Đang tải... (xem toàn văn)
Microsoft Word LA Tran Thi Ngoc Anh (nop ra QD cap HV) (ban day du ca phu luc) BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH TRẦN THỊ NGỌC ANH KẾ TOÁN DOANH THU, CHI PHÍ VÀ XÁC ĐỊNH KẾT QU[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH TRẦN THỊ NGỌC ANH KẾ TOÁN DOANH THU, CHI PHÍ VÀ XÁC ĐỊNH KẾT QUẢ KINH DOANH HOẠT ĐỘNG XÂY DỰNG TRONG CÁC DOANH NGHIỆP XÂY DỰNG DÂN DỤNG TẠI HÀ NỘI LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH TRẦN THỊ NGỌC ANH KẾ TỐN DOANH THU, CHI PHÍ VÀ XÁC ĐỊNH KẾT QUẢ KINH DOANH HOẠT ĐỘNG XÂY DỰNG TRONG CÁC DOANH NGHIỆP XÂY DỰNG DÂN DỤNG TẠI HÀ NỘI Chuyên ngành : Kế toán Mã số : 9.34.03.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS,TS ĐOÀN XUÂN TIÊN TS LÊ THỊ DIỆU LINH HÀ NỘI - 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nghiên cứu luận án trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận án Trần Thị Ngọc Anh ii MỤC LỤC Trang Lời cam đoan i Mục lục ii Danh mục chữ viết tắt vi Danh mục bảng vii Danh mục biểu đồ vii Danh mục sơ đồ viii MỞ ĐẦU Chương 1: LÝ LUẬN VỀ KẾ TOÁN DOANH THU, CHI PHÍ VÀ XÁC ĐỊNH KẾT QUẢ KINH DOANH HOẠT ĐỘNG XÂY DỰNG TRONG DOANH NGHIỆP XÂY DỰNG 24 1.1 Hoạt động xây dựng đặc điểm hoạt động xây dựng ảnh hưởng đến kế toán doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh 24 1.1.1 Khái niệm phân loại hoạt động xây dựng 24 1.1.2 Đặc điểm hoạt động xây dựng ảnh hưởng đến kế tốn doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh 25 1.1.3 Hợp đồng xây dựng, phân loại hợp đồng xây dựng 28 1.1.4 Đặc điểm hợp đồng xây dựng ảnh hưởng đến kế toán doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh 29 1.2 Các khái niệm, nội dung doanh thu, chi phí kết kinh doanh hoạt động xây dựng 30 1.2.1 Khái niệm, nội dung kết kinh doanh hoạt động xây dựng 30 1.2.2 Khái niệm, nội dung doanh thu hoạt động xây dựng 33 1.2.3 Khái niệm, nội dung chi phí hoạt động xây dựng 36 1.3 Kế tốn doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng 40 1.3.1 Quan điểm tiếp cận doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng theo giao dịch 40 1.3.2 Quan điểm tiếp cận doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng theo hợp đồng 45 iii 1.4 Kinh nghiệm áp dụng chuẩn mực kế toán quốc tế doanh thu từ hợp đồng với khách hàng IFRS15 72 1.4.1 Chuẩn mực kế toán quốc tế 72 1.4.2 Ưu, nhược điểm chuẩn mực kế toán quốc tế IFRS 15 74 1.4.3 Kinh nghiệm nước giới áp dụng IFRS 15 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 Chương 2: THỰC TRẠNG KẾ TOÁN DOANH THU, CHI PHÍ VÀ XÁC ĐỊNH KẾT QUẢ KINH DOANH HOẠT ĐỘNG XÂY DỰNG TRONG CÁC DOANH NGHIỆP XÂY DỰNG DÂN DỤNG TẠI HÀ NỘI 84 2.1 Tổng quan hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 84 2.1.1 Lịch sử phát triển ngành xây dựng dân dụng Việt Nam Hà Nội 84 2.1.2 Đặc điểm tổ chức quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh 91 2.1.3 Đặc điểm chế quản lý tài doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 98 2.1.4 Thực trạng áp dụng mơ hình tổ chức máy kế toán 99 2.1.5 Thực trạng áp dụng sách kế toán 102 2.2 Thực trạng kế tốn doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 105 2.2.1 Thực trạng áp dụng hợp đồng xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 105 2.2.2 Thời điểm ghi nhận doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 108 2.2.3 Phương pháp xác định ghi nhận doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 110 iv 2.2.4 Kế tốn doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 117 2.2.5 Trình bày thơng tin doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng báo cáo tài 124 2.3 Đánh giá thực trạng kế toán doanh thu, chi phi xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 126 2.3.1 Những thành tựu đạt 126 2.3.2 Những hạn chế tồn 128 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 133 2.4 Đánh giá thực trạng áp dụng chuẩn mực kế toán quốc tế IFRS 15 doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 134 KẾT LUẬN CHƯƠNG 137 Chương 3: HỒN THIỆN KẾ TỐN DOANH THU, CHI PHÍ, XÁC ĐỊNH KẾT QUẢ KINH DOANH HOẠT ĐÔNG XÂY DỰNG TRONG CÁC ĐƠN VỊ XÂY DỰNG DÂN DỤNG TẠI HÀ NỘI 138 3.1 Phương hướng hoàn thiện kế toán doanh thu, chi phi xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 138 3.1.1 Định hướng phát triển doanh nghiệp xây dựng nói chung doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội nói riêng 138 3.1.2 u cầu việc hồn thiện kế tốn doanh thu, chi phi xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 140 3.1.3 Phương hướng hồn thiện kế tốn doanh thu, chi phi xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 144 v 3.2 Giải pháp hoàn thiện kế toán doanh thu, chi phi xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 145 3.2.1 Hoàn thiện xác định HĐXD 145 3.2.2 Hoàn thiện thời điểm ghi nhận doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh HĐXD 146 3.2.3 Hoàn thiện phương pháp xác định ghi nhận doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh HĐXD 147 3.2.4 Hoàn thiện kế tốn doanh thu, chi phí xác định kết kinh doanh HĐXD 155 3.2.5 Hoàn thiện trình bày thơng tin BCTC 161 3.3 Điều kiện để thực giải pháp nhằm hồn thiện kế tốn doanh thu, chi phi xác định kết kinh doanh hoạt động xây dựng doanh nghiệp xây dựng dân dụng Hà Nội 163 3.3.1 Đối với Nhà nước quản quản lý 163 3.3.2 Đối với doanh nghiệp xây dựng dân dụng 166 KẾT LUẬN CHƯƠNG 168 KẾT LUẬN 169 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CƠNG BỐ 171 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 172 PHỤ LỤC 177 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACFTA AFTA BCTC BĐS BHXH BHYT CP CP MTC CP NCTT CP NLVLTT CP SXC CT,HMCT DN DNXD DNXDDD FASB FPTS GAAP GTGT FDI HĐ HĐXD IAS IASB IFRS KPCĐ TK TN TNDN TNHH TSCĐ XD XĐKQKD ÁSEAN- CHINA Free Trade Area ASEAN Free Trade Area Báo cáo tài Bất động sản Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Chi phí Chi phí máy thi cơng Chi phí nhân cơng trực tiếp Chi phí ngun liệu vật liệu trực tiếp Chi phí sản xuất chung Cơng trình, hạng mục cơng trình Doanh nghiệp Doanh nghiệp xây dựng Doanh nghiệp xây dựng dân dụng Ủy ban chuẩn mực kế tốn tài Hoa kỳ Viết tắt cơng ty cổ phẩn chứng khoán FPT Các nguyên tắc kế toán chung chấp nhận Giá trị giá tăng Vốn đầu tư nước Hợp đồng Hợp đồng xây dựng Chuẩn mực kế toán quốc tế Hội đồng chuẩn mực kế tốn quốc tế Chuẩn mực báo cáo tài quốc tế Kinh phí cơng đồn Tài khoản Thu nhập Thu nhập doanh nghiệp Trách nhiệm hữu hạn Tài sản cố định Xây dựng Xác định kết kinh doanh vii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 1.1: Thuyết minh BCTC Tập đoàn Petrofac ngày 30/6/2018 79 Bảng 1.2: Bảng cân đối kế toán Tập đoàn Bouygues 82 Bảng 2.1: Một số tiêu ngành xây dựng dân dụng Việt Nam 88 Bảng 2.2: Một số tiêu kinh tế ngành xây dựng dân dụng Hà Nội 89 Bảng 2.3: Báo cáo tình hình doanh thu số cơng ty xây dựng Hà Nội 104 Bảng 2.4: Trích bảng doanh thu cho cơng trình Cty VIMECO quý 4/2019 115 Bảng 2.5: Trích bảng chi phí cho cơng trình Cty VIMECO Q 4/2019 123 Bảng 3.1: Bảng dự tốn cơng trình 148 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng thành phần kinh tế ngành xây dựng Việt Nam 86 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng ngành xây dựng theo nhóm cơng trình Việt Nam 87 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng thành phần kinh tế ngành xây dựng Hà Nội 89 Biểu đồ 2.4: Mơ hình tổ chức máy kế toán đơn vị khảo sát 101 viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Trang Sơ đồ 1.1: Kế toán sửa đổi hợp đồng 48 Sơ đồ 2.1: Tổ chức Công ty CP xây dựng số Vinaconex 92 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ tổ chức tổng công ty VINACONEX 94 Sơ đồ 2.3: Quy trình tổ chức xây dựng 97 Sơ đồ 2.4: Quy trình thi cơng cơng trình xây dựng dân dụng 97 Sơ đồ 2.5: Sơ đồ Tổ chức máy kế toán theo kiểu vừa tập trung vừa phân tán 100 Sơ đồ 2.6: Sơ đồ tổ chức máy kế toán theo kiểu tâp trung 101 Công ty Cổ Phần VIMECO Phụ lục 2.15 SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 154 THEO CƠNG TRÌNH Năm 2020 Cơng trình: 1904 - Khách sạn MIKAZUKI Đà Nẵng Ngày Số hiệu TK Ngày ghi sổ DIỄN GIẢI Số hiệu tháng SỐ TIỀN đối ứng Nợ 621 6221 6222 6223 6224 6225 6272 6274 6278 632 331 3.444.037.152 1.346.972.545 12.672.924 110.888.085 19.009.386 6.336.462 455.032.354 529.062.734 1.783.886.813 621 6221 9.882.960.455 4.075.069.984 Có Số dư đầu kỳ 30/06 30/06 30/06 30/06 30/06 30/06 30/06 30/06 30/06 30/06 30/11 06gs461 06gs461 06gs461 06gs461 06gs461 06gs461 06gs461 06gs461 06gs461 06gs495 11gs089 31/12 31/12 12GS566 12GS566 K/c CP NVL-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP tiền lương-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP KPCĐ-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP BHXH-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP BHYT-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP BH thất nghiệp-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP vật liệu-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP KH TSCĐ-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP sản xuất chung khác-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP SXKD dở dang-Khách sạn MIKAZUKI Đà Nẵng Cty TNHH móng khí XD Nhật Thịnh, t/cơng bơm vữa ống siêu âm cọc đại trà - Mikazuki 31/12/2020 K/c CP NVL-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng 31/12/2020 K/c CP tiền lương-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng 30/06/2020 30/06/2020 30/06/2020 30/06/2020 30/06/2020 30/06/2020 30/06/2020 30/06/2020 30/06/2020 30/06/2020 30/11/2020 184.241.998 311.701.062 31/12 31/12 31/12 31/12 31/12 31/12 31/12 31/12 31/12 31/12 12GS566 12GS566 12GS566 12GS566 12GS566 12GS566 12GS566 12gs611 12gs641 12gs642 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 K/c CP KPCĐ-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP BHXH-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP BHYT-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP BH thất nghiệp-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP vật liệu-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP KH TSCĐ-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng K/c CP sản xuất chung khác-Khách sạn Mikazuki Đà Nẵng KS Mikazuki Đà Nẵng, K/c chi phí SXKD dở dang CT Mikazuki, kết chuyển CP khấu hao TSCĐ Khách sạn Mikazuki, k/c chi phí SXKD dở dang Phát sinh kỳ 6222 6223 6224 6225 6272 6274 6278 632 6274 632 26.746.984 268.416.610 46.014.276 19.267.292 1.696.574.605 1.245.979.949 1.605.450.893 26.701.838.567 -116.328.434 -116.328.434 26.769.752.131 26.769.752.131 Số dư cuối kỳ Hà Nội, ngày tháng năm 20 Người lập biểu Công ty Cổ Phần VIMECO Phụ lục 2.16 SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 632 THEO CƠNG TRÌNH Năm 2020 Cơng trình: 1904 - Khách sạn MIKAZUKI Đà Nẵng Số hiệu TK Ngày Ngày ghi sổ SỐ TIỀN đối DIỄN GIẢI Số hiệu ứng tháng Nợ Có Số dư đầu kỳ 30/06 30/06 31/12 31/12 31/12 31/12 06gs495 06gs495 12gs611 12gs611 12gs642 12gs642 30/06/2020 30/06/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 K/c CP SXKD dở dang-Khách sạn MIKAZUKI Đà Nẵng K/c giá vốn CT-Khách sạn MIKAZUKI Đà Nẵng KS Mikazuki Đà Nẵng, K/c chi phí SXKD dở dang KS Mikazuki Đà Nẵng, K/c giá vốn CT Khách sạn Mikazuki, k/c chi phí SXKD dở dang Khách sạn Mikazuki, k/c giá vốn CT Phát sinh kỳ 154 911 154 911 154 911 184.241.998 184.241.998 26.701.838.567 26.701.838.567 -116.328.434 -116.328.434 26.769.752.131 26.769.752.131 Số dư cuối kỳ Hà Nội, ngày tháng năm 20 Người lập biểu Công ty Cổ Phần VIMECO Phụ lục 2.17 SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 421 THEO CƠNG TRÌNH Năm 2020 Cơng trình: 1904 - Khách sạn MIKAZUKI Đà Nẵng Số hiệu TK SỐ TIỀN Ngày Ngày ghi sổ đối DIỄN GIẢI Số hiệu ứng tháng Nợ Có Số dư đầu kỳ 30/06 31/12 31/12 06gs495 12gs611 12gs642 30/06/2020 Xác định kết quả-Khách sạn MIKAZUKI Đà Nẵng 31/12/2020 KS Mikazuki Đà Nẵng, xác định kết 31/12/2020 Khách sạn Mikazuki, xác định kết 911 911 911 142.946.498 950.586.463 116.328.434 Phát sinh kỳ 1.209.861.395 Số dư cuối kỳ 1.209.861.395 Hà Nội, ngày tháng năm 20 Người lập biểu Công ty Cổ Phần VIMECO Phụ lục 2.18 SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 511 THEO CƠNG TRÌNH Năm 2020 Cơng trình: 1904 - Khách sạn MIKAZUKI Đà Nẵng Số hiệu TK \Ngày Ngày ghi sổ đối DIỄN GIẢI Số hiệu ứng tháng 30/06 06gs495 30/06/2020 23/07 31/07 07gs004 07gs075 23/07/2020 31/07/2020 22/08 08gs006 22/08/2020 30/09 09gs084 30/09/2020 31/12 31/12 12gs422 12gs611 31/12/2020 31/12/2020 SỐ TIỀN Số dư đầu kỳ K/c doanh thu xây lắp-Khách sạn MIKAZUKI Đà Nẵng Tcty Vinaconex,QT thi công cọc khoan nhồi TNo, san bãi khởi công Mikazuki Tcty Vinaconex, KL đợt t/công khoan cọc nhồi đại trà HĐ số 201A - Mikazuki Tcty Vinaconex - CT Mikazuki, KL hồn thành đợt t/cơng cọc khoan nhồi đại trà - Mikazuki Đà Nẵng Tcty Vinaconex - CT Mikazuki, Kl hồn thành đợt t/cơng cọc khoan nhồi đại trà - Mikazuki Đà Nẵng Tcty Vinaconex - CT Mikazuki, QT thi công khoan cọc nhồi đại trà HĐ số 201A – Mikazuki Đà Nẵng KS Mikazuki Đà Nẵng, K/c doanh thu xây lắp Phát sinh kỳ Số dư cuối kỳ 911 Nợ Có 327.188.496 131 131 2.231.942.346 2.853.624.500 131 9.727.008.310 131 9.590.142.490 131 911 3.576.895.880 27.652.425.030 27.979.613.526 27.979.613.526 Hà Nội, ngày tháng năm 20 Người lập biểu Phụ lục 2.19 GIÁ THÀNH, DOANH THU CƠNG TRÌNH, HẠNG MỤC CƠNG TRÌNH XÂY LẮP Từ ngày 01/01/2020 đến ngày 31/12/2020 (sau kiểm toán) TT Mã HĐ I 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 1005 1406 1409 1513 1514 1604 1608 1616 1617 1704 1706 1708 1710 1712 1713 1716 1803 1805 1809 1810 1811 1813 1815 1816 1818 1820 1821 1823 1901 1902 1903 1904 1907 1909 1911 1912 Chi phí SX dở dang Chi phí NVL Chi phí nhân Chi phí vật liệu Chi phí khấu Chi phí chung Chi phí chung Tổng chi phí sản TK 154 (TK 621) cơng (TK 622) (TK 6272) hao (TK 6274) khác (TK 6278) (TK 627) xuất đầu kỳ cuối kỳ Xây lắp: 262.388.751.763 96.020.713.707 12.417.551.533 13.633.074.681 42.025.919.339 68.076.545.553 250.152.919.916 676.638.930.939 127.209.421.349 107.180.618.963 Dự án KTX ĐH quốc gia HCM - 2.716.290.349 Cao tốc Đà Nẵng - Quảng Ngãi 70.200.000 34.176.519 367.821.333 401.997.852 472.197.852 4.501.879.634 4.974.077.486 Cao tốc BOT Bắc Giang 9.051.578 9.051.578 406.424.411 415.475.989 Khu CNC Hòa Lạc (xây lắp) 96.656.128 435.068.748 21.906.910 194.184.948 216.091.858 1.933.634.015 2.681.450.749 1.740.178.341 1.045.500.000 Đài móng, tầng hầm - ADG Garden 305.000.126 4.125.000 4.125.000 1.362.809.000 1.671.934.126 2.166.300.468 3.838.234.594 Cọc khoan nhồi CT3 Nam Thăng Long - 2.713.763.637 2.713.763.637 DA Aquabay - KĐT Ecopark 76.023.181 76.023.181 76.023.181 CT Ciputra C1 Thăng Long 541.140.745 541.140.745 Cọc khoan nhồi D32 Dương Đình Nghệ 8.968.000 31.579.800 40.547.800 255.785.164 296.332.964 1.534.183.051 Hạ tầng bãi đỗ xe Sam Sung TN (mới) 260.282.778 260.282.778 260.282.778 XD cống hộp, BT5 Bắc An Khánh Móng tầng hầm HATECO PLAZA - 7.134.898.523 2.866.475.000 Cọc nhồi, tường vây - C5 Xuân Đỉnh 193.609.250 193.609.250 193.609.250 3.028.395.923 3.222.005.173 CT TELIN 622 Minh Khai 5.727.273 271.249.527 23.968.182 681.399.323 705.367.505 82.563.305 1.064.907.610 67A Trương Định - 2.196.471.818 Khu nhà REGINA Hải Phòng 1.447.352.418 1.447.352.418 Hạ tầng KS Grand House Đà Nẵng 1.604.925.241 349.770.979 34.675.908 685.671.006 720.346.914 3.237.702.430 5.912.745.564 4.279.089.594 Khoan cọc nhồi 21 Duy Tân 72.300.402 72.300.402 72.300.402 CT Thép Hòa Phát - Hải Dương 1.167.601.132 1.410.817.229 80.463.427 227.451.061 394.111.705 702.026.193 879.762.500 4.160.207.054 3.062.031.955 2.451.540.000 CT Solied Ánh Dương - Đà nẵng 757.927.273 772.556.338 40.177.182 26.251.894 3.203.346.096 3.269.775.172 4.800.258.783 42.544.359.940 Hạ tầng GT Hòa Phát - Dung Quất 7.977.883.469 5.573.782.436 594.897.094 770.409.073 1.818.969.064 3.184.275.231 6.807.613.538 23.543.554.674 3.471.797.062 8.785.520.000 Móng tầng hầm 21 Duy Tân 337.789.767 1.055.749.113 373.181.009 44.256.228 1.067.699.947 1.485.137.184 (950.000.000) 1.928.676.064 7.364.857.865 Tuyến nước Sông đà GĐ 448.852.327 1.323.809.870 136.526.618 464.504.604 377.412.484 978.443.706 1.407.258.092 4.158.363.995 9.240.206.851 2.750.869.000 Bệnh viện Tâm Anh 2.978.382 541.818 7.718.000 8.259.818 11.238.200 9.257.331.178 CT HSVC PP4 Cái Mép Vũng tàu 164.747.480.579 57.433.937.173 4.740.749.238 3.739.292.431 16.011.489.844 24.491.531.513 194.204.657.571 440.877.606.836 18.068.591.907 57.310.524.000 Hạ tầng Tây Nam Việt trì - Phú Thọ 2.315.003.424 995.685.901 112.138.509 466.414.528 578.553.037 3.889.242.362 452.523.415 4.341.765.777 Cọc nhồi - Pham Văn Đồng 18.731.600 9.010.645 9.010.645 27.742.245 814.987.574 Cọc khoan nhồi - 93 Láng Hạ 27.829.771.847 7.425.691.966 1.291.894.127 3.577.922.387 3.691.033.536 8.560.850.050 2.915.390.039 46.731.703.902 380.141.519 Khoan cọc nhồi PA Tower Đà Nẵng 6.176.853.753 1.500.444.371 610.671.076 725.347.389 1.054.011.248 2.390.029.713 - 10.067.327.837 Cọc TNo VOV Mễ Trì 289.950.292 535.625.444 63.461.658 162.779.181 226.240.839 1.051.816.575 - 1.051.816.575 Thủy điện Ngòi Phát mở rộng 6.106.331 400.000.000 158.470.000 160.178.269 318.648.269 30.373.896.689 31.098.651.289 Khách sạn MIKAZUKI Đà nẵng 13.326.997.607 5.931.394.548 2.151.606.959 1.658.714.249 3.389.337.706 7.199.658.914 311.701.062 26.769.752.131 Tường vây, tầng hầm PA Tower Đà nẵng 28.553.622.544 6.521.634.028 1.430.706.492 1.858.017.587 5.962.382.767 9.251.106.846 6.260.122.100 50.586.485.518 - 4.756.950.000 Khoan cọc nhồi Nhà XH Hòa Khánh 4.328.621.350 1.650.383.482 170.463.709 1.530.932.961 1.701.396.670 489.600.000 8.170.001.502 - 4.988.510.000 Khoan cọc nhồi khu nghỉ dưỡng non nước Đà nẵng 2.246.716.763 591.828.410 330.413.312 280.625.000 349.828.628 960.866.940 174.000.000 3.973.412.113 - 1.313.650.000 Khoan cọc thử - Tháp ven sông Đà nẵng 167.286.281 7.493.786 53.496.909 60.990.695 228.276.976 228.276.976 Dịch vụ, trường mầm non 2.666.408.866 6.957.301.240 1.227.346.247 497.934.981 9.945.330.049 11.670.611.277 21.294.321.383 0 Tên cơng trình (hạng mục cơng trình) Giá thành SX Doanh thu hoàn thành (TK 511) 696.667.733.325 713.399.470.553 2.716.290.349 415.475.989 427.814.845 3.376.129.090 3.576.756.140 76.023.181 720.953.162 1.830.516.015 2.557.966.286 260.282.778 643.800.000 3.986.824 4.268.423.523 3.113.949.276 1.064.907.610 1.425.047.273 2.196.471.818 2.128.264.545 1.447.352.418 2.027.110.000 10.191.835.158 10.829.012.735 72.300.402 236.909.505 4.770.699.009 4.965.732.727 47.344.618.723 33.289.799.682 18.229.831.736 17.436.161.558 9.293.533.929 8.251.382.106 10.647.701.846 10.938.794.895 9.268.569.378 9.614.167.517 401.635.674.743 417.860.926.000 842.729.819 546.198.182 47.111.845.421 59.531.997.034 10.067.327.837 10.542.777.273 31.098.651.289 31.156.223.607 26.769.752.131 27.979.613.526 45.829.535.518 47.574.005.573 3.181.491.502 3.320.093.010 2.659.762.113 2.700.027.272 21.294.321.383 38.081.031.327 Lãi (lỗ) 16.731.737.228 (2.716.290.349) 12.338.856 200.627.050 644.929.981 727.450.271 383.517.222 3.986.824 (1.154.474.247) 360.139.663 (68.207.273) 579.757.582 637.177.577 164.609.103 195.033.718 (14.054.819.041) (793.670.178) (1.042.151.823) 291.093.049 345.598.139 16.225.251.257 (296.531.637) 12.420.151.613 475.449.436 57.572.318 1.209.861.395 1.744.470.055 138.601.508 40.265.159 16.786.709.944 37 38 39 40 41 42 43 44 III 45 0911 1100 1111 1112 1303 1801 1814 1908 46 47 1408 1804 48 49 1807 1812 50 51 IV 52 1817 1911 V 53 54 1110 0711 0302 0217 Trường mầm non VIMECO Hợp đồng lẻ Dịch vụ Trung Hòa Dịch vụ Trung Hòa Phân xưởng dịch vụ Ngọc Hồi Dịch vụ chung cư CT4 DV cho thuê đất Phú Minh Cho th XMTB - Phịng CGVT Sản xuất bê tơng thương phẩm: Bê tông khu vực Hà nội Bê tông Hà nội - nội Bê tông Nhiệt điện Vĩnh Tân Bê tơng Đà nẵng - bán ngồi Bê tơng Đà nẵng - nội Bê tơng Hồng Mai - Nghệ An Bê tơng Quảng Ngãi - bán ngồi Bê tông Quảng ngãi - nội Bê tông Nghi Sơn - Thanh Hóa Bê tơng Vân Phong Sản xuất đá cơng nghiệp: Sản xuất đá Phú Mãn- bán ngồi Sản xuất đá Phú Mãn- nội Kinh doanh bất động sản: DA Trụ sở Công ty DA Khu đô thị Cao Xanh Cộng: 2.249.592.203 4.140.903.058 152.288.514 213.801.059 86.713.874 1.429.674.789 66.586.706 67.087.731 472.687.183 7.500.000 160.491.747 122.702.054 318.613.877 294.114.609 981.395.642 461.196.113 123.642.175 308.871.744.580 24.524.883.058 12.110.414.499 17.437.004.428 59.075.189.753 4.484.783.387 1.626.434.540 1.983.607.436 1.717.828.155 79.465.513 1.773.327.828 125.935.354 295.249.847 4.820.613.340 671.007.521 461.902.491 25.958.546.109 3.380.965.888 59.934.183.731 75.244.886.152 5.557.540.940 5.827.228.138 2.473.019.021 1.355.701.362 4.398.047.029 4.430.233.863 5.609.799.401 3.688.370.490 15.229.308.777 46.886.482.379 1.508.951.152 2.237.622.685 1.449.598.896 2.108.642.476 751.911.339 1.780.494.765 2.200.474.724 4.879.702.322 52.456.276.465 45.417.323 6.147.409.576 6.147.409.576 4.328.300.481 580.456.275 3.855.186.583 3.855.186.583 3.073.254.031 23.764.173 2.559.496.438 2.559.496.438 3.812.231.230 280.478.766 1.595.319.675 1.595.319.675 5.741.488.309 457.744.975 8.412.980.222 8.412.980.222 580.074.314.785 131.358.084.588 28.314.808.717 33.163.333.765 86.342.775.719 NGƯỜI LẬP BIỂU (Ký, họ tên) 2.083.917.728 8.474.412.989 79.465.513 79.465.513 2.000.406.281 2.087.120.155 193.023.085 1.622.697.874 767.937.030 890.639.084 4.828.113.340 5.146.727.217 671.007.521 671.007.521 1.046.740.779 2.322.251.030 55.505.965.036 -46.969.847.725 341.932.744.949 6.991.007.864 (12.643.737.500) 57.907.243.504 12.480.865.451 9.474.305.715 (27.831.748.862) 4.401.984.959 8.768.839.563 (6.494.361.363) 21.880.286.926 871.660.527 9.820.843.497 77.972.590.122 62.714.671.143 5.245.157.307 - 3.355.295.000 21.140.244.888 51.398.583.264 13.846.364.970 - 1.406.264.928 355.218.182 12.626.973.570 69.411.550.516 1.917.104.122 3.316.203.875 761.987.914 1.387.861.512 1.387.861.512 12.567.796.335 -2.903.569.500 19.666.822.994 12.951.881.244 2.340.254.628 12.567.796.335 (2.903.569.500) 19.666.822.994 12.951.881.244 2.340.254.628 - 33.550.759.156 33.550.759.156 9.001.562.600 9.001.562.600 - 24.549.196.556 24.549.196.556 147.820.918.201 200.279.502.691 1.059.532.820.265 195.592.348.675 152.892.476.244 Nội Bán ngồi KẾ TỐN TRƯỞNG (Ký, họ tên) 8.474.412.989 11.639.096.626 79.465.513 209.816.328 2.087.120.155 2.586.906.487 1.622.697.874 12.568.653.339 890.639.084 958.940.457 5.146.727.217 5.975.426.937 671.007.521 572.415.923 2.322.251.030 3.569.775.230 400.962.036.103 417.808.562.401 58.778.904.031 57.913.913.611 12.643.737.500 12.643.737.500 83.217.747.429 90.921.996.451 59.359.376.143 59.149.743.270 27.831.748.862 27.831.748.862 33.580.344.930 33.159.587.890 51.043.365.082 50.704.570.727 6.494.361.363 6.494.361.363 68.012.450.763 78.988.902.727 30.278.449.610 25.499.068.529 28.727.440.519 23.948.059.438 1.551.009.091 1.551.009.091 1.149.202.540.421 1.194.788.132.810 48.520.856.816 48.520.856.816 1.100.681.683.605 1.146.267.275.994 Chi phí QLDN Chi phí TC Doanh thu TC Thu nhập khác Chi phí khác Lãi trước thuế Thuế TNDN Lãi sau thuế THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký, họ tên) 3.164.683.637 130.350.815 499.786.332 10.945.955.465 68.301.373 828.699.720 (98.591.598) 1.247.524.200 16.846.526.298 (864.990.420) 7.704.249.022 (209.632.873) (420.757.040) (338.794.355) 10.976.451.964 -4.779.381.081 (4.779.381.081) 45.585.592.389 (29.445.051.570) (22.549.820.251) 6.532.647.533 19.776.463.520 (622.670.098) 19.277.161.523 3.886.699.958 15.390.461.565 Phụ lục 2.20: HIỆU QUẢ DỰ KIẾN MIKAZUKI Gói thầu: Thi cơng cọc khoan nhồi thí nghiệm, thí nghiệm nén tĩnh cọc, thi cơng cọc đại trà san phục vụ bãi khởi công Dự án: Mikazuki Địa điểm xây dựng: Quận Liên Chiểu, thành phố Đà Nẵng Hạng mục Mô tả chi phí số A Chi phí trực tiếp + gián tiếp Chi phí vật liệu Chi phí vật liệu phụ Chi phí thuê thầu phụ Chi phí máy móc thiết bị thi cơng Khấu hao Nhiêu liệu + phụ Chi phí máy móc thiết bị thi công - chờ Công tác tạm phục vụ thi cơng Chi phí văn phịng cơng trường Chi phí lương Thưởng lễ tết (3 tháng lương) 10 Bảo hiểm loại Theo PL 03 Theo PL 04 Theo PL 05 Theo PL 06 Theo PL 06 Theo PL 06 Theo Bill thầu Giá trị 25.261.835.312 10.440.575.359 671.413.067 3.561.240.402 3.946.294.552 1.676.750.000 2.269.544.552 265.810.000 1.109.248.054 138.950.000 2.201.313.187 913.420.200 223.168.737 Tỷ lệ 90,31% 37,32% 2,40% 12,73% 14,11% 5,99% 8,11% 0,95% 3,97% 0,50% 7,87% 3,27% 0,80% Diễn giải Theo PL 01 Theo PL 01 Theo PL 02 Theo PL 03 Theo thực tế thi công Giá trị Tỷ lệ #REF! #REF! 10.433.658.538 37,23% 658.531.571 2,35% 3.452.599.324 12,32% 3.843.040.750 13,71% 1.700.646.950 6,07% 2.142.393.800 7,64% 265.810.000 0,95% 1.081.756.031 3,86% #REF! #REF! 2.162.148.385 7,72% 0,00% 243.286.241 0,87% tính 0,00% đãCP lương #REF! 0,40% #REF! 1,00% 0,36% 11 Chi phí lương - chờ Theo PL 06 197.098.865 0,70% - 12 13 14 B C D E F Chi phí thường xuyên Chi phí tài Huy động giải thế, khởi cơng, bàn giao Chi phí khác (trượt giá, TVGS, CĐT…) Chi phí SC, hồn thiện, bàn giao Tổng chi phí trước thuế Sản lượng (Chưa VAT) Cọc đại trà (Có VAT) Cọc thí nghiệm, nén tĩnh (Có VAT) Thép A cấp Lợi nhuận gộp (D-C) Chi phí Quản lí Lợi nhuận trước thuế Theo PL 07 Theo PL 08 Theo PL 09 507.322.500 110.698.754 975.281.636 279.734.005 100.000.000 25.641.569.317 27.973.400.528 28.315.604.000 2.455.136.581 2.331.831.211 1,81% 0,40% 3,49% 1,00% 0,36% #REF! 110.698.754 #REF! 280.236.119 100.000.000 #REF! 28.023.611.906 28.370.836.516 2.455.136.581 8,34% 2,50% 5,84% #REF! #REF! 700.590.298 2,50% #REF! #REF! BCH CÔNG TRƯỜNG Trịnh Huy Phương 699.335.013 1.632.496.197 PHỊNG QLDA Lê Thành Cơng PHĨ TGĐ PHỤ TRÁCH Nguyễn Xuân Thanh Ghi TỔNG GIÁM ĐỐC Đặng Văn Hiếu Phụ luc 2.21 BẢNG TỔNG HỢP KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CÁC CƠNG TRÌNH TÍNH ĐẾN NGÀY 31/12/2019 Cấpbằngtiền Ctyphânbổ Tổngcơng CPcơngtrường Ctyphânbổ Tổngcộng Đãhạchtốn lãi/lỗđến 31/12/2019 10 11=9+10 12 13=10 14=12+13 15 Phảithukháchhàng STT MãCT Cơngtrình I Giátrịhợpđồng, Giátrịthựchiện/dự KLTHđãđược Phảithukhách phụlụchợpđồng kiếnquyếttốn ThutiềnCơngtrình CĐTnghiệmthu hàng 8=6-7 SỐKỲTRƯỚC-CT ĐANGTHICƠNG 753.967.383.847 561.901.914.849 510.673.686.706 433.326.770.582 CÁCCƠNGTRÌNHĐANGTHICƠNG 756.785.308.847 665.199.495.290 555.740.964.617 529.645.913.146 26.095.051.471 565.840.000.000 512.711.100.000 490.005.231.100 450.214.742.850 77.346.916.124 18 500.947.513.001 40.383.767.974 50.312.494.444 547.831.410.729 12.782.676.481 560.614.087.210 608.881.189.120 12.782.676.481 621.663.865.601 35.371.127.686 500.947.513.001 43.745.331.781 80.176.520.942 430.388.767.026 6.049.571.170 436.438.338.196 474.673.898.588 6.049.571.170 480.723.469.758 20.970.067.033 423.149.876.672 34.587.914.919 44.114.584.798 36.679.369.935 2.045.961.046 38.725.330.981 48.540.524.472 2.045.961.046 40.681.664.461 146.045.723 40.827.710.184 30.952.605.566 30.735.817.230 4.085.967.947 34.821.785.177 43.025.877.474 4.085.967.947 71.999.228.982 52.183.305.328 15.885.467.355 21.919.677.149 1903 Thủy điệnNgòiPhátmởrộng 39.786.021.840 32.500.065.634 24.001.465.162 24.145.496.147 1823 Thicơngcọcnhồi-93LángHạ 66.506.371.025 58.210.974.083 25.848.801.000 32.408.647.000 1909 HạtầngHịaKhánhĐàNẵng 9.835.762.000 7.472.720.268 445.000.000 -445.000.000 4.336.618.496 5b 1911 2.817.925.000 2.121.329.977 512.350.000 -512.350.000 5.009.173.580 II 17 489.093.401.759 4.744.815.776 1907 Tườngvây,tầnghầmPATowerĐànẵng -6.559.846.000 16 480.017.687.084 9.075.714.675 -144.030.985 Giávốndựkiến (P.QLDA) 124.162.720 330.967.875 4.460.781.216 8.045.838.782 5.340.141.455 3.642.444.238 146.045.723 124.162.720 330.967.875 50.586.485.518 31.098.651.289 47.111.845.421 8.170.001.502 3.973.412.113 1.744.470.055 57.572.318 12.420.151.613 138.601.508 ĐVT: đồng Chênhlệchtiềnvề Chiphílãi Giátrịthực ThuếGTGT Nợnhàcungcấp Chênhlệchtiềnvề Giátrịthực vay(tínhtừ hiện/1,1-Chi -Chiphí-VAT (VATđầuvào) vậttư -Tiềncấpthicơng hiện/1,1-Chiphí 01/10/2019) phí-LãiVay đầuvào 503.650.685.726 1818 CT HSVC1PP4CáiMépVũngtàu -6.034.209.794 Chiphísảnxuất 494.574.971.051 9.075.714.675 Khoancọc nhồiKhunghỉdưỡngNonNướcĐànẵng 39.790.488.250 Tiềncấpthicông 29.920.524.871 3.046.979.448 18.166.333.019 25.058.492.858 3.043.568.355 20.306.940.870 2.468.536.662 13.511.451.466 2.511.677.730 40.265.159 378.479.138 219.853.259 19=7-11 -30.968.174.064 -135.763.284.236 573.904.757 21=5/1,1-14 22 23=21-22 16.937.051.701 540.113.380 17.477.165.081 13.776.404.654 -65.096.641.827 -14.622.469.758 216.595.670 -14.839.065.428 -16.805.653.832 -31.713.787.817 -3.147.117.038 71.445.433 -3.218.562.471 51.430.101 -16.682.214.037 3.758.816.801 20=7-14-17 -69.537.485.335 -95.318.599.724 21.726.520.831 -9.996.723.497 -1.553.137.076 134.482.414 -1.687.619.490 -2.413.138.177 -17.171.735.083 5.807.221.927 98.061.929 5.709.159.998 -4.015.781.216 -8.103.480.640 -1.376.619.440 14.479.698 -1.391.099.138 -4.827.791.455 -3.680.915.372 -2.044.930.316 5.048.235 -2.049.978.551 -200.688.663.748 -274.453.039.713 -3.772.831.008 -3.772.831.008 SỐKỲTRƯỚC-CTTHICƠNG XONG ĐANGQ.TỐN 1.605.172.135.374 1.373.348.713.944 1.266.734.865.316 1.068.457.779.876 CÁCCTTHICƠNGXONGĐANG Q.TỐN 2.385.208.76 194.063.133.358 3.295.986.173 -182.749.830.159 -254.383.781.068 5.681.194.936 1.605.172.135.374 1.373.118.112.726 1.274.017.858.472 1.079.954.725.114 1.225.565.319.888 37.139.235.385 1.262.704.555.273 1.205.468.763.066 37.139.235.385 1.242.607.998.451 3.708.319.834 1.262.160.944.688 91.730.507.731 73.185.216.050 1811 HạtầngGT HòaPhát-DungQuất 1904 KháchsạnMIKAZUKIĐànẵng 1902 ThicơngcọcnhồiVOV MễTrì 1805 21DuyTân-khoannhồi-MrLong 10 1813 Móngvàtầnghầm21DuyTân 11 1708 MóngvàtầnghầmHatecoPlaza 12 Khoancọc nhồiE9PhạmHùng-ChuVăn 1808 Mùi 13 1710 C5XnĐỉnh CỤM CÁCCƠNGTRÌNHSAỐNH DƯƠNG 14 1417 Khoancọc nhồi-AD1LĩnhNam 15 1510 Đàimóngtầnghầm-AD1LĩnhNam 16 1514 ĐàimóngtầnghầmADGGarden 99.513.801.896 63.246.795.491 53.022.221.789 28.400.635.949 30.724.069.000 30.817.291.446 26.842.989.411 24.203.654.216 198.277.085.440 24.621.585.840 2.639.335.195 1.232.022.198.568 37.124.245.056 1.269.146.443.624 1.215.147.416.810 37.124.245.056 1.252.271.661.866 18.711.207.689 1.262.160.944.688 90.639.157.723 73.947.097.502 54.336.008.963 2.401.633.901 56.737.642.864 55.239.610.154 2.401.633.901 24.782.224.245 2.168.066.268 26.950.290.513 24.601.685.863 2.168.066.268 1.082.609.388 10.556.000.000 10.067.066.249 10.067.066.249 10.000.004.655 24.114.000.000 24.720.072.188 24.720.072.188 19.065.417.071 42.455.873.000 40.379.995.000 37.226.955.828 31.641.887.871 37.694.941.155 35.024.777.324 34.861.394.552 31.375.254.600 27.257.904.000 27.466.947.729 24.010.499.629 23.290.184.640 391.545.494.832 398.374.716.115 391.308.385.615 268.384.632.340 38.171.501.047 35.412.699.000 35.412.699.000 31.424.610.000 59.085.599.080 58.691.329.000 57.989.381.000 55.089.912.400 140.543.012.705 142.643.440.000 139.901.947.000 104.122.021.000 67.061.594 5.654.655.117 5.585.067.957 3.486.139.952 720.314.989 122.923.753.275 3.988.089.000 2.899.468.600 35.779.926.000 8.532.418.190 74.894.969 324.639.825 1.157.504.357 976.921.606 8.857.058.015 8.318.539.351 74.894.969 324.639.825 24.439.261.116 1.022.369.688 25.461.630.804 22.133.823.604 1.022.369.688 40.072.187.081 260.144.251 40.332.331.332 38.654.909.009 260.144.251 27.106.137.956 895.444.166 28.001.582.122 27.464.411.797 895.444.166 26.438.395.479 314.173.625 26.752.569.104 24.603.577.076 314.173.625 330.448.978.844 6.478.813.264 336.927.792.108 350.654.740.935 6.478.813.264 32.920.782.650 1.320.197.282 34.240.979.932 30.190.782.001 1.320.197.282 56.986.207.246 1.531.556.428 58.517.763.674 53.028.831.458 1.531.556.428 106.459.951.674 1.841.145.097 108.301.096.771 125.204.602.566 1.841.145.097 57.641.244.055 132.597.516 26.769.752.131 1.209.861.395 63.898.947.655 26.296.812.535 195.177.085 -2.746.636.297 -3.428.971.663 1.245.967.365 44.769.002 1.201.198.363 18.000.000 -1.157.504.357 -1.085.603.892 -1.051.816.575 13.341.077 -1.065.157.652 1.142.946.641 1.070.646.239 508.699.232 5.649.697 503.049.535 -6.396.213.733 -6.413.929.604 -683.400.394 113.033.024 -796.433.418 -8.690.443.461 -9.350.783.467 -2.205.966.896 95.842.296 -2.301.809.192 - 33.787.317 8.643.179.176 344.090.130 8.570.878.774 286.179.241 23.156.193.292 -683.400.394 29.016.632.141 2.323.153.383 40.485.513.822 2.077.618.078 28.359.855.963 2.298.078.088 25.777.469.395 2.078.411.653 24.917.750.701 790.887.951 131.981.407 357.133.554.199 6.672.715.492 31.510.979.283 682.383.445 54.560.387.886 2.750.216.513 127.045.747.663 2.575.088.143 1.170.003.743 660.340.006 2.347.924.680 262.954.175 359.053.341.765 27.630.184.191 47.918.221.282 32.197.045.283 2.730.000.649 54.560.387.886 3.957.375.788 127.279.469.229 -501.369.407 862.873.748 - 28.359.855.963 -144.157.245 357.212.162 2.628.557.425 1.051.816.575 38.915.053.260 -2.194.765.688 -28.337.006.915 -31.410.725.703 2.170.117.597 8.736.780.857 27.563.706.749 3.373.672.478 -3.462.384.464 717.320.549 3.480.850.695 -3.705.977.714 3.480.850.695 52.201.780 38.663.293 13.538.487 -68.543.159.768 -116.379.106.050 5.025.278.633 763.901.832 4.261.376.801 -2.816.369.932 -2.816.369.932 682.383.444 31.449.464 650.933.980 -3.427.851.274 -3.427.851.274 -1.204.634.250 38.277.673 -1.242.911.922 -4.179.075.771 -31.660.507.520 2.630.106.882 45.169.560 2.584.937.322 17 1604 CọckhoannhồiCT3NamThăngLong 18 1616 CT CiputraThăngLong-CT1 CỤM CÁCCTTCTYVINACONEX 19 1512 Khoannhồi97-99LángHạ 20 1406 Caotốc ĐàNẵng-QuảngNgãi 21 1701 25NguyễnHuyTưởng 22 1513 KCNcaoHòalạcCP1A 23 1821 Số9PhạmVănĐồng 24 1803 HạtầngKSGrandHouseĐàNẵng 25 1810 SolideÁnhDương 26 1901 Khoancọc nhồiPATowerĐàNẵng 27 1809 CTThépHòaPhát-HảiDương 28 1820 HạtầngTâyNamViệttrì-PhúThọ 29 1815 TuyếnnướcsạchSơngđàGĐ2 III CÁCCT ĐÃ QT ĐANGTRONG GĐ B.HÀNH 62.689.134.000 61.859.186.000 58.699.185.000 10.000.000.000 91.056.248.000 99.768.062.115 99.305.173.615 67.748.088.940 941.310.051.491 743.020.451.184 671.958.273.211 643.593.053.772 57.807.050.038 57.232.281.900 57.240.280.114 52.899.946.260 365.364.790.512 264.231.077.019 251.237.665.325 243.127.863.767 39.239.449.000 39.025.529.000 38.923.859.000 36.195.395.000 204.878.810.432 218.192.293.167 215.880.556.087 210.599.631.382 643.087.000 600.818.000 600.818.000 61.500.000.000 61.969.000.291 55.282.739.501 118.986.938.000 36.652.446.210 11.429.518.000 11.536.108.133 11.280.936.800 23.366.083.000 35.954.734.000 29.478.744.000 2.074.551.464 - 17.264.567.000 15.551.612.000 12.032.674.384 340.235.203.557 342.649.457.039 342.649.457.039 13.660.181.000 13.307.620.469 13.307.620.469 40.829.758.509 49.762.531.179 23.101.060.650 298.855.523.835 84.487.381.926 84.487.381.926 80.484.230.997 32 1716 NhàởCBCNVReginaHảiPhòng 13.330.480.000 13.330.480.000 13.330.480.000 13.330.480.000 33 1713 67ATrươngĐịnh 31.210.489.000 31.116.972.000 31.116.972.000 24.589.964.865 34 1617 Cọcthínghiệm-D32DươngĐìnhNghệ 84.817.810.557 84.234.709.644 84.234.709.644 73.578.276.657 35 1712 CTTELIN622MinhKhai 116.115.380.000 116.172.293.000 116.172.293.000 99.354.820.750 55.583.204.012 50.396.482.050 50.396.482.050 49.620.220.396 1501 Bểnước,nhạcnướcTT HNQG Cộng: 2.728.464.000 5.280.924.705 5.520.208.322 6.377.683.350 6.754.129.000 5.278.545.384 81.100.863.000 37 8.109.801.558 5.567.700.000 -5.567.700.000 1409 ĐườngcaotốcBOTBắc Giang 1005 KTX Đạihọc QuốcgiaTPHCM 4.340.333.854 9.584.796.534 1.696.140.266 31 36 28.365.219.439 6.000.000.000 -6.000.000.000 1816 BVTâmAnh CÁCCƠNGTRÌNHĐÃ HẾT BẢOHÀNH 31.557.084.675 600.818.000 30 IV 48.699.185.000 43.793.933.204 7.517.750.566 5.789.869.903 34.751.248.950 34.871.248.950 34.871.248.950 34.871.248.950 20.831.955.062 15.525.233.100 15.525.233.100 14.748.971.446 4.003.150.929 6.527.007.135 10.656.432.987 16.817.472.250 776.261.654 776.261.654 54.189.036.875 1.404.940.857 55.593.977.732 53.310.809.017 1.404.940.857 79.893.000.401 380.973.600 80.273.974.001 88.919.715.893 688.327.098.626 23.199.055.428 711.526.154.054 652.820.543.671 23.199.055.428 50.270.941.282 3.186.297.826 53.457.239.108 46.595.352.058 3.186.297.826 252.996.453.607 6.659.180.761 259.655.634.368 239.335.953.897 6.659.180.761 30.472.046.079 2.576.858.812 33.048.904.891 27.987.911.005 2.576.858.812 195.593.359.334 4.580.524.843 200.173.884.177 182.238.722.115 4.580.524.843 896.700.815 82.341.875 979.042.690 760.387.944 380.973.600 82.341.875 55.332.008.661 1.909.001.461 57.241.010.122 52.778.591.050 1.909.001.461 48.225.409.106 563.789.907 48.789.199.013 46.780.828.816 835.399.370 10.641.140.041 27.828.811.770 1.644.950.384 29.473.762.154 9.805.740.671 9.525.074.813 4.150.190.205 969.134.617 13.601.412.752 12.429.436.229 315.747.658.208 10.323.678.465 326.071.336.673 12.632.278.135 9.612.054.876 191.575.572 835.399.370 30.238.095.539 1.644.950.384 4.464.924.740 4.273.349.168 563.789.907 191.575.572 969.134.617 299.332.603.984 10.323.678.465 815.814.050 10.427.868.926 10.952.410.748 91.615.204.230 1.571.855.974 93.187.060.204 84.321.564.050 1.571.855.974 10.813.508.549 95.387.039 10.908.895.588 10.409.201.651 29.348.592.171 1.137.490.550 30.486.082.721 27.044.639.640 1.137.490.550 71.490.441.795 2.216.331.085 73.706.772.880 67.996.138.377 2.216.331.085 102.867.856.587 4.486.799.767 107.354.656.354 98.608.649.518 4.486.799.767 52.038.181.365 101.631.243 52.139.812.608 47.588.442.954 815.814.050 95.387.039 101.631.243 38.775.783.337 73.751.571 38.849.534.908 35.495.115.736 73.751.571 13.262.398.027 27.879.672 13.290.277.699 12.093.327.218 27.879.672 54.715.749.874 89.300.689.493 -852.854.420 1.517.881.811 676.019.599.099 2.695.647.975 49.781.649.884 245.995.134.658 30.564.769.817 186.819.246.958 842.729.819 2.655.193.400 -8.022.060.164 3.550.374.905 11.154.708.609 -296.531.637 54.687.592.511 1.217.710.727 47.344.618.723 -14.054.819.041 10.360.474.183 31.883.045.923 4.341.765.777 13.398.570.846 309.656.282.449 11.768.224.798 28.182.130.190 4.754.402.903 90.300.689.493 7.451.623.996 16.478.339.488 680.701.492.638 51.970.104.435 17.984.037.654 49.781.649.884 246.607.535.801 20.719.958.495 30.664.769.817 2.535.043.874 187.357.642.682 14.617.610.599 1.263.175.764 55.022.969.495 3.077.626.812 48.302.073.450 3.652.484.467 2.565.811.720 363.896.665 431.337.560 -12.525.885.061 -29.004.224.549 1.397.548.793 139.872.383 1.257.676.410 -67.933.100.282 -84.396.649.762 4.912.983.819 10.425.747.205 9.162.773.825 11.537.383.194 11.537.383.194 - -979.042.690 532.515.021 -7.478.478.943 -1.056.343.507 -6.372.701.504 -10.877.562.530 803.075.895 84.180.431 718.895.465 1.102.775.260 291.093.049 13.944.735.140 937.494.272 993.344.272 -6.847.283.752 310.089.821.054 24.110.577.001 7.725.455.330 798.781.310 267.863.600 10.504.588.690 7.740.707.032 410.807.606 4.383.696.968 103.298.138.044 8.321.673.271 732.108.929 35.609.210.484 4.449.738.411 35.568.867.307 1.260.532.454 35.609.210.484 3.280.667.601 12.121.206.890 1.992.641.383 - 4.838.642.319 2.515.726.169 1.169.070.809 -8.002.688.144 1.647.862.299 81.619.807 1.566.242.492 114.270.881 14.433.000 85.893.420.024 -308.259.034 126.896.847 12.625.966 236.590.935 2.159.312.000 -296.531.637 11.727.397 -1.139.574.314 4.407.570.100 818.956.128 -900.961.656 -42.789.199.013 -44.997.103.190 -14.024.213.078 481.767.079 -14.505.980.157 11.768.224.798 6.223.103 2.241.474.194 3.095.581.310 4.912.983.819 5.073.052.732 141.651.616 -557.292.848 2.247.697.298 3.146.490.110 2.095.577.257 204.165.692 -546.461.659 952.796.381 -1.499.258.040 -16.527.770.601 -23.587.229.386 -5.785.064.641 187.357.738 -5.972.422.379 33.071.816.708 70.443.319.462 47.690.074.197 50.908.800 58.231.837 2.434.735.996 103.095.449.285 7.059.458.785 972.886.353 10.567.843.208 -45.593.977.732 -49.470.152.777 1.519.873.762 509.132.751 1.010.741.011 -557.292.848 3.675.589.224 28.182.130.036 70.212.469.462 3.876.175.045 808.682.177 85.893.420.024 -8.358.499.322 10.504.588.690 54.715.749.874 989.343.288 -2.455.809.901 -7.581.936.118 -2.455.809.901 739.258.245 87.294.859 651.963.386 -27.215.812.838 -34.911.335.615 1.843.223.950 345.954.946 1.497.269.004 -2.910.118.360 -5.069.430.360 329.611.992 47.750.190 281.861.802 447.066.852 -12.702.829.207 -13.149.896.059 -9.086.709.182 141.848.259 -9.228.557.442 6.500.708 2.421.584.412 2.415.083.704 1.614.029.492 130.783.465 -5.896.117.856 -6.026.901.321 889.393.550 -128.496.223 4.092.398.755 - 1.614.029.492 106.026.174 65.839.983 -1.017.889.773 6.364.539.305 40.186.191 4.659.989 6.359.879.317 -7.999.835.604 -12.062.301.806 2.515.726.170 85.856.525 2.429.869.645 -2.519.592.212 -2.519.592.212 -1.875.090.515 44.424.193 -1.919.514.708 -3.978.285.958 -3.978.285.958 -3.867.731.898 44.424.193 -3.912.156.091 1.458.693.747 1.458.693.747 1.992.641.383 1.992.641.383 4.362.947.987.164 3.804.712.261.050 3.489.539.627.494 3.026.534.162.367 463.005.465.127 3.373.204.768.758 97.471.466.630 3.470.676.235.388 3.376.418.415.934 97.471.466.630 3.473.889.882.564 58.726.929.830 3.370.968.433.915 254.675.312.646 235.034.289.824 -444.142.073.021 -702.031.032.843 -15.060.554.337 3.315.701.282 -18.376.255.619 BÁO CÁO THU CHI 2020 ĐVT: đồng ST MãCT T Cơngtrình I Phảithukháchhàng Tiềncấpthicơng Giátrịhợpđồng, Giátrịthựchiện/ phụlụchợpđồng dựkiếnquyếttốn KLTHđãđược ThutiềnCơng Phảithukhách Cấpbằngtiền Ctyphânbổ CĐTnghiệmthu trình hàng 753.967.383.847 561.901.914.849 510.673.686.706 433.326.770.582 CÁCCƠNGTRÌNH ĐANGTHICƠNG 756.785.308.847 665.199.495.290 555.740.964.617 529.645.913.146 26.095.051.471 565.840.000.000 512.711.100.000 490.005.231.100 450.214.742.850 1818 CT HSVC1PP4CáiMépVũngtàu 1907 Tườngvây,tầnghầmPATowerĐànẵng 71.999.228.982 52.183.305.328 15.885.467.355 21.919.677.149 1903 Thủy điệnNgịiPhátmởrộng 39.786.021.840 32.500.065.634 24.001.465.162 24.145.496.147 1823 Thicơngcọcnhồi-93LángHạ 66.506.371.025 58.210.974.083 25.848.801.000 32.408.647.000 1909 HạtầngHòaKhánhĐàNẵng 9.835.762.000 1911 Khoancọc nhồiKhunghỉdưỡngNonNướcĐànẵng 2.817.925.000 5b II 8=6-7 SỐKỲTRƯỚC-CTĐANGTHICÔNG 77.346.916.124 39.790.488.250 -6.034.209.794 -144.030.985 -6.559.846.000 10 Chiphísảnxuất Tổngcơng 11=9+10 CPcơngtrường Ctyphânbổ 12 13=10 Tổngcộng 14=12+13 Đãhạchtốn Chênhlệchtiền Chênhlệchtiền Giátrịthực Chiphílãi Giátrịthực Giávốndựkiến ThuếGTGT Nợnhàcung lãi/lỗđến về-Tiềncấpthi về-Chiphí- hiện/1,1-Chi vay(tínhtừ hiện/1,1-Chi (P.QLDA) (VATđầuvào) cấpvậttư 31/12/2019 cơng VATđầuvào phí 01/10/2019) phí-LãiVay 15 16 17 18 494.574.971.051 9.075.714.675 503.650.685.726 480.017.687.084 9.075.714.675 489.093.401.759 4.744.815.776 500.947.513.001 40.383.767.974 50.312.494.444 547.831.410.729 12.782.676.481 560.614.087.210 608.881.189.120 12.782.676.481 621.663.865.601 35.371.127.686 500.947.513.001 43.745.331.781 80.176.520.942 430.388.767.026 6.049.571.170 436.438.338.196 474.673.898.588 6.049.571.170 480.723.469.758 20.970.067.033 423.149.876.672 34.587.914.919 44.114.584.798 36.679.369.935 2.045.961.046 38.725.330.981 48.540.524.472 2.045.961.046 40.681.664.461 146.045.723 40.827.710.184 30.952.605.566 30.735.817.230 4.085.967.947 34.821.785.177 43.025.877.474 4.085.967.947 7.472.720.268 445.000.000 -445.000.000 4.336.618.496 2.121.329.977 512.350.000 -512.350.000 5.009.173.580 124.162.720 330.967.875 4.460.781.216 8.045.838.782 5.340.141.455 3.642.444.238 146.045.723 124.162.720 330.967.875 50.586.485.518 31.098.651.289 47.111.845.421 8.170.001.502 3.973.412.113 1.744.470.055 29.920.524.871 3.046.979.448 18.166.333.019 25.058.492.858 3.043.568.355 12.420.151.613 20.306.940.870 2.468.536.662 13.511.451.466 138.601.508 2.511.677.730 57.572.318 40.265.159 378.479.138 219.853.259 19=7-11 20=7-14-17 21=5/1,1-14 22 23=21-22 -69.537.485.335 -95.318.599.724 21.726.520.831 -30.968.174.064 -135.763.284.236 16.937.051.701 540.113.380 17.477.165.081 13.776.404.654 -65.096.641.827 -14.622.469.758 216.595.670 -14.839.065.428 -16.805.653.832 -31.713.787.817 -3.147.117.038 71.445.433 -3.218.562.471 51.430.101 -16.682.214.037 -9.996.723.497 -1.553.137.076 134.482.414 -1.687.619.490 3.758.816.801 -2.413.138.177 -17.171.735.083 5.807.221.927 98.061.929 5.709.159.998 -4.015.781.216 -8.103.480.640 -1.376.619.440 14.479.698 -1.391.099.138 573.904.757 -4.827.791.455 -3.680.915.372 -2.044.930.316 5.048.235 -2.049.978.551 -200.688.663.748 -274.453.039.713 -3.772.831.008 -3.772.831.008 SỐKỲTRƯỚC-CTTHI CƠNGXONG ĐANGQ.TỐN 1.605.172.135.374 1.373.348.713.944 1.266.734.865.316 1.068.457.779.876 CÁCCTTHICƠNG XONG ĐANG Q.TOÁN 2.385.208.76 194.063.133.358 -182.749.830.159 -254.383.781.068 5.681.194.936 3.295.986.173 1.605.172.135.374 1.373.118.112.726 1.274.017.858.472 1.079.954.725.114 1.225.565.319.888 37.139.235.385 1.262.704.555.273 1.205.468.763.066 37.139.235.385 1.242.607.998.451 3.708.319.834 1.262.160.944.688 91.730.507.731 73.185.216.050 1811 HạtầngGT HòaPhát-DungQuất 1904 KháchsạnMIKAZUKIĐànẵng 1902 ThicơngcọcnhồiVOV MễTrì 1805 21DuyTân-khoannhồi-MrLong 10 1813 Móngvàtầnghầm21DuyTân 11 1708 MóngvàtầnghầmHatecoPlaza 12 1808 Khoancọc nhồiE9PhạmHùng-ChuVăn Mùi 13 1710 C5XnĐỉnh CỤMCÁCCƠNGTRÌNHSAỐNH DƯƠNG 14 1417 Khoancọc nhồi-AD1LĩnhNam 15 1510 Đàimóngtầnghầm-AD1LĩnhNam 16 1514 ĐàimóngtầnghầmADGGarden 99.513.801.896 63.246.795.491 53.022.221.789 28.400.635.949 30.724.069.000 30.817.291.446 26.842.989.411 24.203.654.216 198.277.085.44 24.621.585.840 2.639.335.195 1.232.022.198.568 37.124.245.056 1.269.146.443.624 1.215.147.416.810 37.124.245.056 1.252.271.661.866 18.711.207.689 1.262.160.944.688 90.639.157.723 73.947.097.502 54.336.008.963 2.401.633.901 56.737.642.864 55.239.610.154 2.401.633.901 24.782.224.245 2.168.066.268 26.950.290.513 24.601.685.863 2.168.066.268 1.082.609.388 10.556.000.000 10.067.066.249 10.067.066.249 10.000.004.655 24.114.000.000 24.720.072.188 24.720.072.188 19.065.417.071 42.455.873.000 40.379.995.000 37.226.955.828 31.641.887.871 37.694.941.155 35.024.777.324 34.861.394.552 31.375.254.600 27.257.904.000 27.466.947.729 24.010.499.629 23.290.184.640 391.545.494.832 398.374.716.115 391.308.385.615 268.384.632.340 38.171.501.047 35.412.699.000 35.412.699.000 31.424.610.000 59.085.599.080 58.691.329.000 57.989.381.000 55.089.912.400 140.543.012.705 142.643.440.000 139.901.947.000 104.122.021.000 67.061.594 5.654.655.117 5.585.067.957 3.486.139.952 720.314.989 122.923.753.27 3.988.089.000 2.899.468.600 35.779.926.000 8.532.418.190 74.894.969 324.639.825 1.157.504.357 976.921.606 8.857.058.015 8.318.539.351 74.894.969 324.639.825 24.439.261.116 1.022.369.688 25.461.630.804 22.133.823.604 1.022.369.688 40.072.187.081 260.144.251 40.332.331.332 38.654.909.009 260.144.251 27.106.137.956 895.444.166 28.001.582.122 27.464.411.797 895.444.166 26.438.395.479 314.173.625 26.752.569.104 24.603.577.076 314.173.625 330.448.978.844 6.478.813.264 336.927.792.108 350.654.740.935 6.478.813.264 32.920.782.650 1.320.197.282 34.240.979.932 30.190.782.001 1.320.197.282 56.986.207.246 1.531.556.428 58.517.763.674 53.028.831.458 1.531.556.428 106.459.951.674 1.841.145.097 108.301.096.771 125.204.602.566 1.841.145.097 57.641.244.055 132.597.516 26.769.752.131 1.209.861.395 1.051.816.575 - 8.643.179.176 344.090.130 23.156.193.292 -683.400.394 38.915.053.260 -2.194.765.688 28.359.855.963 24.917.750.701 790.887.951 131.981.407 357.133.554.199 6.672.715.492 31.510.979.283 682.383.445 54.560.387.886 2.750.216.513 127.045.747.663 2.575.088.143 63.898.947.655 26.296.812.535 8.570.878.774 2.170.117.597 2.628.557.425 -144.157.245 357.212.162 -501.369.407 862.873.748 195.177.085 -2.746.636.297 -3.428.971.663 1.245.967.365 44.769.002 1.201.198.363 33.787.317 18.000.000 -1.157.504.357 -1.085.603.892 -1.051.816.575 13.341.077 -1.065.157.652 286.179.241 29.016.632.141 2.323.153.383 40.485.513.822 2.077.618.078 28.359.855.963 2.298.078.088 25.777.469.395 2.078.411.653 1.142.946.641 1.170.003.743 32.197.045.283 2.730.000.649 54.560.387.886 3.957.375.788 1.070.646.239 -6.396.213.733 -6.413.929.604 508.699.232 5.649.697 503.049.535 -683.400.394 113.033.024 -796.433.418 660.340.006 -8.690.443.461 -9.350.783.467 -2.205.966.896 95.842.296 -2.301.809.192 2.347.924.680 3.373.672.478 717.320.549 3.480.850.695 262.954.175 -3.462.384.464 -3.705.977.714 359.053.341.765 27.630.184.191 47.918.221.282 127.279.469.229 -28.337.006.915 -31.410.725.703 8.736.780.857 27.563.706.749 3.480.850.695 52.201.780 38.663.293 13.538.487 -68.543.159.768 -116.379.106.050 5.025.278.633 763.901.832 4.261.376.801 -2.816.369.932 -2.816.369.932 682.383.444 31.449.464 650.933.980 -3.427.851.274 -3.427.851.274 -1.204.634.250 38.277.673 -1.242.911.922 -4.179.075.771 -31.660.507.520 2.630.106.882 45.169.560 2.584.937.322 17 1604 CọckhoannhồiCT3NamThăngLong 18 1616 CT CiputraThăngLong-CT1 CỤMCÁCCTTCTY VINACONEX 19 1512 Khoannhồi97-99LángHạ 20 1406 Caotốc ĐàNẵng-QuảngNgãi 21 1701 25NguyễnHuyTưởng 22 1513 KCNcaoHòalạcCP1A 23 1821 Số9PhạmVănĐồng 24 1803 HạtầngKSGrandHouseĐàNẵng 25 1810 SolideÁnhDương 26 1901 Khoancọc nhồiPATowerĐàNẵng 27 1809 CTThépHịaPhát-HảiDương 28 1820 HạtầngTâyNamViệttrì-PhúThọ 29 1815 TuyếnnướcsạchSơngđàGĐ2 CÁCCT ĐÃQTĐANGTRONGGĐ B.HÀNH III 62.689.134.000 61.859.186.000 58.699.185.000 10.000.000.000 91.056.248.000 99.768.062.115 99.305.173.615 67.748.088.940 941.310.051.491 743.020.451.184 671.958.273.211 643.593.053.772 57.807.050.038 57.232.281.900 57.240.280.114 52.899.946.260 365.364.790.512 264.231.077.019 251.237.665.325 243.127.863.767 39.239.449.000 39.025.529.000 38.923.859.000 36.195.395.000 204.878.810.432 218.192.293.167 215.880.556.087 210.599.631.382 643.087.000 600.818.000 600.818.000 61.500.000.000 61.969.000.291 55.282.739.501 118.986.938.000 36.652.446.210 11.429.518.000 11.536.108.133 11.280.936.800 23.366.083.000 35.954.734.000 29.478.744.000 2.074.551.464 - 17.264.567.000 15.551.612.000 12.032.674.384 340.235.203.557 342.649.457.039 342.649.457.039 13.660.181.000 13.307.620.469 13.307.620.469 40.829.758.509 49.762.531.179 23.101.060.650 81.100.863.000 84.487.381.926 84.487.381.926 80.484.230.997 32 1716 NhàởCBCNVReginaHảiPhòng 13.330.480.000 13.330.480.000 13.330.480.000 13.330.480.000 33 1713 67ATrươngĐịnh 31.210.489.000 31.116.972.000 31.116.972.000 24.589.964.865 34 1617 Cọcthínghiệm-D32DươngĐìnhNghệ 84.817.810.557 84.234.709.644 84.234.709.644 73.578.276.657 35 1712 CTTELIN622MinhKhai 116.115.380.000 116.172.293.000 116.172.293.000 99.354.820.750 CÁCCƠNGTRÌNH ĐÃHẾT BẢO HÀNH 55.583.204.012 50.396.482.050 50.396.482.050 49.620.220.396 34.751.248.950 34.871.248.950 34.871.248.950 34.871.248.950 20.831.955.062 15.525.233.100 15.525.233.100 14.748.971.446 Bểnước,nhạcnướcTT HNQG Cộng: 5.280.924.705 5.520.208.322 6.377.683.350 298.855.523.835 43.793.933.204 ĐườngcaotốcBOTBắc Giang 1501 2.728.464.000 6.754.129.000 5.278.545.384 1409 37 8.109.801.558 5.567.700.000 -5.567.700.000 31 KTX Đạihọc QuốcgiaTPHCM 4.340.333.854 9.584.796.534 1.696.140.266 BVTâmAnh 1005 28.365.219.439 6.000.000.000 -6.000.000.000 1816 36 31.557.084.675 600.818.000 30 IV 48.699.185.000 7.517.750.566 5.789.869.903 4.003.150.929 6.527.007.135 10.656.432.987 16.817.472.250 776.261.654 776.261.654 54.189.036.875 1.404.940.857 55.593.977.732 53.310.809.017 1.404.940.857 79.893.000.401 80.273.974.001 88.919.715.893 380.973.600 380.973.600 688.327.098.626 23.199.055.428 711.526.154.054 652.820.543.671 23.199.055.428 50.270.941.282 3.186.297.826 53.457.239.108 46.595.352.058 3.186.297.826 252.996.453.607 6.659.180.761 259.655.634.368 239.335.953.897 6.659.180.761 30.472.046.079 2.576.858.812 33.048.904.891 27.987.911.005 2.576.858.812 195.593.359.334 4.580.524.843 200.173.884.177 182.238.722.115 4.580.524.843 896.700.815 82.341.875 979.042.690 760.387.944 82.341.875 55.332.008.661 1.909.001.461 57.241.010.122 52.778.591.050 1.909.001.461 48.225.409.106 563.789.907 48.789.199.013 46.780.828.816 835.399.370 10.641.140.041 27.828.811.770 1.644.950.384 29.473.762.154 9.805.740.671 4.273.349.168 9.525.074.813 4.150.190.205 969.134.617 13.601.412.752 12.429.436.229 315.747.658.208 10.323.678.465 326.071.336.673 12.632.278.135 9.612.054.876 835.399.370 30.238.095.539 1.644.950.384 4.464.924.740 191.575.572 563.789.907 191.575.572 969.134.617 299.332.603.984 10.323.678.465 815.814.050 10.427.868.926 10.952.410.748 815.814.050 91.615.204.230 1.571.855.974 93.187.060.204 84.321.564.050 1.571.855.974 10.813.508.549 95.387.039 10.908.895.588 10.409.201.651 29.348.592.171 1.137.490.550 30.486.082.721 27.044.639.640 1.137.490.550 71.490.441.795 2.216.331.085 73.706.772.880 67.996.138.377 2.216.331.085 102.867.856.587 4.486.799.767 107.354.656.354 98.608.649.518 4.486.799.767 95.387.039 52.038.181.365 101.631.243 52.139.812.608 47.588.442.954 101.631.243 38.775.783.337 73.751.571 38.849.534.908 35.495.115.736 73.751.571 13.262.398.027 27.879.672 13.290.277.699 12.093.327.218 27.879.672 54.715.749.874 89.300.689.493 -852.854.420 1.517.881.811 676.019.599.099 2.695.647.975 49.781.649.884 245.995.134.658 30.564.769.817 186.819.246.958 842.729.819 2.655.193.400 -8.022.060.164 3.550.374.905 11.154.708.609 -296.531.637 54.687.592.511 1.217.710.727 47.344.618.723 -14.054.819.041 10.360.474.183 31.883.045.923 4.341.765.777 13.398.570.846 309.656.282.449 11.768.224.798 808.682.177 291.093.049 204.165.692 141.651.616 85.893.420.024 -8.358.499.322 10.504.588.690 28.182.130.190 798.781.310 267.863.600 54.715.749.874 4.754.402.903 90.300.689.493 7.451.623.996 16.478.339.488 680.701.492.638 51.970.104.435 17.984.037.654 49.781.649.884 246.607.535.801 20.719.958.495 30.664.769.817 2.535.043.874 187.357.642.682 14.617.610.599 972.886.353 58.231.837 55.022.969.495 3.077.626.812 48.302.073.450 3.652.484.467 10.567.843.208 33.071.816.708 4.407.570.100 13.944.735.140 363.896.665 85.893.420.024 10.504.588.690 818.956.128 7.740.707.032 410.807.606 4.383.696.968 103.298.138.044 8.321.673.271 732.108.929 35.609.210.484 4.449.738.411 1.260.532.454 35.609.210.484 3.280.667.601 12.121.206.890 1.992.641.383 - 47.690.074.197 35.568.867.307 2.515.726.169 - 1.169.070.809 -12.525.885.061 -29.004.224.549 1.397.548.793 139.872.383 1.257.676.410 -67.933.100.282 -84.396.649.762 -546.461.659 952.796.381 -1.499.258.040 -557.292.848 2.247.697.298 6.223.103 2.241.474.194 -16.527.770.601 -23.587.229.386 -5.785.064.641 187.357.738 -5.972.422.379 3.146.490.110 3.095.581.310 4.912.983.819 4.912.983.819 10.425.747.205 9.162.773.825 11.537.383.194 11.537.383.194 -979.042.690 -900.961.656 -296.531.637 11.727.397 -308.259.034 532.515.021 -7.478.478.943 -8.002.688.144 1.647.862.299 81.619.807 1.566.242.492 2.565.811.720 -42.789.199.013 -44.997.103.190 -14.024.213.078 481.767.079 -14.505.980.157 431.337.560 -1.056.343.507 -1.139.574.314 126.896.847 12.625.966 114.270.881 -6.372.701.504 -10.877.562.530 803.075.895 84.180.431 718.895.465 14.433.000 70.443.319.462 103.095.449.285 1.263.175.764 236.590.935 2.434.735.996 4.838.642.319 50.908.800 5.073.052.732 310.089.821.054 24.110.577.001 11.768.224.798 7.059.458.785 2.095.577.257 937.494.272 -45.593.977.732 -49.470.152.777 1.519.873.762 509.132.751 1.010.741.011 -557.292.848 3.675.589.224 28.182.130.036 70.212.469.462 3.876.175.045 1.102.775.260 989.343.288 -2.455.809.901 993.344.272 -6.847.283.752 -7.581.936.118 -2.455.809.901 739.258.245 87.294.859 651.963.386 7.725.455.330 -27.215.812.838 -34.911.335.615 1.843.223.950 345.954.946 1.497.269.004 2.159.312.000 -2.910.118.360 -5.069.430.360 329.611.992 47.750.190 281.861.802 447.066.852 -12.702.829.207 -13.149.896.059 -9.086.709.182 141.848.259 -9.228.557.442 6.500.708 2.421.584.412 2.415.083.704 1.614.029.492 130.783.465 -5.896.117.856 -6.026.901.321 889.393.550 4.092.398.755 1.614.029.492 106.026.174 65.839.983 -128.496.223 -1.017.889.773 6.364.539.305 40.186.191 4.659.989 6.359.879.317 -7.999.835.604 -12.062.301.806 2.515.726.170 85.856.525 2.429.869.645 - -2.519.592.212 -2.519.592.212 -1.875.090.515 44.424.193 -1.919.514.708 -3.978.285.958 -3.978.285.958 -3.867.731.898 44.424.193 -3.912.156.091 1.458.693.747 1.458.693.747 1.992.641.383 1.992.641.383 4.362.947.987.164 3.804.712.261.050 3.489.539.627.494 3.026.534.162.367 463.005.465.12 3.373.204.768.758 97.471.466.630 3.470.676.235.388 3.376.418.415.934 97.471.466.630 3.473.889.882.564 58.726.929.830 3.370.968.433.915 254.675.312.646 235.034.289.824 -444.142.073.021 -702.031.032.843 -15.060.554.337 3.315.701.28 -18.376.255.619 CƠNG TY CỐ PHÂN VIMECO Lơ E9, đường Phạm Hùng, Phường Trung Hòa, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Phụ lục 2.22 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019 TÀI SẢN Mã số A TÀI SÁN NGÁN HẠN 100 X Tiền 110 I Tiền Thuyết minh 111 Đơn vị: VND Số đầu năm (Trình bày lại) Số cuối năm 1.057.087.776.228 1.285.974.463.924 105.521.774.325 81.318.076.221 105.521.774.325 81.318.076.221 72.485.863.014 113.000.000.000 123 72.485.863.014 113.000.000.000 130 753.043.008.434 914.733.760.296 731.973.864.765 905.636.032.059 40.310.928.004 29.885.221.347 21.997.164.055 22.485.819.867 II Đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 Phải thu ngắn hạn khác 136 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 137 (41.238.948.390) (43.273.312.977) IV Hàng tồn kho 140 10 123.932.686.484 174.316.969.322 Hàng tồn kho 141 123.932.686.484 174.316.969.322 V Tài sản ngắn hạn khác 150 2.104.443.971 2.605.658.085 - 2.529.067.428 Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Tài sản cố định 220 17 2.104.443.971 76.590.657 219.818.132.640 266.188.132.956 160.184.700.306 197.401.706.938 160.184.700.306 196.624.431.738 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá 222 507.427.274.718 625.854.200.092 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (347.242.574.412) (429.229.768.354) Tài sản cõ định vô hình 227 - 777.275.200 - Nguyên giá 228 3.886.376.000 3.886.376.000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3.886.376.000) (3.109.100.800) II Bất động sản đầu tư 13 14 - 160.491.747 - Nguyên giá 231 2.134.315.384 2.134.315.384 - Giá trị hao mòn lũy kế 230 15 232 (2.134.315.384) (1.973.823.637) III Tài sản dở dang dài hạn 240 38.785.030.860 34.914.075.520 Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 241 11 33.550.759.156 33.550.759.156 Chi phi xây dựng bàn dớ dang 242 16 5.234.271.704 1.363.316.364 250 8.102.259.807 13.881.123.343 IV Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty 251 15.369.000.000 15.369.000.000 Đâu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 7.362.500.000 7.362.500.000 Dự phịng đầu tư tài dài hạn 254 (14.629.240.193) (8.850.376.657) V Tài sản dài hạn khác 260 12.746.141.667 19.830.735.408 Chi phí trá trước dài hạn 261 12.218.981.077 19.303.574.818 Tài sán dài hạn khác 268 527.160.590 527.160.590 TỔNG CỘNG TÀI SÀN (270=100+200) 270 1.276.905.908.868 1.552.162.596.880 12 Các thuyết minh kèm theo phận hợp thành cùa báo cáo tài riêng Mẫu số B 01-DN Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 cùa Bộ Tài CƠNG TY CỐ PHÂN VIMECO Lơ E9, đường Phạm Hùng, Phường Trung Hịa, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Phụ lục 2.22 (tiếp) BẢNG CÂN ĐỐI KÊ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019 Thuyết NGUỒN VỐN Mã số C NỢ PHÁI TRẢ 300 I Nợ ngắn hạn 310 Phái trá người bán ngắn han 311 18 Người mua trá tiền trước ngắn hạn 312 Thuê' khoán phái nôp Nhà nước 313 Phái trả người lao động 314 Chĩ phí phái trả ngắn hạn 315 Doanh thu chưa thưc ngắn hạn Đơn vị: VND Số cuối năm Số đầu năm (Trình bày lại) 908.665.210.978 1.131.533.497.017 837.470.768.612 1.041.940.205.107 350.197.145.878 423.342.518.449 19 140.869.044.974 163.030.568.608 17 13 321.737.568 7.841.287.791 4.836.490.676 6.013.638.600 20 69.306.173.939 128.411.672.288 318 21 1.871.400.336 2.991.469.885 Phái trá ngắn han khác 319 22 14.110.057.852 49.039.030.468 Vay ngắn hạn 320 23 242.226.793.022 255.042.982.651 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 731.924.367 6.227.036.367 II Nợ dài hạn 330 71.194.442.366 89.593.291.910 Phái trả dài han khác 337 22 1.515.507.000 1.788.132.000 Vay dài han 338 24 26.661.354.456 44.787.579.000 Dự phòng phải trả dài hạn 342 25 43.017.580.910 43.017.580.910 D VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 368.240.697.890 420.629.099.863 I Vốn chủ sở hữu 410 368.240.697.890 420.629.099.863 Vổn góp sở hữu 411 200.000.000.000 200.000.000.000 411a 200.000.000.000 200.000.000.000 - Cố phiếu phố thơng có quyền biếu minh 26 Thặng dư vốn cố phân 412 30.000.000.000 30.000.000.000 Quỹ đâu tư phát triển 418 96.181.523.694 96.181.523.694 LỢi nhuận sau thuê' chưa phân phối 421 42.059.174.196 94.447.576.169 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy cuối năm trước 421a 32.447.576.169 1.158.890.146 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối năm 42 lb 9.611.598.027 93.288.686.023 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400) 440 1.552.162.596.880 Hà Nội, ngày 17 thảng năm 2020 Người lập biểu Kê toán trưởng Tổng Giám đốc Các thuyết minh kèm theo phận hợp thành báo cáo tài riêng Phụ lục 2.22 (tiếp) Số dư chủ yếu với bên liên quan ngày kết thúc năm tài sau: Số cuối năm VND Số đầu năm VND Phải thu ngắn hạn khách hàng 208.544.904,144 203.066.631.123 Ban Điều hành thi công giai đoạn - Dự án Bắc An Khánh 109.802.393.421 109.802.393.421 Tống Công ty cổ phần Xuất nhập khấu xây dựng Việt Nam 70.001.593.972 53.211.012.204 Công ty cổ phần Xây dựng sô' 10.646.035.093 4.809.503.743 Công ty cổ phần Xây dựng số 7.229.491.498 1.635.730.703 Công ty TNHH MTV Vinaconex xây dựng 154.971.839 - Ban Quản lý dự án Đầu tư xây dựng mở rộng 2.549.810.051 927.285.544 1.593.314.600 - Công ty TNHH An Quý Hưng 380.564.920 30.795.103.163 Công ty cổ phần xây dựng số 16 186.728.750 669.122.200 Công ty Liên doanh TNHH Phát triển Đô thị An Khánh - 437.032.645 Công ty Cổ phần Xây dựng số 25 - 779.447.500 Trả trước cho người bán ngắn hạn 13.598.167.053 13.598.167.053 Cơng ty cổ phần Vimeco khí Thương mại 13.598.167.053 13.598.167.053 Phải thu ngắn hạn khác 13.615.828.019 13.615.828.019 Tổng Công ty cổ phần Xuất nhập khấu xây dựng Việt Nam 13.368.125.146 13.368.125.146 247.702.873 247.702.873 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 88.125.343.143 87.397.638.991 Tống Công ty cổ phân Xuất nhập xây dựng Việt Nam 88.125.343.143 87.397.638.991 Phải trả người bán ngắn hạn 23.603.242.969 36.691.007.403 Công ty cổ phần Xây dựng số 14.105.325.431 15.332.326.806 Công ty cổ phần Xây dựng số 3.739.968.350 3.739.968.350 Công ty cổ phần Viwaco 2.534.978.301 2.534.978.301 Công ty cổ phần Vimeco khí Thương mại 1.818.344.527 12.698.647.586 Cơng ty cổ phân Nhân lực Thương mại Vinaconex 1.404.626.360 1.404.626.360 Đường Láng Hòa Lạc Ban Điêu hành Dư án xây dựng Đại học Quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh Cơng ty Cổ phần Vimeco khí Thương mại Công ty cổ phân Vinaconex 25 980.460.000