Nang cao chat luong hoat dong cho vay theo du an 171268

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.s Lê Trung Thành LỜI MỞ ĐẦU NHCT Việt Nam- NHTM lớn thứ hai nước ta chuyển mạnh mẽ hoạt động chiến lược phát triển với hoạt động tín dụng làm trọng tâm, cho vay khách hàng doanh nghiệp lĩnh vực quan trọng mang lại nhiều thuận lợi cho ngân hàng kinh tế Chi nhánh NHCT Bến Thuỷ chi nhánh ngân hàng cấp I trực thuộc NHCT Việt Nam thực hạch toán độc lập Hiện nay, Chi nhánh NHCT Bến Thuỷ cho vay khoảng 20 khách hàng lớn với tổng dư nợ khoảng 610 tỷ Trong tổng số 20 khách hàng lớn có khoảng 1/5 khách hàng vay vốn theo dự án Phần lớn công ty nhà nước hoạt động lĩnh vực như: điện lực, xây dựng sở hạ tầng, cầu đường,… Đây lĩnh vực nhiều tiềm với đặc thù hoạt động theo dự án Tuy nhiên, hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh số lượng, loại hình đơn điệu, quy mơ nhỏ hẹp chủ yếu dự án giải ngân dự án để lại từ năm trước Dư nợ cho vay theo dự án chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ cho vay khách hàng lớn Từ thực tế này, việc nâng cao chất lượng cho vay theo dự án đầu tư Chi nhánh NHCT Bến Thuỷ vấn đề thiết Chi nhánh Đứng giác độ sinh viên thực tập, nghiên cứu vấn đề “ cho vay theo dự án đầu tư” Chi nhánh NHCT Bến Thuỷ mong đóng góp phần ý kiến với sở thực tập số “ nâng cao chất lượng hoạt động cho vay theo dự án đầu tư” Chuyên để tốt nghiệp lời mở đầu kết cấu theo chương: Chương I: Những vấn đề chất lượng hoạt động cho vay theo dự án đầu tư Sinh viªn thùc hiƯn: Hồ Thị Nga - Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.s Lê Trung Thành Chng II: Thc trạng cho vay theo dự án đầu tư Chi nhánh NHCT Bến Thuỷ Chương III: Giải pháp nâng cao hoạt động cho vay theo dự án đầu tư Chi nhánh NHCT Bến Thuỷ Sinh viªn thùc hiƯn: Hå Thị Nga - Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.s Lê Trung Thành CHNG I: NHNG VN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Hoạt động cho vay NHTM : 1.1.1 Khái quát NHTM : NHTM _ tổ chức tài quan trọng kinh tế, tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng ngân hàng với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền vay cung cấp dịch vụ toán Hoạt động NHTM thường gồm nội dung chính: + Hoạt động huy động vốn + Hoạt động cho vay, đầu tư + Hoạt động toán Đây coi ba hoạt động truyền thống NHTM, chúng có mối quan hệ chặt chẽ tương hỗ lẫn Hoạt động huy động vốn hoạt động tạo nguồn cho NHTM Ngân hàng huy động tiền nhàn rỗi dân cư, doanh nghiệp chủ thể khác kinh tế để bảo quỹ cho vay Thông qua chức cho vay, NHTM sử dụng nguồn vốn huy động để thực cho vay đầu tư, cung cấp vốn cho kinh tế, phục vụ hoat động sản xuất kinh doanh Đây hoạt động chủ yếu ngân hàng hoạt động đem lại nguồn thu lớn cho NHTM Khi NHTM cung cấp vốn cho thị trường làm tăng lưu thông tiền tệ cho kinh tế Nền kinh tế phát triển, nhu cầu dịch vụ tiện ích người tăng cao, ngân hàng mở cung cấp dịch vụ tiện ích để thu phí_ nguồn thu khơng nhỏ NHTM, Sinh viên thực hiện: Hồ Thị Nga - Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.s Lê Trung Thành 1.1.2 Hoạt động cho vay NHTM: Luật tổ chức tín dụng Việt Nam quy định “ hoạt động tín dụng bao gồm cho vay, cho thuê tài chính, chiết khấu, bảo lãnh số hoạt động khác ngân hàng nhà nước quy định” Tín dụng hiểu quan hệ vay muợn sở hoàn trả Nghĩa bao gồm hoạt động cho vay vay Tuy nhiên, để tránh nhầm lẫn văn pháp luật hành, gắn tín dụng với chủ thể định ngân hàng, ví dụ tín dụng ngân hàng bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay Cho vay hiểu hoạt động sử dụng vốn NHTM cho người có nhu cầu vay vốn thu khoản lãi định số tiền cho vay theo nguyên tắc hồn trả vón lãi với thời gian xác định, đảm bảo tính an tồn khả sinh lời Đối tượng hoạt động cho vay tiền, chủ thể vay khách hàng tổ chức tín dụng Hoạt động cho vay hiểu nghiệp vụ truyền thống NHTM bên cạnh hoạt động huy động tiền gửi Tổ chức tín dụng xem xét cho vay khách hàng theo thể loại: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn cho vay dài hạn + Cho vay ngắn hạn: khoản vay có thời hạn 12 tháng + Cho vay trung hạn: khoản vay có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng + Cho vay dài hạn: khoản vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên Cần phân biệt rõ thời hạn cho vay tín dụng phân loại theo thời gian Thời hạn cho vay “ khoảng thời gian khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm khách hàng trả hết nợ gốc lãi vốn vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng” Việc phân chia cho vay theo thời hạn cho vay rõ ràng Tuy nhiên tín dụng ngắn hạn, trung hay dài Sinh viên thực hiện: Hồ Thị Nga - Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.s Lê Trung Thµnh hạn có tính chất tương đối Trên thực tế có khoản vay khơng xác định trước thời hạn khoản tín dụng có thời hạn 12 tháng thời gian đến ngày đáo hạn 12 tháng xếp vào tín dụng ngắn hạn Khách hàng thỏa thuận với tổ chức tín dụng phương thức cho vay Quy chế cho vay tổ chức tín dụng quy định nhiều phương thức cho vay khác nhau: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi phương thức cho vay khác Cùng với phát triển NHTM, phương thức cho vay ngày đa dạng đại 1.2 Dự án đầu tư: Đầu tư phát triển có vai trịp quan trọng phát triển quốc gia, lĩnh vực hoạt động nhằm tạo trì hoạt động sỡ vật chất kỹ thuật kinh tế Đối với sở sản xuất, kinh doanh dịch vụ, hoạt động đầu tư phận hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm tăng thêm sở vật chất, kỹ thuật mới, trì hoạt động sở vật chất, kỹ thuật có thế, đầu tư phát triển điều kiện để phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ doanh nghiệp  Vậy dự án gì? Về mặt tổng quát, ta hiểu “dự án tập hợp hoạt động đặc thù liên kết chặt chẽ phụ thuộc lẫn nhằm đạt tương lai ý tưởng đặt mục tiêu định với nguồn lực thời gian xác định” Dự án có vai trị quan trọng chủ đầu tư, nhà quản lý tác động trực tiếp tới tiến trình phát triển kinh tế xã hội, khơng có dự án, kinh tế khó nắm bắt hội phát triển Dự án quan trọng để Sinh viªn thực hiện: Hồ Thị Nga - Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.s Lê Trung Thành quyt định bỏ vốn đầu tư, xây dựng kế hoạch đầu tư theo dõi trình thực đầu tư Dự án để tổ chức tài đưa định tài trợ, quan chức nhà nước phê duyệt cấp giấy phép đầu tư Dự án cịn coi cơng cụ quan trọng quản lý vốn, vật tư, lao động trình thực đầu tư Do vậy, hiểu đặc điểm dự án yếu tố định thành công dự án 1.2.1 Dự án đầu tư gì? Dự án đầu tư đựơc xem xét từ nhiều góc độ;  Về mặt hình thức: dự án đầu tư tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết, có hệ thống hoạt động chi phí theo kế hoạch nhằm đạt kết thực mục tiêu định tương lai  Xét góc độ quản lý: Dự án đầu tư công cụ quản lý việc sử dụng vốn, vật tư, lao động để tạo kết tài chính, kinh tế xã hội thời gian dài  Trên góc độ kế hoạch hóa: Dự án đầu tư công cụ thể kế hoạch chi tiết công đầu tư sản xuất, kinh doanh, phát triển kinh tế_ xã hội, làm tiền đề cho định đầu tư tài trợ  Xét mặt nội dung: Dự án đầu tư tổng thể hoạt động chi phí cần thiết, bố trí theo kế hoạch chặt chẽ với lịch thời gian địa điểm xác định để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm thực mục tiêu định tng lai Sinh viên thực hiện: Hồ Thị Nga - Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.s Lê Trung Thành 1.2.2 c trng c bn ca d án đầu tư: Thứ nhất, dự án có mục đích, mục tiêu rõ ràng Thứ 2, dự án có chu kỳ phát triển riêng thời gian tồn hữu hạn Thứ 3, dự án có tham gia nhiều bên như: chủ đầu tư, nhà thầu, quan cung cấp dịch vụ đầu tư, quan quản lý nhà nước Thứ 4, sản phẩm dự án mang tính đơn chiếc, độc đáo Thứ 5, Mơi trường hoạt động dự án là: “va chạm”, có tương tác phức tạp dự án với dự án khác, phận quản lý với phận quản lý khác Thứ 6, Dự án có tính bất định độ rủi ro cao đặc điểm mang tính dài hạn hoạt động đầu tư phát triển 1.2.3 Phân loại dự án đầu tư: Ta phân loại dự án đầu tư theo tiêu thức sau: 1.2.3.1 Theo cấu tái sản xuất:  Dự án đầu tư theo chiều rộng: đòi hỏi khối lượng vốn lớn, thời gian thực đầu tư thời gian cần hoạt động để thu hồi đủ vốn lâu, tính chất kỹ thuật phức tạp, độ mạo hiểm cao  Dự án đầu tư theo chiều sâu: đòi hỏi khối lượng vốn hơn, thời gian thực đầu tư không lâu, độ mạo hiểm thấp so với đầu tư theo chiều rộng  1.2.3.2 Theo lĩnh vực hoạt động xã hội:  Dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh  Dự án đầu tư phát triển khoa học kỹ thuật  Dự án đầu tư phát triển sở hạ tầng 1.2.3.3 Theo giai đoạn hoạt động dự án đầu tư trình tái sản xuất xã hi Sinh viên thực hiện: Hồ Thị Nga - Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.s Lê Trung Thµnh  Dự án đầu tư thương mại: Là loại dự án đầu tư có thời gian thực hịên đầu tư hoạt động kết đầu tư để thu hồi vốn đầu tư ngắn, tính chất bất định khơng cao lại dễ dự đốn dự đoán dễ đạt kết cao  Dự án đầu tư sản xuất: loại dự án có thời hạn hoạt động dài hạn ( từ năm trở lên), vốn đầu tư lớn, thu hồi vốn chậm, thời gian thực đầu tư lâu, độ mạo hiểm cao, tính chất kỹ thuật phức tạp, chịu tác động nhiều yếu tố bất động khó lường tương lai  1.2.3.4 Theo thời gian thực phát huy tác dụng để thu hồi đủ vốn bỏ ra:  Dự án đâu tư ngắn hạn  Dự án đầu tư dài hạn  Dự án đầu tư phát triển khoa học kỹ thuật, xây dựng sỡ hạ tầng 1.2.3.5 Theo phân cấp quản lý dự án:  Dự án quan trọng quốc gia: quốc hội định chủ trương đầu tư  Dự án nhóm A  Dự án nhóm B  Dự án nhóm C 1.2.3.6 Theo cấp độ nghiên cứu:  Dự án tiền khả thi: kết giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi  Dự án khả thi: kết giai đoạn nghiên cứu khả thi 1.2.3.7 Theo nguồn vốn:  Dự án đầu tư nguồn vốn ngân sách nhà nước  Dự án đầu tư nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển nhà nước, vốn tín dụng nhà nước bảo lãnh Sinh viên thực hiện: Hồ Thị Nga - Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.s Lê Trung Thµnh  Dự án đầu tư nguồn vốn huy động doanh nghiệp nguồn vốn khác  Dự án đầu tư nguồn vốn hỗn hợp 1.2.3.8 Theo vùng lãnh thổ: theo tỉnh, vùng kinh tế đất nước 1.2.4 Chu kỳ dự án đầu tư Sơ đồ 1.1 Các thời kỳ dự án: Vận Ý đồ Chuẩn Thực hành Ý đồ dự bị kết dự án đầu đầu tư đầu tư án tư đầu tư 1.2.5 Các nguồn tài trợ dự án: Các phương án tài trợ cho dự án thông thường bao gồm tài trợ vốn chủ sở hữu, tài trợ nợ, tài trợ leasing kết hợp tài trợ hình thức Mỗi hình thức tài trợ có đặc trưng riêng lợi bất lợi cho chủ đầu tư Hơn nữa, trình xác định dịng tiền lãi suất chiết khấu không tiến hành cách độc lập với phân tích chất phương thức tài trợ Hay nói cách khác, phương thức tài trợ chi phối việc xác định dòng tiền phù hợp lựa chọn lãi xuất chiết khấu hợp lý để xác định giá trị ròng( NPV) dự án 1.3 Cho vay theo dự án đầu tư: 1.3.1 Khái niệm hoạt động cho vay theo dự án đầu tư Sinh viªn thực hiện: Hồ Thị Nga - Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.s Lê Trung Thành Cho vay theo dự án đầu tư phương thức cho vay “ tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiệ dự án đầu tư sản xuất kinh doanh dịch vụ phục vụ đời sống” Với hình thức tín dụng này, chủ đầu tư dự án khách hàng, chi phí dự án đối tượng cho vay Khi thực cho vay theo dự án, vấn đề ngân hàng cán tín dụng quan tâm là:  Vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án: Cho vay theo dự án thư thường với thời gian dài, rủi ro cao Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro, việc quy định tài sản đảm bảo, ngân hàng cho vay cịn quy định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án cao hay thấp tùy thuộc vào độ rủi ro hiệu dự án Hiện nay, số NHTM Việt Nam quy định mức vốn chủ sở hữu khách hàng tham gia vào dự án là:  Tối thiểu 10% tổng mức vốn đầu tư với dự án cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, hợp lý hóa sản xuất  Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu tư (sau trừ vốn lưu động dự kiến) dự án xây  Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu tư (sau trừ phần vốn lưu động dự kiến tổng mức vốn đầu tư) dự án phục vụ đời sống  Thời hạn trả nợ nguồn vốn trả nợ Thời hạn trả nợ vay phụ thuộc vào tính chất đặc điểm dự án đầu tư Nhưng thời hạn trả nợ vay rút ngắn trường hợp hiệu dự án mang lại cao Việc trả nợ trước hạn giúp ngân hàng thu nợ chắn, ảnh hưởng tới kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng Nguồn trả nợ khoản vay dự án hình thành từ nhiều nguồn, chủ yếu nguồn khấu hao phần từ lợi nhuận dự án Sinh viªn thùc hiƯn: Hå ThÞ Nga - Líp TCDN 46Q