(Luận văn thạc sĩ) Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÊN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng NINH NGỌC QUANG Hà Nội - 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÊN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số 83.40.201 Họ tên: NINH NGỌC QUANG Người hướng dẫn khoa học: PGS, TS NGUYỄN THỊ LAN Hà Nội - 2022 i i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ để thực luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Luận văn không chép cơng trình nghiên cứu Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Tác giả Ninh Ngọc Quang i ii LỜI CẢM ƠN Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép tơi bày tỏ lịng biết ơn tới quan cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ cho tơi q trình học tập nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể q thầy, giáo Trường Đại học Ngoại Thương giúp đỡ tơi mặt suốt q trình học tập nghiên cứu Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến PGS TS Nguyễn Thị Lan - người Cô trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tận tình tơi q trình thực luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh đạo, phòng ban Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình cơng tác, nghiên cứu, đóng góp cho tơi ý kiến quý báu để hoàn thành luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ, động viên gia đình, bạn bè người thân suốt thời gian học tập, nghiên cứu luận văn Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Tác giả Ninh Ngọc Quang ii iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN viii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu 2.1 Tình hình nghiên cứu nước ngồi 2.2 Tình hình nghiên cứu nước 2.3 Khoảng trống nghiên cứu Mục tiêu, câu hỏi nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục tiêu nghiên cứu 3.2 Câu hỏi nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 10 iii iv 1.2 Nợ xấu khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm nợ xấu khách hàng doanh nghiệp 14 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá nợ xấu khách hàng doanh nghiệp 18 1.2.3 Ảnh hưởng nợ xấu khách hàng doanh nghiệp 20 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu KHDN NHTM 21 1.3.1 Các quan điểm nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu KHDN Ngân hàng thương mại 21 1.3.2 Đề xuất nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Ngân hàng thương mại 22 TÓM TẮT CHƯƠNG 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 30 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 30 2.1.2 Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 32 2.1.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcombank) 34 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 43 2.2.1 Quy trình tín dụng KHDN Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 43 2.2.2 Quy mô cấu khách hàng doanh nghiệp 44 2.2.3 Quy mô cấu dư nợ cho vay KHDN 44 2.2.4 Thu nhập từ cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 45 2.3 Thực trạng nợ xấu KHDN Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 46 iv v 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu KHDN Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 49 2.4.1 Các nhân tố mang tính chất định tính 49 2.4.2 Các nhân tố mang tính chất định lượng 52 TÓM TẮT CHƯƠNG 67 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ NỢ XẤU CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 68 3.1 Định hướng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 68 3.2 Một số giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế nợ xấu khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 69 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 69 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 74 3.2.3 Hồn thiện cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý nợ xấu 76 3.2.4 Tăng cường cơng tác giám sát tình hình kinh doanh KHDN vay vốn 79 3.3 Một số kiến nghị 79 3.3.1 Đối với Chính phủ 79 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 80 3.3.3 Đối với doanh nghiệp 81 TÓM TẮT CHƯƠNG 82 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 v vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Cụm từ viết tắt Cụm từ không viết tắt PVcomBank Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần KHDN Khách hàng doanh nghiệp TSĐB Tài sản đảm bảo NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế NHTM Ngân hàng thương mại DN Doanh nghiệp CN-XD Công nghiệp- Xây dựng LSCV Lãi suất cho vay SXKD Sảm xuất kinh doanh vi vii DANH MỤC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh Pvcombank qua năm 35 Bảng 2: Cơ cấu tổng tài sản Ngân hàng 37 Bảng 3: Tổng hợp nguồn vốn Ngân hàng 39 Bảng 4: Tình hình dư nợ cho vay TCKT, cá nhân đầu tư Ngân hàng qua năm 2019-2021 41 Bảng 5: Hiệu suất sử dụng vốn vay đầu tư Ngân hàng 41 Bảng 6: Thực trạng KHDN vay vốn PVcombank 44 Bảng 7: Tình hình cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Đại Chúng 45 Bảng 8: Dư nợ cho vay phân theo tiêu hiệu KHDN 46 Bảng 9: Tình hình nợ hạn nợ xấu KHDN Ngân hàng 47 Bảng 10: Tỷ lệ trích lập dự phịng 48 Bảng 11: Thực trạng trích lập dự phịng xử lý nợ xấu KHDN Ngân hàng giai đoạn 2019-2021 49 Bảng 12: Bảng tóm tắt biến độc lập mơ hình 56 Bảng 13: Thống kê mô tả 60 Bảng 14: Hệ số tương quan 61 Bảng 15: Hệ số VIF biến độc lập 62 Bảng 16: Mơ hình hồi quy 62 Bảng 17: Kiểm định Breusch-Pagan 63 Bảng 18: Ước lượng mơ hình sau khắc phục khuyết tật 64 Sơ đồ 1: Tổ chức máy quản lý NH TMCP Đại Chúng Việt Nam 33 vii viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Nhận thức tầm ảnh hưởng nợ xấu đến hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại, Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam khơng ngừng nỗ lực kiểm sốt nợ xấu mức an toàn phù hợp với thực tiễn Ngân hàng Với vấn đề mối quan tâm hàng đầu lĩnh vực ngân hàng, tác giả chọn đề tài: “Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp Phương pháp nghiên cứu Dữ liệu thứ cấp thu thập hồ sơ lưu trữ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam tình hình hoạt động kinh doanh, bảng cân đối nguồn vốn tài sản, cấu nhân lực sách cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Bên cạnh đó, phương pháp phân tích, xử lý số liệu, phương pháp phân tích hồi quy đa biến với phương pháp bình phương nhỏ OLS phần mềm Eviews 10 Kết nghiên cứu đóng góp luận văn Trước hết, nghiên cứu góp phần hệ thống hóa sở lý luận nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Tiếp đến, nghiên cứu phân tích thực trạng tình hình hoạt động kinh doanh nợ xấu khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, sau đưa nhân tố định tính tác động đến nợ xấu nhân tố định lượng mơ hình phương pháp nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu KHDN Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, từ rút nhân tố tác động đến nợ xấu KHDN Ngân hàng Qua đó, luận văn gợi ý giải pháp nhằm hạn chế ngăn ngừa nợ xấu KHDN Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam viii 74 khách hàng đến vay vốn PVcomBank Có sách khách hàng phù hợp: thực nhiều ưu đãi với nhóm khách hàng truyền thống nhóm khách hàng lĩnh vực dầu khí, có nhiều khuyến hấp dẫn với nhóm khách hàng tiềm Ln có điều chỉnh theo dõi kịp thời đến thời hạn tín dụng kì hạn nợ kì Thời hạn tín dụng trung bình nhỏ, rủi ro Ngân hàng thấp, tăng tính khoản khoản tài trợ Bên cạnh cần quan tâm đến sách tài sản đảm bảo, thực linh hoạt sách để doanh nghiệp có nhiều hội tiếp cận với nguồn vốn Ngân hàng 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Chất lượng nguồn nhân lực yếu tố sống cịn tiến trình phát triển lượng chất Do vậy, để ngăn ngừa hạn chế nợ xấu khách hàng doanh nghiệp trước hết phận quản trị nguồn nhận lực Hội sở Pvcombank phải có cấu tổ chức quản lý chặt chẽ đồng bộ, hợp lý sở đội ngũ cán quản lý kinh doanh giỏi chun mơn nghiệp vụ, có tinh thần trách nhiệm ln bám sát tình hình thực tế Trong đó, ban lãnh đạo Ngân hàng cán phụ trách phòng ban phải người nổ, sáng tạo, dám làm, dám chịu trách nhiệm Để có đội ngũ nguồn nhân lực số vấn đề cần giải cụ thể sau: Từng bước tiêu chuẩn hoá cán sở lực, trình độ nghiệp vụ phẩm chất đạo đức, đáp ứng nhu cầu công tác kinh doanh chế thị trường: + Đối với cán hoạch định sách tín dụng phải người có trình độ lý luận nghiệp vụ ngân hàng vững vàng, phải có kiến thức kinh tế tổng hợp, có phương pháp nghiên cứu khoa học, am hiểu thị trường giàu kinh nghiệm thực tế, có khả tổng hợp vấn đề Ngồi ra, cán quản lý phải có kiến thức pháp luật vững sâu 75 rộng Có điều người cán hoạch định sách hướng giải đắn, hiệu quả, đảm bảo pháp luật Muốn Ngân hàng thường xuyên phải có hội thảo khoa học, có kế hoạch đào tạo nâng cao nghiệp vụ thường xuyên cụ thể, phải thiết lập mối quan hệ với tổ chức, trung tâm nghiên cứu lĩnh vực ngân hàng để tiếp xúc với kiến thức mới, đồng thời nắm bắt thay đổi diễn biến hoạt động lĩnh vực ngân hàng + Cần có trao đổi Khối Khách hàng doanh nghiệp Khối Quản trị nguồn nhân lực công tác tuyển dụng cán nhân viên cho vị trí cụ thể tìm kiếm tuyển dụng cán có trình độ chun mơn nghiệp vụ tốt Hơn nữa, đưa sách lương thưởng phù hợp với vị trí để thu hút nguồn nhân lực tốt đẩy mạnh tinh thần làm việc cán nhân viên + Đối với cán quản lý điều hành hoạt động tín dụng, ngồi tiêu chuẩn kiến thức nghiệp vụ bản, cần nhấn mạnh đặc điểm sau: (1) Phải nắm pháp luật, đặc biệt luật kinh tế luật dân sự; (2) Phải nắm quy định, thể chế, vận dụng cách linh hoạt Phải có khả tổng hợp, phân tích điều đúng, chưa đúng, chưa phù hợp chế độ, thể lệ để kiến nghị với cấp + Đối với đội ngũ cán trực tiếp tham gia giao tiếp với khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, thẩm định dự án, đề xuất với lãnh đạo định, đồng thời theo dõi trình sử dụng vốn thu nợ Quyết định sai người lãnh đạo phụ thuộc phần lớn vào đội ngũ Do ngồi tiêu chuẩn chung trình độ kiến thức nghiệp vụ cần đòi hỏi họ người trung thực, khách quan, thắng thắn, kiên định rõ ràng, có ý thức bảo vệ tài sản Ngân hàng Ngồi trình độ chun mơn, cán trực tiếp tham gia giao tiếp với khách hàng phải sâu sát thực tế, hiểu biết định kinh tế thị trường, nắm vững pháp luật vấn đề có liên quan Muốn ngân hàng phải thường xuyên tổ chức kiểm tra kiến thức nghiệp vụ, pháp luật, tâm lý cần có khuyến khích mặt vật chất 76 + Khối Quản trị nguồn nhân lực cần phối hợp với Khối liên quan Khối Pháp chế tuân thủ, Khối Khách hàng doanh nghiệp đưa khung văn xử lý nghiêm khắc trường hợp làm sai quy định gây ảnh hưởng đến Ngân hàng, tránh tình trạng nhân viên thông đồng với khách hàng gây nợ xấu Chất lượng đội ngũ cán tín dụng, đồng khả làm việc trình độ quản lý điều hành cán lãnh đạo ngày quan trọng hoạt động Ngân hàng Thực đổi công tác quản lý cán tín dụng: theo hướng thường xuyên quan tâm tới việc xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ cán tín dụng Chủ động, tích cực giáo dục cán tín dụng khơng bị lôi vào vấn đề tiêu cực xã hội, hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm ảnh hưởng đến thân, đến uy tín đơn vị Tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại cán tín dụng, đảm bảo chất lượng chun mơn nghiệp vụ, lực, thích ứng tốt với áp lực cạnh tranh ngày tăng công việc Song song với việc thực đào tạo, đào tạo lại việc tuyển dụng cán tín dụng phải làm tốt, theo quy định Ngân hàng, tuyển chọn cán tín dụng có trình độ, nghiệp vụ vững vàng, có tư cách đạo đức, khả giao tiếp tốt khả chịu áp lực công việc cường độ cao Bên cạnh đó, cần có nhiều sách đãi ngộ, trợ cấp cho cán tín dụng cách hợp lý 3.2.3 Hồn thiện cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý nợ xấu - Thực cơng tác kiểm sốt hoạt động kinh doanh khách hàng có nợ xấu để thực phân loại nợ xác Ngân hàng TMCP Đại Chúng cần thực nghiêm túc cơng tác kiểm sốt hoạt động kinh doanh khách hàng có nợ xấu Các cán tiến hành nghiên cứu tìm hiểu ngun nhân tạo nợ khách hàng, qua đưa lời khuyên phù hợp khách hàng Khách hàng dựa vào để tiến hành cải thiện tình hình kinh daonh doanh nghiệp sau tiến hành trả nợ cho Ngân hàng Hoạt động giám sát cần có phối hợp công tác quản lý công tác 77 phân loại nợ xấu theo định kì Việc cần phải tiến hành hát nợ xấu Đâu sở quan trọng cho việc xửa lý nợ xấu với khách hàng sau Việc xử lý nợ xấu cần thực thường xuyên thực theo hướng: Giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng - Chủ động xử lý nợ xấu Trích lập dự phòng rủi ro giống khoản “bảo hiểm”, giúp ngân hàng đối mặt với rủi ro nợ xấu tương lai Nếu trích lập giảm, tương lai nợ xấu bùng lên mà khơng có nguồn xử lý khơng lợi nhuận ngân hàng bị ảnh hưởng, mà sức khỏe tài Ngân hàng xuống Cần có phận giám sát riêng để việc chuyển nợ hạn thực nghiêm túc chặt chẽ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam nên sử dụng công cụ để tài trợ cho chi phí rủi ro tín dụng Cơ chế trích lập quỹ dự phòng xử lý rủi ro NHNN Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cho phép trích lập dự phịng theo phương pháp “định lượng” “định tính” Tuy nhiên, Ngân hàng thực việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phương pháp “định lượng” trích lập dự phòng cụ thể khoản nợ từ nhóm trở lên Để việc phân loại nợ hạch tốn nợ chất chất lượng tín dụng phản ánh tình trạng tài khách hàng vay vốn, Ngân hàng nên xem xét phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro cần tham khảo thêm phương pháp đánh giá thực trạng tình hình khách hàng vay vốn để đưa biện pháp trích lập dự phịng với nguy rủi ro để bù đắp rủi ro khách hàng không trả nợ giảm thiểu nguy nợ xấu Ngân hàng hồn tồn sử dụng chi phí từ nguồn dự phịng mà chưa sử dụng đến đề tài trợ cho chi phí rủi ro Chủ động tăng cường trích lập, sử dụng dự phịng rủi ro để xử lý nợ xấu theo quy định Pháp luật, chấp nhận giảm lợi nhuận thua lỗ Việc làm giúp Ngân hàng nhanh chóng bù đắp tổn thất, giảm số thuế thu nhập doanh nghiệp Đồng thời giảm quỹ lương làm tăng khả 78 tài nội Ngân hàng - Ngồi việc phân loại nợ trích lập dự phịng cách hợp lý, Ngân hàng tham khảo xử lý nợ xấu từ nguồn tài trợ bên ngồi Ngân hàng thương lượng với khách hàng để giãn thời gian thu hồi nợ xem xét giảm lãi suất cách hợp lý cho khách hàng có khó khăn tài tạm thời Khách hàng cần thêm thời gian đẻ tái cấu lại hoạt động kinh doanh Ngồi ngân hàng yêu cầu khách hàng bán tài sản không cần thiết, hàng tồn kho Nếu khách hàng không đồng ý tiến hành khởi kiện Nguồn tài trợ từ chi phí bảo hiểm Trong trường hợp khách hàng bị rủi ro ví dụ tai nạn xe hơi, công ty bảo hiểm trả tiền bồi thường Khách hàng nhận tiền từ nguồn đền bù công ty bảo hiểm, nhờ vào họ tiếp tục hoạt động kinh doanh để trả nợ tiếp cho Ngân hàng - Đa dạng hóa phương thức xử lý nợ xấu Tùy khách hàng mà Chi nhánh cần có phướng thức khách để tiếp cận với họ Tránh trường hợp tiếp cận xử lý nợ xấu cách máy móc Đối với khách hàng hay trả chậm, phải kiên trì hợp tác họ phải hợp tác Khi khách hàng có thái độ nóng nảy hăng cần phải bình tĩnh ứng phó tính xảy ra, cần đề cao cảnh giác, thật mềm dẻo đến họ trở lại trạng thái bình thường, có thái độ hợp tác Trong trường hợp khách hàng không chịu hợp tác, ngân hàng hồn tồn kiện khách hàng Đối với khách hàng có thái độ mềm mỏng cần phải đề cao cảnh giác, tránh tin mức vào họ nhiều trường hợp chi nhánh tưởng chừng thu nợ thực khách hàng sử dụng thái độ mềm mỏng đển đối phó cho qua Họ nói dối tình hình cố tình lui lại thời điểm trả nợ Đối với khách hàng cần phải có thái độ kiên quyết, ấn định rõ ràng ngày thời điểm trả nợ, tránh tình trạng khách hàng sử dụng thái độ mềm mỏng để lần khất việc trả nợ 79 3.2.4 Tăng cường công tác giám sát tình hình kinh doanh KHDN vay vốn Hiện nay, điều kiện vay vốn doanh nghiệp gần đồng với Nhưng thực tế khả sinh lời từ việc sử dụng vốn doanh nghiệp không giống Các yếu tố quy mơ kinh doanh, ngành nghề kinh doanh, uy tín thị trường, uy tín tốn nợ vay doanh nghiệp khác Đặc biệt với doanh nghiệp có số lượng lớn hoạt động nhiều ngành nghề, lĩnh vực nên khác biệt doanh nghiệp điều hiển nhiên Do đó, ngân hàng cần phải thường xuyên thực xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp dựa sở xếp hạng để áp dụng kỹ thuật cấp tín dụng thích hợp Việc đánh giá xếp hạng khách hàng DN thực cách chấm điểm doanh nghiệp theo tiêu chí như: quy mô vốn doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh, kết kinh doanh, lịch sử quan hệ với PVcomBank ngân hàng khác…Ngoài ra, ngân hàng nên tham khảo đánh giá xếp hạnh doanh nghiệp CIC để việc chấm điểm xác Sau đó, tùy theo số điểm cao hay thấp mà xếp hạng doanh nghiệp Bên cạnh đó, kinh tế dự báo phải đối mặt với khó khăn như: dịch bệnh Covid-19, lạm phát, tốc độ tăng trưởng kinh tế thấp dẫn đến kết kinh doanh doanh nghiệp bị ảnh hưởng lớn Khi nguồn thu giảm khả tốn nợ cho Ngân hàng gặp khó khăn, tốc độ tăng trưởng tín dụng khơng q cao so với năm trước Từ đó, Ngân hàng phải tăng cường theo dõi giám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để đưa phương án hỗ trợ doanh nghiệp, xử lý khoản vay kịp thời hiệu nhằm hạn chế nợ xấu 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định: Mơi trường kinh tế, trị, xã hội có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng, điều kiện Việt Nam hòa nhập vào kinh tế giới mơi trường cạnh tranh cao, kinh tế 80 dễ biến động, doanh nghiệp dễ rơi vào nguy khả tốn, phá sản Hiện nay, có nhiều ngân hàng hoạt động thị trường có hạn nên mức độ cạnh tranh khốc liệt hơn, từ chất lượng tín dụng ngày giảm Đảm bảo môi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho ngân hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hiệu hơn, từ hạn chế giảm thiểu nợ xấu; Tăng cường vai trị Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp trực thuộc Bộ Tài chính, hồn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo Nghị 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 Thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng phát huy tác dụng, quyền địa phương cấp, quan cơng an, ban ngành tịa án, thi hành án, hỗ trợ tốt cho TCTD trình xử lý nợ xấu Cần phải tiếp tục kéo dài hiệu lực Nghị 42/2017/QH14, tốt nâng lên thành luật áp dụng hệ thống án thực giải cách nhanh chóng u cầu địi nợ ngân hàng Các quy định xử lý nợ xấu có giá trị pháp lý cao giúp cho ngành ngân hàng quan nhà nước liên quan phối hợp xử lý nợ xấu hiệu 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước NHNN hàng năm nên tổ chức hội nghị liên ngân hàng nhằm rút kinh nghiệm tăng cường hiểu biết hợp tác hệ thống ngân hàng, đặc biệt hoạt động quản lý nợ xấu; NHNN nên khuyến khích ngân hàng đổi cơng nghệ, đại hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo sở liệu khách hàng quản lý, sử dụng tốt sở liệu Đồng thời cần phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng kịp thời cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng; NHNN cần ban hành văn làm sở định hướng hoạt động tín dụng NHTM thời kỳ: có sách nới lỏng lãi suất cho vay để tạp điều kiện cho doanh nghiệp thời kỳ khó khăn Để từ làm sở cho cơng 81 tác quản lý nợ xấu cách bản, khoa học đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh ngân hàng; NHNN cần hoàn thiện nâng cao hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), xây dựng phận chuyên cung cấp thông tin cho mặt hoạt động kinh tế để phục vụ tốt cho hoạt động thẩm định tín dụng NHTM mặt như: thơng tin tài chính, thơng tin phi tài chính, quan hệ tín dụng Những thông tin cần phải cập nhật thường xuyên có đảm bảo pháp lý; Tiếp tục tăng cường công tác tuyên truyền để tạo hiểu biết, thống ủng hộ dư luận xã hội vai trò, ý nghĩa, mục tiêu sách, giải pháp xử lý nợ xấu hệ thống TCTD, tạo đồng thuận xã hội; triển khai đầy đủ, kịp thời đạo Chính phủ, NHNN xử lý nợ xấu để TCTD thực có hiệu 3.3.3 Đối với doanh nghiệp Trong tình hình khó khăn chung kinh tế, doanh nghiệp nên lập phương án sản xuất kinh doanh rõ ràng, hợp lý để thích ứng dịch bệnh giảm thiểu rủi ro; Chủ động, linh hoạt việc làm việc, trao đổi với Ngân hàng để đưa phương án, kế hoạch trả nợ thời kỳ khó khăn dịch bệnh kinh tế nhiều biến động 82 TÓM TẮT CHƯƠNG Trong Chương 3, tác giả đưa định hướng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam năm tới dựa vào kiểm định nghiên cứu Chương tác giả đưa giải pháp phù hợp với thân Ngân hàng nhằm ngăn ngừa hạn chế nợ xấu khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam số kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Từ góp phần vào phát triển chung Ngân hàng 83 KẾT LUẬN Cho vay để thức đẩy phát triển chủ trương Đảng Nhà nước, nhiên trình triển khai cần đảm bảo việc hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp trình cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Việc nghiên cứu nhân tố tác động đến nợ xấu đưa giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam có ý nghĩa luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Hệ thống hóa vấn đề lý luận nợ xấu nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Phân tích đánh giá thực trạng nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam Trên sở đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu mức độ ảnh hưởng nhân tố đến nợ xấu KHDN Ngân hàng Kết nghiên cứu cho thấy số nhân tố dịch bệnh, lực cán nhân viên Ngân hàng, môi trường pháp lý số nhân tố khác đến từ thân Ngân hàng Lãi suất cho vay Thu nhập KHDN cúa Ngân hàng ảnh hưởng đến nợ xấu khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thời gian vừa qua Dựa vào kết nghiên cứu, luận văn đưa đề xuất nhằm hạn chế ngăn ngừa nợ xấu cho vay KHDN xây dụng sách tín dụng hợp lý linh hoạt; Ngoài ra, để ngăn ngừa nợ xấu Ngân hàng cần nâng cao phát triển nguồn nhân lực PvcomBank, hồn thiện chế phân loại nợ, trích lập dự phịng, xử lý nợ xấu chuẩn hóa tiêu chí cho vay KHDN Từ phân tích luận văn, tơi hy vọng góp phần làm sáng tỏ sở lý luận thực tiễn vấn đề nợ xấu cho vay KHDN Ngân hàng thương mại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Minh Nhật (2015), “Phân tích thực nghiệm nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, Bộ Giáo dục đào tạo Ngân hàng Nhà nước (2021), Thông tư 11/2021/TT-NHNN, “Quy định phân loại rủi ro có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”, ngày 30 tháng 07 năm 2021 Ngân hàng Nhà nước (2019), Thông tư 22/2019/TT-NHNN, “Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”, ngày 15 tháng 11 năm 2019 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư 39/2016/TT-NHNN, “Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng”, ngày 30 tháng 12 năm 2016 Nguyễn Thị Cẩm Nhung (2016), “Các nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh, Bộ Giáo dục đào tạo PGS, TS Phan Thị Thu Hà, Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 2007 PGS, TS Nguyễn Đăng Dờn; TS Hoàng Đức; TS Trần Huy Hoàng; Thạc sỹ Trầm Xuân Hương, Tiền tệ – Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 2003 PGS, TS Nguyễn Hữu Tài; TS Sử Đình Thành, Lý thuyết tài tiền tệ, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 2007 PGS, TS Trần Huy Hoàng, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động Xã hội, Hà Nội 2007 10 PvcomBank (2019), Báo cáo tài năm 2019 85 11 PvcomBank (2020), Báo cáo tài năm 2020 12 PvcomBank (2021), Báo cáo tài năm 2021 13 Quốc Hội (2017), Nghị 42/2017/QH14, “Về thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng”, ngày 21 tháng năm 2017 14 Quốc Hội (2017), Theo luật số 17/2017/QH14, “Về bổ sung số điều luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12”, ngày 20 tháng 11 năm 2017 15 Quốc Hội (2020), “Luật doanh nghiệp 59/2020/QH14”, ngày 17 tháng 06 năm 2020 16 Edward W Reed, 1984 “Commercial banking” 17 Simon Kwan & Robert A Eisenbeis (1997) “Bank Risk, Capitalization, and Operating Efficiency”