượng tín dụng ngân hàng z Thứ ba, nghiên cứu tình hình hoạt động DNNVV địa bàn tỉnh Đồng @ m co l cấu theo ngành tỉnh Đồng Nai qua năm gm Nai, từ cho thấy thực trạng phát triển số lượng, quy mô nguồn vốn, Thứ tư, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng nói chung tín dụng an Lu DNNVV VCB Biên Hòa hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, tình hình nợ xấu lợi nhuận từ cho vay DNNVV Đồng thời đánh giá chất lượng tín n va ac th si 95 dụng VCB Biên Hòa DNNVV Từ phân tích số liệu tình hình thực tế rút mặt đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế cấp tín dụng DNNVV để làm sở đề xuất giải pháp kiến nghị Thứ năm, hệ thống hóa định hướng phát triển VCB Biên Hòa thời gian tới, từ đề xuất giải pháp kiến nghị: - Đối với VCB Biên Hịa, vận dụng giải pháp thẩm định phương án vay vốn, nguồn thơng tin tín dụng, nâng cao trình độ cán xử lý nợ xấu vào lu thực tiễn để phát triển đối tượng khách hàng DNNVV đảm bảo an toàn an hoạt động cấp tín dụng cho DNNVV va n - Các kiến nghị quan quản lý nhà nước Vietcombank nhằm giúp tn to hỗ trợ DNNVV, đồng thời tháo gỡ vướng mắc quan hệ tín dụng p ie gh với ngân hàng Trên sở giải pháp áp dụng thực tiễn nhằm nâng cao chất nl w lượng phát triển tín dụng với đối tượng khách hàng DNNVV VCB Biên d oa Hòa Các giải pháp kiến nghị đưa có sở lý luận thực tế nên có tính ứng an lu dụng cao Tác giả mong luận văn đóng góp phần nhỏ việc nâng u nf va cao chất lượng tín dụng DNNVV VCB Biên Hòa Với nổ lực, cố gắng thân, với hướng dẫn tận tình ll oi m NGND.GVCC.TS Nguyễn Văn Hà, thầy cô giáo Trường Đại học Ngân z at nh hàng TP.HCM, Ban lãnh đạo VCB Biên Hòa anh chị em đồng nghiệp giúp tơi hồn thành luận văn Song, luận văn khơng tránh khỏi hạn z chế, thiếu sót Rất mong nhận đóng góp ý kiến từ phía Hội đồng bảo vệ @ m co l gm luận văn thạc sĩ, độc giả để luận văn hoàn thiện an Lu n va ac th si 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM HẢO TIẾNG VIỆT Tác giá: Ths Bùi Diệu Anh – TS Hồ Diệu – TS Lê Thị Hiệp Thương (2009), “Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng”, NXB Phương Đơng TS Hồ Diệu (2001), “Tín dụng ngân hàng”, NXB Thống Kê TS Lê Thị Tuyết Hoa (Chủ biên), ThS Lê Thị Mận, ThS Lê Văn Hải, ThS Nguyễn Văn Nghiện (2007), Tiền tệ - Ngân hàng, NXB Thống Kê TS Nguyễn Minh Kiều (2007), “Nghiệp vụ Ngân Hàng Hiện Đại”, NXB lu an Thống Kê va Hoàng Minh (2007), “Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ n to tn vừa”, Tạp chí ngân hàng, số 13, tháng 07 năm 2007, 21-26 PGS.TS Lê Văn Tề (2006), “Nghiệp vụ Tín dụng tốn quốc tế”, ie gh p NXB Thống Kê TS Trương Quang Thơng (2010), “Tài trợ tín dụng cho DNNVV”, NXB Tài w lu Chính phủ, Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001- việc trợ giúp va an d Tài liệu: oa nl Chính Chính phủ,Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 - giao dịch ll u nf phát triển DNNVV,2001 oi Chính phủ, Nghị định số 84/2007/NĐ-CP ngày 25/5/2007 - Quy định bổ z at nh 10 m bảo đảm,2006 sung việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, thu hồi đất, thực z quyền sử dụng đất, trình tự, thủ tục bồi thường, hỗ trợ, tái định cư Nhà @ Chính phủ, Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 - Về việc trợ giúp l 11 gm nước thu hồi đất giải khiếu nại đất đai,2007 Chính phủ, Nghị số 22/NQ-CP ngày 05/05/2010 - việc triển khai an Lu 12 m co phát triển DNNVV, thay nghị định số 90/2001/NĐ-CP”,2009 thực nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/3009 trợ giúp phát n va ac th si 97 triển doanh nghiệp nhỏ vừa,2010 13 Chính phủ, Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 - Về sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm, 2012 14 Cục Thi hành án dân tỉnh Đồng Nai, Báo cáo hội thảo nâng cao hiệu công tác bán đấu giá tài sản để thi hành án thi hành án cho Tổ chức tín dụng,2013 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 - Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự lu phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín an dụng,2005 va n 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ- p ie gh tn to 25/04/2007 - Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại w NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 09/2012/NHNN ngày 10/04/2012 d 17 oa nl nước,2007 an lu - Quy định việc sử dụng phương tiện toán để giải ngân vốn cho 18 u nf va tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng,2012 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Nai, Báo cáo tổng kết ll oi m hoạt động ngân hàng toàn tỉnh (từ năm 2010 đến nay) Quốc Hội, Luật số 60/2005/QH11 - Luật Doanh nghiệp,2005 20 Quốc Hội, Luật số 47/2010/QH12 - Luật Tổ chức tín dụng,2010 21 Sở Kế Hoạch Đầu Tư tỉnh Đồng Nai, Báo cáo kết hỗ trợ doanh z at nh 19 z Sở Kế Hoạch Đầu Tư tỉnh Đồng Nai (2013),Báo cáo kết hỗ trợ doanh l 22 gm @ nghiệp nhỏ vừa giải pháp thực (từ năm 2011 đến 2012) 2013 địa bàn tỉnh an Lu 23 m co nghiệp nhỏ vừa 09 tháng đầu năm 2013 nhiệm vụ tháng cuối năm Vietcombank Biên Hòa, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh (từ năm n va ac th si 98 2010 đến tháng 08/2013) 24 Bộ Tư Pháp Bộ Tài Nguyên Môi Trường, Thông tư liên tịch số 04/2006/TTLT-BTP-BTNMT ngày 13/6/2006 - hướng dẫn việc công chứng, chứng thực hợp đồng, văn thực quyền người sử dụng đất,2006 Tài liệu điện t : 25 Bùi Kiến Thành, Ngân hàng “chẳng giống ai”,2013, http://www.baomoi.com/Ngan-hang-chung-ta-chang-giongai/126/11871117.epi 26 TS Cao Sỹ Kiêm,Doanh nghiệp nhỏ vừa: Thực trạng giải pháp hỗ trợ lu năm 2013,2013, an va http://www.thutuchanhchinh.vn/index.php/tin-hoat-dong/item/1682-doanh- n nghiep-nho-va-vua-thuc-trang-va-giai-phap-ho-tro-nam-2013.html gh tn to 27 28 Doanh nghiệp,2013, http://vi.wikipedia.org/wiki/Doanh_nghi%E1%BB%87p ie Doanh nghiệp vừa nhỏ với hộp nhập kinh tế quốc tế,2013, p 29 nl w http://www.vysajp.org/news/tin-ngoai/kinh-te-xa-hoi/doanh- oa nghi%E1%BB%87p-v%E1%BB%ABa-va-nh%E1%BB%8F- d v%E1%BB%9Bi-h%E1%BB%99i-nh%E1%BA%ADp-kinh- lu 30 Khái niệm va an t%E1%BA%BF-qu%E1%BB%91c-t%E1%BA%BF/ phân loại tín dụng ngân hàng,2013, u nf http://old.voer.edu.vn/module/kinh-te/khai-niem-va-phan-loai-tin-dung- ll oi Khái quát chung doanh nghiệp vừa nhỏ,2013, z at nh 31 m ngan-hang.html http://old.voer.edu.vn/module/kinh-te/khai-quat-chung-ve-doanh-nghiepLý luận doanh nghiệp nhỏ vừa,2013, gm @ 32 z vua-va-nho.html Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam,2013, 34 an Lu http://www.vietcombank.com.vn m co 33 l http://www.voer.edu.vn/module/ly-luan-ve-doanh-nghiep-nho-va-vua Nợ xấu ngân hàng,2013, http://bfinance.vn/tu-dien-thuat-ngu-vn/ke-toan- n va ac th si 99 kiem-toan/no-xau-ngan-hang.aspx 35 Tỉnh Đồng Nai,2013, http://dpidongnai.gov.vn/Pages/vitridialy.aspx lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si