®¹i häc quèc gia hµ néi LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học của riêng tôi Các số liệu, ví dụ và trích dẫn trong luận văn đảm bảo độ tin cậy, chính xác và trung thực Nhữ[.]
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu khoa học riêng tơi Các số liệu, ví dụ trích dẫn luận văn đảm bảo độ tin cậy, xác trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa cơng bố cơng trình khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN Chu Văn Thái MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt MỞ ĐẦU Chương 1: Những vấn đề lý luận pháp luật cổ phần hóa Ngân Hàng Thƣơng Mại nhà nƣớc 1.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò ngân hàng thương mại nhà nước 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm 1.1.3 Vai trò 1.2 Khái niệm, đặc điểm, phương thức cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước 1.2.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm 10 1.2.3 Phương thức cổ phần hóa 12 1.3 Các nhân tố tác động đến cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước 13 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 13 1.3.2 Các nhân tố khách quan 19 1.4 Các quy định pháp luật cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam 19 1.4.1 Quy định điều kiện hình thức cổ phần hóa 20 1.4.2 Quy định xử lý hnh chớnh 21 1.3.2 Quy định định giá ngân hàng cổ phần hóa 27 1.4.4 Quy nh bán cổ phần, quản lý sử dụng vốn nhà nước, tỷ lệ cổ phần cho loại cổ đông 32 1.4.5 Quyền nghĩa vụ cổ đông 41 1.4.6 Chính sách với doanh nghiệp người lao động sau cổ phần hóa 43 1.4.7 Mơ hình tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại nhà nước sau cổ phần hóa 46 Kinh nghiệm số nƣớc cổ phần hóa Ngân hàng 49 Chương 2: thƣơng mại nhà nƣớc thực trạng tái cấu chuẩn bị cho cổ phần hóa Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Việt nam 2.1 Kinh nghiệm số nước cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước 49 2.1.1 Lý tồn phổ biến hình thức sở hữu nhà nước ngân hàng thương mại lịch sử 49 2.1.2 Lý quốc gia tiến hành cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước 50 2.1.3 Thực trạng cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước giới 51 2.1.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam từ q trình cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước nước 58 2.2 61 Thực trạng tái cấu chuẩn bị cho cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam 2.2.1 Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long 62 2.2.2 Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam 63 2.2.3 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 64 2.2.4 Ngân hàng Công thương Việt Nam 66 Chương 3: số kiến nghị xây dựng hoàn thiện pháp luật cổ 68 phần hóa Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Định hướng xây dựng hoàn thiện pháp luật cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước 68 3.1.1 Chủ trương, đường lối Đảng, sách pháp luật Nhà nước 68 3.1.2 Yêu cầu hội nhập kinh tế giới cam kết cải cách hệ thống Ngân hàng Việt Nam gia nhập WTO 70 3.2 72 3.1 Những kiến nghị cụ thể nhằm xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam 3.2.1 Xử lý tài cổ phần hóa 72 3.2.2 Về lộ trình cổ phần hóa 76 3.2.3 Quy định bán cổ phần 77 3.2.4 Tỷ lệ cổ phần cho loại cổ đông 78 3.2.5 Quy định sách với doanh nghiệp người lao động sau cổ phần hóa 81 3.2.6 Quyền nghĩa vụ cổ đông 82 3.2.7 Mơ hình tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại sau cổ phần hóa 83 3.2.8 Tiền thu từ cổ phần hóa 87 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam CPH : Cổ phần hóa DNNN : Doanh nghiệp nhà nước HĐQT : Hội đồng quản trị ICB : Ngân hàng Công thương Việt Nam MHB : Ngân hàng Phát triển Nhà đồng sông Cửu Long NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN : Ngân hàng thương mại nhà nước SHNN : Sở hữu nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng TNH : Tư nhân hóa VCB : Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam XHCN : Xã hội chủ nghĩa WTO : Tổ chức Thương mại Thế giới Nghị định 187: Nghị định 187/2004/NĐ-CP ngày 16/11/2004 Chính phủ chuyển cơng ty nhà nước thành công ty cổ phần Nghị định 69: Nghị định 69/2007/NĐ-CP ngày 20/4/2007 Chính phủ việc nhà đầu tư nước mua cổ phần NHTM Việt Nam Nghị định 109: Nghị định số 109/2007/NĐ-CP ngày 26/6/2007 Chính phủ chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần Thông tư số 95: Thơng tư số 95/2004/TT-BTC ngày 12/10/2004 Bộ Tài chính, sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 126/2004/TT-BTC ngày 24/12/2004 hướng dẫn thực Nghị định 187/2004/NĐ-CP ngày 16/11/2004 Chính phủ chuyển cơng ty nhà nước thành công ty cổ phần Thông tư số 126: Thông tư số 126/2004/TTBTC ngày 24/12/2004 Bộ Tài hướng dẫn thực Nghị định 187/2004/NĐ-CP ngày 16/11/2004 Chính phủ chuyển cơng ty nhà nước thành cơng ty cổ phần MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quá trình đổi kinh tế nước ta hai mươi năm qua đạt thành tựu đáng tự hào Tốc độ phát triển kinh tế cao 7%/năm thập kỷ trở lại đây, thu nhập đầu người đạt khoảng 800 USD/ năm (năm 2007), Việt Nam dần thoát khỏi tình trạng phát triển nên điển hình kinh tế động khu vực Đơng Nam Á Trong thành đó, ngành Ngân hàng đóng góp vai trị, vị trí quan trọng, đặc biệt hệ thống NHTMNN Chiếm tới 76% vốn huy động 73.5% tổng dư nợ cho vay tồn hệ thống (tính đến 2005) NHTMNN thể vai trò đầu tầu hệ thống NHTM việc huy động vốn phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế đóng góp quan trọng vào việc thực sách trị xã hội Đảng Nhà nước xã hội công văn minh Tuy nhiên, bối cảnh tồn cầu hóa hội nhập quốc tế, hệ thống NHTMNN bộc lộ rõ nhược điểm cố hữu: vốn tự có nhỏ bé, công nghệ lạc hậu, tỷ lệ nợ xấu cao, lực quản trị yếu kém, tiêu chuẩn an tồn so với tiêu chuẩn quốc tế cịn khoảng cách xa… Tất hạn chế đặt NHTMNN trước rủi ro nghiêm trọng có nguy đe dọa an tồn hệ thống Điều đặt yêu cầu thiết phải cải cách triệt để hệ thống NHTM nhà nước để ngân hàng thực lành mạnh hóa vững vàng đón nhận hội thách thức hội nhập kinh tế quốc tế Trong bối cảnh nay, CPH NHTMNN chủ trương, sách Đảng Nhà nước ta lựa chọn Thực tế nhìn nhận giới quan sát nước cho thấy sách đắn Trong lĩnh vực luật học, năm gần có số cơng trình khoa học pháp lý nghiên cứu CPH DNNN, có NHTMNN Tuy nhiên, cổ phần hóa NHTMNN vấn đề mẻ nước ta Chúng ta q trình thí điểm, vừa làm vừa hồn thiện, điển hình trường hợp thí điểm CPH VCB bắt đầu tiến hành từ 2004, đến chưa CPH xong Do đó, q trình CPH NHTM cịn nhiều vấn đề cần phải tháo gỡ đặc biệt quy định pháp luật Các quy định chung CPH DNNN có nhiều điểm tỏ bất cập áp dụng vào CPH NHTM, ví dụ vấn đề xác định giá trị NHTM, vấn đề xử lý tài chính, tỷ lệ cổ phần nhà nước… Trong đó, yêu cầu CPH NHTM cấp bách nhằm nâng cao khả cạnh tranh NHTM mở cửa thị trường tài theo lộ trình Hiệp định Thương mại Việt Nam - Hoa Kỳ cam kết gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Chính vậy, tác giả chọn đề tài "Pháp luật cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam" cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu vấn đề lý luận CPH DNNN nói chung NHTM nhà nước nói riêng - Hệ thống hóa quy định pháp luật CPH DNNN nói chung NHTMNN nói riêng - Nghiên cứu kinh nghiệm CPH NHTMNN số nước - Phân tích quy định pháp luật CPH NHTMNN Việt Nam - Đề kiến nghị giải pháp nhằm xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật CPH NHTMNN Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu luận văn - Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn trình CPH DNNN, đó, tập trung sâu vào nghiên cứu trình CPH NHTMNN nước ta Luận văn trọng nghiên cứu thực tế q trình thí điểm CPH hai NHTMNN VCB MHB, để từ làm sáng tỏ vấn đề lớn trình CPH NHTMNN Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Các quy định pháp luật CPH DNNN quan Nhà nước có thẩm quyền ban hành, trọng đến quy định áp dụng CPH NHTMNN Các quy định CPH NHTM nước, đặc biệt Trung Quốc (quốc gia có nhiều điểm tương đồng kinh tế, văn hóa, trị với Việt Nam) sử dụng nghiên cứu so sánh, đối chiếu để từ tìm điểm tích cực vấn đề cần phải hoàn thiện quy định CPH NHTMNN Việt Nam Cơ sở lý luận phƣơng pháp nghiên cứu - Cơ sở lý luận luận văn quan điểm sách, pháp luật CPH DNNN Đảng Nhà nước ban hành - Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học truyền thống, như: phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp phân tích, tổng hợp, so sánh… - Bên cạnh luận văn trọng đến phương pháp nghiên cứu thực tế Việc tìm hiểu trình CPH NHTMNN số quốc gia giới; phân tích, đánh giá thực trạng trình CPH NHTMNN nước ta, đặc biệt việc thí điểm CPH VCB MHB kinh nghiệm quý báu cho việc hoàn thiện pháp luật CPH NHTMNN Việt Nam Những đóng góp luận văn - Việc phân tích đánh giá thực trạng CPH NHTMNN tạo nhìn tổng quan trình CPH NHTMNN nước ta - Hệ thống hóa quy định pháp luật CPH DNNN nói chung NHTMNN nói riêng - Từ việc nghiên cứu để tìm mặt tích cực vấn đề cịn chưa hồn thiện, bỏ ngỏ quy định pháp luật CPH NHTMNN Việt Nam, kiến nghị, đề xuất cụ thể luận văn góp phần xây dựng hồn thiện pháp luật CPH NHTMNN nói riêng CPH DNNN nói chung Kết cấu luận văn Ngồi phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận pháp luật CPH NHTMNN Chương 2: Kinh nghiệm số nước CPH NHTMNN thực trạng tái cấu chuẩn bị cho CPH NHTMNN Việt Nam Chương 3: Một số kiến nghị xây dựng hoàn thiện pháp luật CPH NHTMNN