Giải pháp nâng cao chất lươợng tín dụng tại chi nhánh hà nội ngân hàng liên doanh lào việt

Chuyên đề tốt nghiệp Phoutthasone Kaysong-NHDK8 MC LC Phn m đầu Chương 1:Những vấn đề lý luận tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng…………………………….1 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng……………… 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường… 1.1.3 Phân loại tìn dụng ngân hàng…………………………………… 1.1.3.1.Thời hạn tín dụng………………………………………………… 1.1.3.2 Đối tượng tín dụng……………………………………………… 1.1.3.3 Mục đích sử dụng vốn………………………………………… 1.1.3.4 Mức độ tín nhiệm với khách hàng………………………………5 1.1.3.5 Phương pháp hồn trả………………………………………… 1.1.3.6 Xuất xứ tín dụng………………………………………………… 1.1.4 Các bước qui trình tín dụng……………………………… 1.2 Chất lượng tín dụng………………………………………………… 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng……………………………….9 1.2.2 Một số tiêu dánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại……………………………………………………9 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính………………………………………………….9 1.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng……………………………………………….9 1.2.2.2.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ…………………………………………….9 1.2.2.2.2 Chỉ tiêu nợ hạn……………………………………………10 1.2.2.2.3 Tỷ lệ nợ xấu…………………………………………………….11 1.2.2.2.4 Tỷ lệ nợ khơng có khả thu hồi…………………………12 1.2.2.2.5 Tỷ lệ toán nợ bán tài sản người vay……… 12 1.2.2.2.6 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng…………………………… 13 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng……………….13 1.2.3.1 Nhân tố khách quan…………………………………………… 13 1.2.3.1.1 Nhân tố thuộc sách ,cơ chế……………………….13 1.2.3.1.2 Mơi trường kinh tế…………………………………………… 13 1.2.3.1.3 Mơi trường trị -xã hội………………………………… 14 1.2.3.1.4 Môi trường tự nhiên………………………………………… 14 Hc vin ngõn hng Khoa ngõn hng Chuyên đề tèt nghiÖp Phoutthasone Kaysong-NHDK8 1.2.3.2 Nhân tố chủ quan…………………………………………… 14 1.2.3.2.1 Chính sách tín dụng…………………………………………14 1.2.3.2.2 Chất lượng cán tín dụng tổ chức máy………….14 1.2.3.2.3 Quy trình tín dụng……………………………………………15 1.2.3.2.4 Kiểm sốt nội bộ…………………………………………… 15 1.2.3.2.5 Thơng tin tín dụng……………………………………………15 1.2.3.2.6 Nhân tố thuộc khách hàng………………………………15 1.2.4 Ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng NHTM 1.2.4.1 Đối với kinh tế…………………………………………… 16 1.2.4.2 Đối với sử tồn phát triển NHTM…………… 16 1.3 Kinh nghiệm số ngân hàng nước việc nâng cao chất lượng tín dụng học áp dụng vào ViệtNam………………17 Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh Hà Nội ngân hàng liên doanh Lào Việt 2.1 Khái quát ngân hàng liên doanh Lào-Việt,chi nhánh Hà Nội(LVB,chi nhánh HN)………………………………………………… 20 2.1.1 Quá trình thành lập cấu tổ chức……………………… 20 2.1.1.1.Quá trình hình thành phát triển…………………………… 20 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức LVB,chi nhánh HN…………………… 21 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh LVB,chi nhánh HN………………………………………………………………………….27 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn……………………………………… 27 2.1.2.2 Hoạt động cho vay vốn……………………………………… 28 2.2 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh HN ngân hàng liên doanh Lào Việt…………………………………………29 2.2.1 Chỉ tiêu định tính………………………………………………….29 2.2.2 Chỉ tiêu định lượng……………………………………………….30 2.2.2.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ…………………………………………….30 2.2.2.2 Chỉ tiêu nợ hạn…………………………………………… 33 2.2.2.3 tỷ lệ nợ xấu…………………………………………………… 34 2.2.2.4 Tỷ lệ nợ khơng có khả thu hồi………………………… 34 2.2.2.5 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng…………………………… 34 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh HN ngân hàng lien doanh Láo-Việt………………………………………………………… 35 2.3.1 Những kết đạt được……………………………………… 35 2.3.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân………………………… 37 Chương 3: Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh HN ngân hàng lien doanh Lào-Việt Học viện ngân hàng Khoa ngõn hng Chuyên đề tốt nghiệp Phoutthasone Kaysong-NHDK8 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng chi nhánh HN ngân hàng liên doanh Lào-Việt năm tới………………………………….42 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng……………………… 43 3.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện quy trình ín dụng……………… 43 3.2.1.1 Phân tích,đánh giá xác khách hàng vay vốn……… 43 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định………………… 43 3.2.1.3 Ra định cho vay sở phải xác định hiểu rõ người vay……………………………………………………………… 45 3.2.1.4 Tăng cường quản lý khoản vay…………………………… 46 3.2.1.5 Tăng cường công tác thu hồi nợ chủ động giải nợ co vấn đề…………………………………………………………………… 47 3.2.2 Nhóm giải pháp ngăn chặn nợ hạn phát sinh……… 49 3.2.3 Đẩy mạnh công tác huy động vốn…………………………… 50 3.2.4 Đa dạng hóa hình thức cho vay có kết hợp với chu kỳ sản xuất thu nhập khách hàng…………………………………… 51 3.2.5 Thành lập phận chuyên nguyên cứu thị trường………… 52 3.2.6 Tăng cường hiệu lực công tác kiểm tra,kiểm soát nội bộ… 53 3.2.7 Tổ chức tốt cơng tác phịng ngừa rủi ro…………………… 53 3.2.8 Coi trọng công tác đào tạo bồi dưỡng cán bộ…………… 54 3.3.kiến nghị……………………………………………………………….55 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng Lào-Việt………………………… 55 3.3.1.1 Ban hành văn hướng dẫn cụ thể nữa…… 55 3.3.1.2 Phối hợp chặt chẽ với NHNN………………………………… 55 3.3.1.3 Do tính chất phức tạp cơng tác tín dụng…………………55 3.3.1.4 Giải vấn đề đảm bảo tiền vay……………………….56 3.3.1.5 Tăng cường hoạt động tra,kiểm soát nội bộ………….56 3.3.2 Kiến nghị NHNN………………………………………… 56 3.3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy cho hoạt động tín dụng……………………………………………………… 56 3.3.2.2 Tổ chức triển khai văn ban hành cách sau rộng……………………………………………………………………….58 3.3.2.3 Cần kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM…58 3.3.3 Đối với Nhà Nước………………………………………… 58_59 Học viện ngân hàng Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Phoutthasone Kaysong-NHDK8 DANH MC BNG BIU Bảng 2.1: Tình hình cho vay LVB,chi nhánh Hà Nội……………… 28 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ……………………………………………… 31 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế năm 2008………………… 33 Bảng 2.4: Nợ hạn phân theo loại vay……………………………… 33 Bảng2.5: Tính vịng quay vốn tín dụng………………………………… 35 Bảng 2.6: Chỉ tiêu dư nợ so với nguồn vốn huy động……………………37 Bảng 2.7: Tình hình nợ khoanh năm…………………………………38 Hc vin ngõn hng Khoa ngõn hng Chuyên đề tèt nghiÖp Phoutthasone Kaysong-NHDK8 Danh mục từ viết tắt Chữ viết tắt Nguyên văn TCTD NHTM NHNN TSCD TDNH QTKD Học viện ngân hàng Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Tài sản cố định Tín dụng ngân hàng Quản trị kinh doanh Khoa ngõn hng Chuyên đề tốt nghiệp Phoutthasone Kaysong-NHDK8 Lời mở ®Çu Lý chọn đế án Trong nỊn kinh tế thị trờng mà mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày đợc mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế xà hội nớc ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với phát triển kinh tế giới phận cấu thành nên phát triển Vì tài nớc phải hoà nhập với tài quốc tế ngân hàng thơng mại hoạt ®éng kinh doanh cđa m×nh ®· ®ãng gãp mét vai trò vô quan trọng hoà nhập Bằng hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại đà góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn kinh tế, tiết giảm chi phí lu thông xà hội ngày khẳng định đợc vai, vị trí chế thị trờng Tuy nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại tình trạng nợ tồn đọng từ năm trớc cha xử lý hết khoản nợ hạn phát sinh Đây trở ngại lớn cản trở phát triển ngân hàng Trong năm gần đây, chi nhánh Hà Nội ngân hàng liên doanh Lào Việt đà có cố gắng nhiều đà đạt đợc thành tựu định nh: d nợ cho vay tăng qua năm, tỷ lệ nợ hạn giảm, dich vụ ngân hàng tăng, thu phí dịch vụ kinh doanh ngoại tệ ngày tăng Song để đứng vững cạnh tranh bắt kịp với xu hớng đổi ngày chi nhánh cần nỗ lực việc quản lý chất lợng tín dụng Bởi chất lợng tín dụng không định đến tồn phát triển ngân hàng mà ảnh hởng đến toàn kinh tế- xà hội Vậy làm để củng cố nâng cao chất lợng tín dụng Đây vấn đề quan trọng mà nhà quản trị ngân hàng lúc phải quan tâm Xuất phát từ bối cảnh phát triển kinh tế đất nớc thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh Hà Nội ngân hàng liên doanh Lào Việt, đà nghiên cứu lựa chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh Hà Nội ngân hàng liên doanh Lào Việt nhằm đa giải pháp có khoa học để giải mặt tồn nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh Mục đích nghiên cứu đề tài Nhằm làm sáng tỏ vấn đề tín dụng chất lợng tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng chất lợng tín dụng chi nhánh Hà Nội ngân hàng liên doanh Lào Việt để phát vấn đề tồn tại tìm nguyên nhân, biện pháp nh đề kiến nghị nhằm khắc phục tồn 3.Đối tợng, phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu chất lợng tín dụng giải pháp để nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh Hà Nội ngân hàng Liên doanh Lào Việt Hc vin ngõn hng Khoa ngõn hng Chuyên đề tốt nghiệp Phoutthasone Kaysong-NHDK8 Phạm vi nghiên cứu giới hạn số vấn đề lý luận, thực tiễn có liên quan tực tiếp đến hoạt động tín dụng NHTM Chi nhánh Hà Nội ngân hàng Lào Việt năm 2005 Đến 2008 Phơng pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng kết hợp phơng pháp phân tích, so sánh, diễn giải tổng kết thực tiễn Kết cấu đề tài: Đề tài phần mở đầu kết luận, đề tài gồm chơng: Chơng 1: Khái chung tín dụng chất lợng tín dụng ngân hàng Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng chi nhánh Hà Nội ngân hàng liên doanh Lào Việt Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh Hà Nội ngân hàng liên doanh Lào Việt Hc vin ngõn hng Khoa ngõn hng Chuyên đề tốt nghiÖp Phoutthasone Kaysong-NHDK8 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm đặc trưung tín dụng ngân hàng Tín dụng(credit) xuất phát từ chữ Latin credo có nghĩa tin tưởng,tín nhiệm lịng tin.Trong thực tế sống thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau.Theo ngôn ngữ dân gian Viẹt Nam tín dụng hiểu mối quan hệ vay mượn lẫn dựa tin tưởng số vốn hồn trả vào thời điểm định tương lai.Theo Mác,tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng,sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu.Theo Luật Tổ chức tín dụng cấp tín dụng việc TCTD thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay,chiết khấu,cho thuê tài chính,bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Mỗi q uan hệ tín dụng bao gồm mặt quan hệ cho vay quan hệ hoàn trả thể sau: Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định,giá trị hình thái tiền tệ vật hàng hóa,máy móc,thiết bị,bất động sản… Người vay sử dụng tạm thời thời gian định,sau hết hạn sử dụng theo thỏa thuận người vay phải hồn trả cho người cho vay.Thơng thường,giá trị hồn trả phải lớn giá trị lúc cho vay,nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức Những hành vi tín dụng diễn trực tiếp người thừa vốn cần đaùu tư với người thiếu vốn để sử dụng.Nhưng thực tế người khó phù hợp với quy mơ,về thời gian nhàn rỗi thời gian sử dụngvốn phải tốn chi phí tìm kiếm nên phải có người thứ đứng tập trung tất số vốn người tạ thời thừa,cần đầu tư kiếm lãi.Trên sở vốn tập trung được,phân phối cho người cần vón để sử dụng hình thức cho vay.Đó tổ chức tín dụng,trong chủ yếu NHTM Nếu xem xét tín dụng chức ngân hàng tín dụng hiểu: giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài chính) bên vay ( cá nhân,doanh nghiệp chủ thể khác),trong bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận,bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đén hạn toán Như vậy,nói đén tín dụng ngân hàng phải nói đén nghiệp vụ huy động vốn,bởi lẽ tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng với bên chủ thể kinh tế,trong ngân hàng đóng vai trị người Học vin ngõn hng Khoa ngõn hng Chuyên đề tốt nghiÖp Phoutthasone Kaysong-NHDK8 vay đồng thời người cho vay.Hai nghiệp vụ tách rời,và chúng có quan hệ tác động qua lại.Vốn huy động sở để cấp tín dụng cho tổ chức,cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh,tín dụng có hiệu lại kích thích ngân hàng mở rộng nguồn huy động Thường chi phí cho việc trả lãi huy động thu nhập từ lãi suất cho vay chiếm tỷ lệ lớn tổng chi phí thu nhập NHTM,ở Việt Nam thường từ 80% - 90% tổng thu nhập,lợi nhuận mà NHTM thu chủ yếu thu nhập từ lãi cho vay hình thành nên Từ khái niệm tín dụng có đặc trưng sau: Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng gồm hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê ( bất động sản động sản).Trong năm 1960 trở trước hoạt động tín dụng ngân hàng có cho vay tiền.Xuất phát từ tính đặc thù mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng cho vay coi đồng nghĩa với nhau.Từ năm 1970 trở lại đây,dịch vụ cho thuê vận hành cho thuê tài ngân hàng định chế tài khác cung cấp cho khách hàng.Đây sản phẩm kinh doanh ngân hàng,một hình thức cấp tín dụng tài sản thực(nhà ở,văn phịng làm viẹc,máy móc,thiết bị…) Xuất phát từ ngun tắc hoàn trả: người cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn.Đây yếu tố quản trị tín dụng.Trong thực tế,một nhân viên tín dụng xem xét khoản vay không dựa đánh giá mức tín nhiệm khách hàng mà lại trọng đến bảo đảm.Chính quan điểm làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Giá rị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay,hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc.Để thực việc nguyên tắc này.phải xác định lãi suất danh nghĩa thực dương(lãi suất thực= lãi suất danh nghĩa – tỷ lệ lạm phát).Tuy nhiên,vì lãi suất chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác nên số trường hợp cụ thể,lãi suất danh nghĩa nhỏ tỷ lệ lạm phát,ngoại lệ tồn thời gian ngắn Trong quan hệ tín dụng ngân hàng,tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ đièu kiện.Về khía cạnh pháp lý,những văn xác định quan hệ tín dụng hợp động tín dụng,khế ước…thực chất lệnh phiếu (pormisssory note),trong bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.2.Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Lịch sử hình thành phát triển tín dụng cho thấy vai trị quan trọng kinh tế mà đặc biệt kinh tế thị trường nay.Hoạt động tín dụng tồn khách quan với tư cách người mở đường,người tham gia định với trình sản xuất.Trong kinh tế thị trường,vai trị tín dụng ngân hàng thể điểm sau: # Hoạt động tín dụng áp dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho Nền kinh tế quốc dân Học viện ngân hng Khoa ngõn hng Chuyên đề tốt nghiệp Phoutthasone Kaysong-NHDK8 Là trung gian điều hòa lượng cung cầu vốn cho kinh tế.Hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ dẫn đường cho nguồn vốn chảy từ nơi thừa tới nơi thiếu.Qua thực tế ta thấy tồn mối quan hệ hàng hóa – tiền tệ hoạt động tín dụng khơng thể mà trái lại ngày phát triển mạnh mẽ.Bởi vì,trong kinh tế mối tời điểm định tất yếu phát sinh hai loại nhu cầu:nhu cầu cho vay vốn để hưởng lãi nhu cầu vay vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh.Trong hoạt động kinh tế phát sinh hai loại nhu cầu lẽ tất yếu mặt tâm lý thực tế(cùng nhằm vào mục tiêu an toàn sinh lời),hai loại nhu cầu ngược có chung đối tượng tiền,cùng có tính tạm thời hai bên có lợi thỏa mãn.Một kinh tế xét mặt tổng thể thành viên nội nên kinh tế có khả tự thỏa mãn cho từ hình quan hệ dịch chuyển vốn từ nơi thừa tới nơi thiếu vốn với điều kiện phải hoàn trả vốn lãi khoảng thời gian định.NHTM xuất làm cho trình dịch chuyển vốn diễn nhanh hiệu Hơn nữa,tin dụng cịn cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn.Vì quốc gia ln phải xác định cho só ngành kinh tế mũi nhọn,những ngành kinh tế mũi nhọn nguồn thu lớn quốc gia động lực để thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển.Chính vậy,những ngành kinh tes mũi nhọn phải đầu tư mạnh làm cho sản phẩm chúng có sức cạnh tranh thị trường quốc tế.Việc đầu tư vào ngành phần đầu tư NSNN,thì phần cịn lại chủ yếu TCTD cung cấp.Thực tế cho thấy nước giới mà đặc biệt nước phát triển,tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ đặc biệt qun trọng cho ngành kinh tế mũi nhọn # Đẩy nhanh q trình tái sản xuất mở rộng,góp phần đầu tư phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng làm cho khoản tiền tệ tạm thời nhàn rỗi dân cư thành nguồn vốn hoạt động kinh doanh có hiệu quả,nhanh chóng đưa vật tư,lao động phương tiện sẵn có khác vào sản xuất,phục vụ thúc đẩy sản xuất lưu thông,đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn xã hội,góp phần thúc đẩy q trình tái sản xuất mở rộng # Tín dụng ngân hàng coa vai trò quan trọng việc điều hịa lưu thơng tiền tệ Đựa vào quan hệ tín dụng,NHNN quản lý khối lượng cho vay hợp lý TCTD.Trong mối quan hệ NHNN đóng vai trị ngườui cho vay cuối cùng,việc mở rộng hay thu hẹp cửa số chiết khấu NHNN ảnh hưởng tới quy mô nguồn vốn TCTD,qua ảnh hưổng tới khối lượng cho vay TCTD này.Sự mở rộng tín dụng dẫn tới tình trạng giảm bớt lượng tiền mặt lưu thơng (điều đặc biệt có ý nghĩa kinh tế có lạm phát).Như NHNN thơng qua việc cho vay chiết khấu tác động tới khối lượng cho vay TCTD từ quản lý lượng tiền mặt lưu thông nhằm đạt mục tiêu mong muốn Học viện ngân hàng Khoa ngân hàng