Thông tin tài liệu
BO GIAO DUC VA DAO TAO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG BÙI QU/ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TAI NGAN HANG TMCP DAU TU VA PHAT TRIEN VIET NAM, CHI NHANH BAC DAKLAK Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học : TS TRƯƠNG HỊNG TRÌNH 2014 | PDF | 123 Pages buihuuhanh@gmail.com Da Ning, Nim 2014 LOL CAM DOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết quả, số liệu nêu luận văn trung thực chưa công bồ bắt kỳ công trình khác Tác giả luận văn Bài Quang Luận MUC LUC Tính cap thiệt đê tài: " êm Ầề ỢA Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cầu luận văn - Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: - : wd TONG QUAN VE QUAN TRI RUI RO TIN DUNG NGAN HANG THUONG MAL 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 28 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng seo Đ 1.1.2 Vai trị tin dụng ngân hàng kinh tế 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 10 1.2 TONG QUAN VE RUI RO TIN DỤNG NGÂN HÀNG 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dung seo TẮ 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng ¬ 1.2.4 Các biểu nhận dạng rủi ro tin dụng ngân hàng l6 1.3, QUAN TRI RỦI RO TÍN DỤNG 19 1.3.1 Mục đích quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng ¬.1.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 20 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÊN VIỆT NAM - CHI NHANH BAC DAKLAK 39 2.1 GIGI THIEU VE NGAN HANG TMCP DAU TU VA PHAT TRIEN VIET NAM - CHI NHÁNH BẮC DAKLAK 39 2.1.1 Quá trình phát triển 39 2.1.2 Cơ cấu tơ chức 40 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Bắc DakLak 2.2 TINH HINH RUI RO TIN DUNG TAI NGAN HANG TMCP DAU TU VA PHAT TRIEN VIET NAM - CHI NHÁNH BẮC DAKLAK .46 2.2.1 Tình hình rủi ro tín dụng BIDV Bắc DakLak 46 2.2.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 48 2.3 THUC TRANG QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TAI NGAN HANG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÊN VIỆT NAM - CHI NHANH BAC DAKLAK 53 2.3.1 Thực trạng nhận diện Rủi ro tin dung: 2.3.2 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng 2.3.3 Thực trạng kiểm soát Rui ro tin dụng 53 55 63 2.3.4 Thực trạng tài trợ rủi ro tín dụng 73 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HANG TMCP DAU TU VA PHAT TRIEN VIET NAM - CHI NHÁNH BAC DAKLAK 78 3.1 CƠ SỞ XÂY DỰNG GIẢI PHÁP oe 78 3.1.1 Dự báo xu hướng kinh tế hoạt đông ngân hàng thời gian đến: 78 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2013-2015 on 78 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG: 79 3.2.1 Nhận dạng rủi ro 79 3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng phân tích rủi ro 80) 3.2.3 Kiểm soát rủi ro tin dụng, 3.2.4 Tài trợ rủi ro 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 99 101 UL DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHU VIET TAT TU VIET TAT BIDV BIDV Bắc DakLak Y NGHĨA Ngân hàng TMCP Đâu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đâu tư Phát triên 'Việt Nam - Chỉ nhánh Bắc DakLak | CBTD |CN s [cP © [DN |DNIN Cán tín dụng, Chỉ nhánh Cổ phần % [DPRR |HDQT Dự phòng rủi ro Hội đồng quản trị 10 |KH Khách hàng Doanh nghiệp Doanh nghiệp tư nhân 11 | KHCN 12 |KHDN 13 [NH 14 | NHNN 15 [NHTM |QTTD Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại (Quan trị tín dụng 17 Quản trị rủi ro |QTRR 18 | QHKH 19 |SXKD 20 |RRTD 21 | TMCP ‘Quan khach hang Sân xuất kinh đoanh Rủi ro tín dụng, “Thương mại phần 22 [TNHH Trách nhiệm hữu hạn 23 | TSBD Tai sin bio dam CIC (Credit Information 24 25 26 Center) Libor (London Inter-bank Offered Rate) “Trung tâm thơng tin tín dung ; Lãi suất liên ngân hàng London ‘SMEs (Small and medium co Doanh nghiệp vừa nhỏ enterprise) Số hiệu 1T 2.1 _ | 22 | 23 | 2.4 2.5 DANH MUC CAC BANG Tên bảng [Tý lệ khấu trừ tài sản bảo đảm Tình hình hoạt động kinh doanh Cơ cấu huy động vốn qua năm Tăng trưởng tín dụng qua năm | Kết hoạt động dịch vụ theo dòng sản phẩm |Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo ngành kinh tế 2.6 [Ngxấu tý lệ nợ xâu theo thành phân kinh tế 2.7 [Nợ xấu phân theo TSBD 28 | Thang điêm xếp hang tin dụng nội + _ | Đăng tổng hợp Định hạng tín dụng nội số KHT kỳ [_ 31/12/2013 ¡0 | Chính sích cấp ta đụng Khách hàng định hạng tin | Trang a 4 45 46 47 48 $7 dụng nội 2m Chính sách tài sản bảo đảm đơi với khách hàng định hạng 60 tín dụng nội 212 2.13 314 2.15 2.16 3.1 3.2 Chính sách cấp tín dụng sách tài sản bao dam doi 61 Du ng xau binh quan nam (2010-2013) 80 với khách hàng khơng thực định hang tín dụng nội [Đo lường rủi ro tín dụng 62 | TY TŠ chấp thuận theo tính pháp lý khả phát mại |_ „ TSBD | Kết trích lập quy dy phong RRTD 76 | Quỹ dự phòng, sử dụng quỹ DPRR tin dung 77 | Bảng thống kê nguyên nhân gây rủi ro 82 33 34 Số liệu tơn thất tín dụng thơng qua vay theo loại hình khách hàng Số liệu tốn thất tín dụng ngân hàng thơng qua vay ngành kinh tế 84 85 DANH MỤC CÁC SO DO, BIEU DO Số hiệu 2.1 2.2 _ | 2.3 _ | 3.1 3.2 | Tên sơ đồ, biểu đồi [Cơcẫu tô chức BIDV Bắc DakLak Chênh lệch Thu - Chi sau trích DPRR qua năm Tăng trưởng huy động vốn qua năm |Mơ hình tơ chức cấp tín dụng Biéu dé Pareto Trang 40 42 71 81 100 Mua bão hiễm tín dụng Trong nhiều trường hợp KH vay vốn, đặc biệt KH cá nhân, khơng có tài sản chấp cầm có họ có nhu cầu vay vốn Phần lớn khoản cho vay tiêu dùng cho vay bắt động sản dựa vào thu nhập KH dé xem xét cho vay Thế nhưng, thu nhập hồn tồn lệ thuộc vào tình hình việc làm KH Những KH có việc làm khơng máy ổn định việc làm phụ thuộc vào tình trạng kinh tế khơng thể đảm bảo có thu nhập để trả nợ vay mua bắt động sản khoản thời gian dài đến 25 30 năm Trong trường hợp vậy, ngân hàng thường cho KH vay với điều kiện KH mua bảo hiểm tín dụng KH rơi vào tình trạng thất nghiệp khơng có thu nhập để trả nợ vay ngân hàng cơng ty bảo hiểm trả Chứng khoán hoá khoản cho vay tài sản khác (Sercuritization) Chứng khoán hoá tài sản việc ngân hàng dem tai sản có nội bảng chưa đến hạn bán cho người đầu tư hình thức phát hành chứng khoán Các chứng khoán tạo từ q trình chứng khốn hố gọi chứng khốn hố Cơng nghệ chứng khốn hố tài sản hấp dẫn nhiều ngân hàng thơng qua mà ngân hàng giảm thời lượng (duration) danh mục đầu tư, tăng khả khoản tài sản, cung cấp phương tiện tài trợ mới, giảm phí tăng thu nhập Chứng khốn hố tài sản địi hỏi ngân hàng phải dành riêng nhóm tài sản sinh lời (ví dụ khoản cho vay mua nhà chấp cho vay tiêu dùng) bán thị trường chứng khốn phát hành những, tài sản Khi tải sản tốn, ví dụ người vay hoàn trả vốn vay lãi cho ngân hàng, ngân hàng chuyển khoản toán cho người sở hữu chứng khoán mua bán tự Về phần mình, ngân lol hàng nhận lại phần vốn bỏ để có tài sản sử dụng nguồn vốn vào việc tạo tài sản để trang trải phí hoạt động Đầu tư thơng qua hoạt động chứng khốn hoá giúp ngân hang da dang hoá, giảm rủi ro, giảm chi phí việc giám sát khoản cho vay Chứng khoán hoá giúp ngân hàng tạo tài sản có tính khoản cao sở tài sản khoản, tạo cho ngân hàng nguồn vốn từ khoản cho vay 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ «Xây dựng hồn thiện chế, sách >_Xây dựng hệ thống thơng tin khách hàng “Thơng tin đóng vai trị quan trọng, phục vụ đắc lực việc phân tích, thẩm định tín dụng để cấp tín dụng nói chung quản trị RRTD nói riêng Hiện nay, nguồn thông tin phục vụ cho công tác quản trị RRTD chủ yếu KH cung cấp thông qua hỗ sơ, báo cáo; nguồn thông tin thu thập từ Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chưa đầy đủ, cập nhật không kịp thời; nguồn thông tỉn thu thập từ quan quản lý nhà nước, quan liên quan không kịp thời; việc cập nhật, lưu trữ, quản lý khai thác thông tin chưa khoa học, nên ảnh hưởng lớn đến chất lượng phân tích, thâm định tín dụng, xếp hạng tín dụng KH Khi thơng tin đầy đủ, mang tính thời sự, độ tin cậy cao việc định cấp tín dụng, phục vụ cơng tác quản trị RRTD thuận lợi, đễ dàng xác Do vậy, cần tập trung nguồn lực đề ứng dụng công nghệ thông tin đại vào việc chọn lọc, thu thập, lưu trữ, quản lý khai thác hệ thống thông tin KH phục vụ cho công tác phân tích tín dụng quản trị RRTD vào bản, hiệu hơn, góp phần hạn chế đến mức thấp tổn thất tín dụng xảy 102 > Xây dựng bảng thống kê dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng Thường xuyên thu thập thông tin liên quan đến tư cách lực pháp lý KH, chế sách Nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động KH, tình hình tai hoạt động SXKD KH mơi trường nội cấp tín dụng ngân hàng đẻ phân tích, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu phương diện phía KH; phía sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng kiểm sốt RRTD ngân hàng; tác động mơi trường kinh doanh; phân tích, dự báo tác động việc thay đổi mơi trường bên ngồi, bên tác động không tốt đến hoạt động SXKD KH để tổng kết, xây dựng hệ thống dấu hiệu nhận diện RRTD đã, dang xảy để phục vụ cho công tác quản trị RRTD nhận diện RRTD nhân viên ngân hàng cách có hệ thống, chủ động, khoa học Phát sớm RRTD dựa số dấu hiệu cảnh báo như: Tốc độ tăng trưởng tín dụng cao lực lượng CBTD cịn mỏng, tình hình cho vay q tập trung vào số KH lớn, KH gặp khó khăn việc tiêu thụ ảnh hưởng đến khả thu nợ, KH có tình hình tài yếu, khả năng, kinh doanh hiệu nhóm KH thuộc lĩnh vực hoạt động, kinh doanh Một số dấu hiệu cảnh báo khác: Tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản thấp, coi trọng giá trị TSBĐ xem xét cho vay, KH liên quan đến vụ kiện, cấp tín dụng coi trọng danh tiếng KH, KH truyền thống dẫn đến chủ quan coi nhẹ khâu thâm định, thực việc gia hạn nợ không đủ điều kiện nhằm đạt tiêu thấp tỷ lệ nợ hạn, không báo cáo kịp thời vụ việc phát sinh vấn đề liên quan đến chất lượng khoản cho vay > Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hang Hệ thống xếp hạng tín dụng nội KH mơ hình dùng để lượng hóa RRTD, xác định mức độ rủi ro chấp nhận để xây dựng 103 sách KH, sách cấp tín dụng, trích dự phịng RRTD để có nguồn vốn chủ động tài trợ RRTD, giúp ngân hàng tránh tình trạng mắt khả tốn, đỗ vỡ tồn thất RRTD xảy khơng kiểm sốt Do đó, cần tiếp tục đề xuất hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng nghiên cứu, áp dụng chuẩn mực, thông lệ quốc tế xếp hạng tín nhiệm KH, phải phù hợp với KH, tiềm năng, lợi phát triển kinh tế Việt Nam khả cạnh tranh ngân hàng; hồn thiện phương pháp, q trình, cách kiểm soát, thu thập liệu hệ thống công nghệ thông tin để hỗ trợ việc đánh giá RR phân bô tài sản chịu rủi ro để xếp hạng, lượng hóa ước tính vỡ nợ tổn thất cho loại tài sản chịu rủi ro định Hoàn thiện sớm áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội KH cá nhân, hộ gia đình để đo lường RRTD, thực sách cấp tín dụng đối tượng KH > Xây dựng cấu tín dụng đa dạng danh mục tín dụng, Xây dựng danh mục tín dụng theo ngành, lĩnh vực, nhóm KH có liên quan phù hợp với tiểm năng, lợi phát triển ngành, lĩnh vực, nhóm KH có liên quan nhằm đa dạng hóa danh mục tín dụng Đa dạng hố danh mục tín dụng biện pháp mang tính chủ động cao nhằm phân tán RRTD, thực nguyên tắc “không bỏ trứng vào rổ” Da dạng hố danh mục tín dụng đầu tư tín dụng vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề, nhóm KH có liên quan có mức độ rủi Để thực đa dạng hoá danh mục dung sau: ~ Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác tổ chức tín dụng khác việc giảnh ro khác nhau, mức sinh lời khác tín dụng, cần thực nội để tránh cạnh tranh giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển, tránh gặp phải rủi ro những, 104 sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành định kế hoạch cấu lại kinh tế ~ Đầu tư vào KH SXKD nhiều loại sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ, tránh tập trung cho vay SXKD số loại sản phẩm, đặc biệt sản phim khơng thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường ~ Tránh cấp tín dụng lớn KH, nhóm KH có liên quan, ln đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số nhu cầu vốn phục vụ hoạt động SXKD KH để tránh ÿ lại rủi ro bất ngờ KH: ~ Cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau, đảm bảo chuyển dich co cấu tín dụng trung dài hạn ngày giảm, cấu tín dụng ngắn hạn ngày cảng tăng nhằm đảm bảo phát triển bền vững tránh RRTD theo thời gian, biến động lãi suất thị trường ~ Xây dựng cấu tín dụng hợp lý cho vay Việt Nam đồng cho vay ngoại tệ, đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn KH, tránh RRTD biến động tỷ giá > Hồn thiện sách tín dụng, quy trình cắp tín dụng, Có thể nói sách tín dụng cương lĩnh hoạt động tín dụng ngân hàng quy trình tín dụng tổng hợp nguyên tắc, quy định ngân hàng việc cấp tín dụng KH, yêu cầu cán ngân hàng từ nhân viên đến cấp lãnh đạo, điều hành hoạt động tín dụng phải tuân thủ, thực nghiêm túc sách tín dụng quy trình cấp tín dụng đảm bảo hoạt động tín dụng hướng, kiểm sốt RRTD, giảm thiểu tơn thất RRTD xảy nâng cao doanh lợi cho ngân hàng Khi xây dựng sách tín dụng cần quan tâm xây dựng giới hạn, cấu tín dụng; danh mục tín dụng ngành, lĩnh vực, thành 105 phần kinh tế, nhóm KH liên quan phải sở định hướng phát triển kinh tế - xã hội địa bàn, mức độ rủi ro chấp nhận dự báo tầm trung, dài hạn Để đảm bảo hoạt động cấp tín dụng diễn thống nhất, khoa học, tạo chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi ro, khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng cần tiếp tục rà sốt, hồn thiện quy trình cấp tín dụng theo hướng: Tiếp tục tách bạch, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý khối quan hệ KH, khối quản lý rủi ro, khối tác nghiệp khối hỗ trợ cách thật độc lập, khách quan để thực nhiệm vụ quản trị RRTD quy trình cấp tín dụng; tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, sau cấp tín dụng khoản tín dụng tồn bội danh mục tín dụng, > Hồn thiện công tác quản lý tài sản bảo đảm tiền vay * Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định đề xuất biện pháp quản lý TSĐB 'Về nguyên tắc, NH cắp tín dụng cho KH, nguồn thu nợ thứ hai từ 'TSBĐ tiền vay nguồn thu thứ từ thu nhập cuả khoản vay tạo khơng cịn khả Trong bối cảnh kinh tế đầy biến động nay, rủi ro ln rình rập KH NH Vi vay, cho vay có TSĐB lựa chọn tốt BIDV Bắc DakLak việc cấp tín dụng cho KH Do đó, vấn đề quản trị danh mục TSBĐ phải có quy định vẻ việc coi trọng mức, BIDV Bắc 'DakLak phải có quy định vẻ việc quản trị danh mục TSĐB, cần trọng đến vấn đẻ dễ phát sinh rủi ro gồm: Quyền sở hữu TSĐB có hợp pháp khơng (Tìm hiểu nguồn gốc tài sản chấp, cằm có có liên quan đến việc thuê mua hay chịu trách nhiệm liên đới giao dịch khác không) 106 ‘anh gid chinh xc tinh trang thyc tế tài sản (Sự nhạy cảm với thị trường, giá, rủi ro từ phía bên bảo đảm (rủi ro đạo đức), thay đổi môi trường pháp lý đến quyền sở hữu, khả sinh lợi, khả khoản, đặc điểm TSĐB) Định giá tải sản theo văn bản, chế độ hướng dẫn Những trường hợp khác phải xác định theo giá thị trường phải có cụ thé, thực tế để chứng minh, theo có tốn hợp lý giá trị tài sản 'Tài sản có mua bảo hiểm khơng? Nếu có giá trị bao nhiêu? Nghiêm túc thực việc cơng chứng, chứng thực đăng kí giao dịch bảo đảm theo quy trình luật định sau nhận tài sản Công tác kiểm tra lại việc định giá phải ý đề cao, phát sai pham đề nghị điều chỉnh xử lý để làm gương Định kỳ phải kiểm tra, đánh giá lại thực trạng giá trị tài sản đề có điều chỉnh dư nợ, có hướng xử lý nhanh khoản nợ có dấu hiệu suy giảm Đặc biệt cin ý tài sản thé chấp hàng tồn kho, máy móc thiết bị dễ xuống cấp, tránh tình trang giá trị số sách lớn giá trị thực tài sản Biện pháp cuối để thu hồi nợ xấu khởi kiện bán tài sản, hồ sơ pháp lý đầy đủ sở định phần thắng cho NH ~ Tài sản đảm bảo máy móc thiết bị mắc phải số rui ro như: * Rui ro từ khâu thẩm định nhiều yếu tổ (trình độ cán thẩm định, mắt cán cân giá thị trường ảnh hưởng đến định giá, sách vĩ mô, DN' không trung thực, lỗi người sản xuất, hay lỗ hồng từ quy trình quy chế TCTD), * Rủi ro giá: Ảnh hưởng thị trường đến định giá sở cho vay sai * Rủi ro quản lý: Việc quản lý tài sản máy móc thiết bị rit khó nên cần NH khơng giám sát thường xuyên KH không trung thực dẫn đến kết xấu (KH bán tài sản, cho đơn vị khác thuê, hay thay linh kiện chất lượng, chí cầm cố TCTD khác) 107 * Rủi ro không cân thận dẫn đến hư hỏng, lạc hậu công nghệ dẫn đến giảm giá trị tính cạnh tranh tháp, cháy nỗ bát khả kháng ~ TSBÐ đất đai quyền sử dụng đất * Rủi ro giá: Do thị trường đắt đai thường biến động, việc xác định giá trị thi trường đắt đai thời điểm khác Do vậy, NH gặp rủi ro giá nhận tài sản đất đai quyền sử dụng đất làm TSBĐ tiền vay * Rai ro vé pháp lý: Luật đất đai có nhiều tiến gây khó khăn việc hồn tất thủ tục hồ sơ TSBĐ đất đai quản lý chồng chéo trình tự đăng kí giao dịch quan chức Hơn tình hình quy hoạch khu thị diễn rằm rộ nhiều nơi thành phố Buôn Ma Thuột, thị xã Buôn Hồ v.v nhiều sách giải tỏa đền bù việc chấp nhận giấy tờ sở hữu rào cản NH sử dụng việc châp đất đai để làm cơng cụ phịng ngừa rủi ro Về phía NH xử lý TSBĐ thường khơng dễ bắt đồng phát sinh phải giải tài sản xử lý pháp luật theo định quan có thấm quyền NH xác định giải pháp cuối xấu nhất, loại vấn đề rủi ro đặt (rủi ro mắt vốn) mắt KH, giảm uy tín (do quản lý yếu, khơng thẩm định xác) NH cịn phải mắt khoản phí chí xử lý 'TSCĐ giá trị bán khơng đủ nghĩa vụ trả nợ nên dưa nhiều năm Do NH cần quy định thời điểm đánh giá lại tài sản DN trả phản lớn vốn vay thi NH chi can nhận lại hợp đồng tương ứng % cho vay ban đầu, tạo điều kiện cho DN giải chấp phần TSBĐ, địa điểm cằm có tài sản khơng thay đổi giá trị thỏa thuận lại, dé tiếp tục vay vốn dùng đẻ đảm bảo cho nghĩa vụ vay nợ khác 108 b Tăng cường kiểm tra kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội có ý nghĩa quan trọng, mặt cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội giúp ngân hàng phát sai sót q trình cấp tín dụng để chắn chinh, khắc phục, từ có biện pháp ngăn ngừa rủi ro kịp thời; mặt khác thông qua hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội cịn giúp phát điểm bắt hợp lý chế, quy trình, sách cấp tín dụng để kịp thời bỗ sung, sửa đổi cho phù hợp Chính vậy, ngân hàng cân thiết lập chế kiểm tra, kiểm soát hoạt động cấp tin dụng cách có hiệu lực, hiệu để giám sát suốt trình cấp tín dụng KH Đề cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội vào thực chất đạt hiệu cao việc phát xử lý sai phạm, góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro, cần thực theo hướng sau: ~ Định kỳ đột xuất thực việc kiểm tra, kiểm sốt tín dụng để kịp thời phát sai sót, rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp phịng ngừa hiệu quả, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ~ Nội dung kiểm tra bao gồm: Kiểm tra việc chấp hành quy trình cắp tin dụng; sách KH; kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay; kiểm tra hỗ sơ cấp tín dụng; kiêm tra việc thực phân cấp, ủy quyền hoạt động tin dung, ~ Bồ trí cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cán có trình độ, kinh nghiệm, am hiéu lĩnh vực tín dụng, pháp luật liên quan để cơng tác tín dụng xử lý khoản tín dụng xấu e Các biện pháp hỗ trợ khác > Thực tốt việc phân loại nợ sử dụng quỹ dự phòng để tài trợ RRTD Việc phân loại nợ có ý nghĩa quan trọng việc phản ảnh thực trạng mức độ rủi ro khoản cấp tín dụng, sở để trích lập quỹ dự 109 phòng rủi ro, tạo nguồn vốn để chủ động tài trợ RRTD Do vậy, việc phân loại nợ phải thực công khai, minh bach, chất khoản nợ, tránh trường hợp mục tiêu đạt kế hoạch lợi nhuận mà phân loại nợ không dẫn đến thiếu nguồn vốn để tài trợ RRTD; cần có phương án trích lập đủ quỹ dự phịng để tài trợ RRTD; sử dụng dự phòng để tài trợ RRTD phải đối tượng, điều kiện, trình tự thủ tục theo quy định BIDV Việt Nam; tích cực chủ động triển khai biện pháp hiệu đề tận thu hồi nợ xấu, nợ tài trợ rủi ro nhằm giảm thiểu đến mức tối đa tổn thất hoạt động tín dụng Khi đưa TSBĐ vào để tinh gia tri dé loại trừ trích lập dự phịng, phải lưu ý tài sản hợp pháp; bảo đảm thực theo trình tự thủ tục chấp, cằm cố, bảo lãnh quy định pháp luật, có đủ hồ sơ pháp lý lưu đủ BIDV Bắc DakLak, dễ dàng bán chuyển nhượng, phát > Nâng cao chất lượng nguồn ni lực Con người yếu tố quan trọng định đến thành bại bát hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt đơng tin dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng Nó định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng tập trung vào số nội dung sau: ~ Liên kết tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán liên quan đến hoạt động tín dụng ~ Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng ~ Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật 110 Ngan hàng cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao có thái độ rõ ràng nhân viên tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: ~ Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng KH ~ Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu ~ Ngoài ra, ngân hàng cần phải xây dựng sách nhân tích cực, có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý xử phạt nghiêm minh nhằm nâng cao kỷ cương hoạt động tín dụng Tóm tắt chương Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Bắc DakLak thời gian vừa qua, việc thực giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị 'RRTD nêu góp phần giảm tơn thất hoạt động tín dụng, kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, đưa hoạt động quản trị RRTD ngân hàng ngày phát huy hiệu KET LUAN Ngân hàng hệ thống huyết mạch kinh tế, cung cấp vốn kinh tế, cơng cụ dé nhà nước điều tiết sách vĩ mơ thơng qua sách tiền tệ để thúc phát triển kinh tế kiềm chế lạm phát Hoạt động kinh doanh NHTM danh nghĩa hoạt động đa năng, thu nhập từ hoạt động tin dụng chim gần 70% tổng thu nhập ngân hàng, RRTD lại chiếm phần lớn rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam Vì việc quản trị RRTD cách hiệu tạo cho ngân hàng phát triển bền vững, gia tăng thương hiệu cũng, uy tín ngân hàng Thơng qua sở lý luận tín dụng quản trị RRTD, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân RRTD công tác QTRR Ngan hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Bic DakLak, mặt hạn chế, yếu cần khắc phục Luận văn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng tín dụng công tác quản tri RRTD tai BIDV Bắc DakLak giai đoạn phát triển tới TÀI LIỆU THAM KHAO [1] PGS.TS Phan Thị Cúc (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông Vận tải [2] TS Hồ Diệu (2000), Tín dựng Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê [3] TS Hồ Diệu (2003), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê [4] Trần Bình Định (2009), Quán trị rúi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ Quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất (S] [6] [7| (8| [9] 'Tư pháp PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông Vận tải TS Nguyễn Minh Kiều (2010), Quán tri ri ro tài chính, Nhà xuất ban Thống kê PGS.TS Nguyễn Quang Thu (2009), Quản trị rúi ro báo hiểm ĐN, Nhà xuất Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản ứrị rúi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Hà Nội Giáo trình “tiền tệ ngân hàng” TS Lê Thị Hoa PGS-TS Nguyễn “Thị Nhung (2007), Nhà xuất thống kê TP Hồ Chí Minh [10] Dương Hữu Hạnh (2013), QTRR ngân hàng nên kinh tế toàn cẩu, "Nhà xuất lao động [11] Luật tô chức tín dụng 2011, Nhà xuất Chính trị Quốc gia [12] Ngân hàng Nhà nước Việt nam, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng KH [I3] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 việc sửa đôi, bổ sung số điều quy chế cho vay tổ chức tín dụng KH [14] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng dé xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tơ chức tín dụng [15] Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Số tay tín dụng (2004) [16] Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Các quy định, hướng dẫn hoạt động tín dụng, xử lý nợ xấu [17] Chỉ nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bắc DakLak, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010.201 1, 2012 2013 [18] Moody's (2009), "Moody's Financial Metrics TM Key Ratios by Rating and Industry for Global Non - Financial Corporations: 2009" [19] Peter $ Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [20] Standard & Poor's (2009), "Corporate Ratings Criteria", Standard & Poor's
Ngày đăng: 24/06/2023, 09:58
Xem thêm:
