Xây dựng mô hình dea trong đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh một số ngân hàng thương mại cổ phần tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐỒN THỊ KIM HOA XÂY DỰNG MƠ HÌNH DEA TRONG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH KINH TẾ NƠNG NGHIỆP Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 1/2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐỒN THỊ KIM HOA XÂY DỰNG MƠ HÌNH DEA TRONG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH KINH TẾ NƠNG NGHIỆP Người hướng dẫn: Th.s TRẦN HỒI NAM Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 1/2020 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nơng Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “XÂY DỰNG MƠ HÌNH DEA TRONG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM” Đồn Thị Kim Hoa, sinh viên khóa 2016, ngành Kinh tế nông nghiệp, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày Thầy Trần Hoài Nam Người hướng dẫn Ngày Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Ngày tháng năm tháng năm Thư ký hội đồng chấm báo cáo Ngày tháng năm TĨM TẮT KHĨA LUẬN ĐỒN THỊ KIM HOA, tháng 12 năm 2019 Xây dựng mơ hình DEA đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh số ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam DOAN THI KIM HOA December 2019, “Building DEA model in evaluating business performance of Vietnam joint stock commercial bank” Việc đánh giá hiệu sử dụng nguồn lực đơn vị định (Decision Making Unit – DMU) dựa tiếp cận phi tham số phương pháp Bao liệu (Data Envelopment Analysis – DEA) ứng dụng rộng rãi nhiều lĩnh vực nhiều nơi giới Phương pháp dựa việc tính tốn đường giới hạn khả sản xuất thu từ yếu tố đầu vào cho trước, từ so sánh với đầu để dánh giá hiệu sử dụng yếu tố đầu vào đó, đưa gợi ý nâng cao hiệu sử dụng nguồn lực Bài viết ứng dụng phương pháp phân tích bao liệu (Data Envelopment Analysis – DEA) để đánh giá hiệu hoạt động 09 ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Việt Nam, giai đoạn 2015-2018 Kết cho thấy theo mơ hình DEACRS hầu hết ngân hàng có mức hiệu kỹ thuật thấp có Ngân hàng TMCP Á Châu có mức hiệu kỹ thuật đạt tối đa TE=1,000 Đồng thời theo mơ hình DEAVRS hiệu ngân hàng đạt tối đa TE=1,000 có xu hướng tăng ngân hàng mở rộng quy mơ LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Tác giả Đoàn Thị Kim Hoa LỜI CẢM ƠN Trước hết, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám hiệu Nhà trường Thầy Cô trường Đại học Nông Lâm TP.HCM tạo điều kiện cho tác giả thực Khóa luận tốt nghiệp với khả tốt Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giảng viên hướng dẫn mình, ThS Trần Hồi Nam Sự dẫn tận tình, quan tâm truyền đạt kinh nghiệm tâm huyết thầy giúp đỡ tác giả nhiều trình thực luận văn Cảm ơn Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) CN Thủ Đức tạo hội cho tác giả có mơi trường thực tập lí tưởng, tiếp xúc thực tế kiến thức ngân hàng từ hồn thành tốt khóa luận Tuy nhiên, với điều kiện vốn kiến thức hạn chế mình, luận văn khơng thể tránh nhiều thiếu sót Vì vậy, tác giả mong nhận quan tâm xem xét, đóng góp thầy để nâng cao kiến thức thân, tích lũy thêm nhiều kinh nghiệm hồn thành tốt nghiên cứu tương lai Tác giả xin chân thành cảm ơn! Tác giả Đoàn Thị Kim Hoa MỤC LỤC MỤC LỤC VI DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT IX DANH MỤC BẢNG X DANH MỤC HÌNH VÀ BIỂU ĐỒ XI DANH MỤC PHỤ LỤC XII CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.4 Cấu trúc khóa luận CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 2.2 Tổng quan ngân hàng nghiên cứu 2.2.1 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 2.2.2 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam( Vietcombank) 2.2.3 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) 2.2.4 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) 2.2.5 Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 10 2.2.6 Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) 10 2.2.7 Ngân hàng Xuất nhập Việt Nam (Eximbank) 11 2.2.8 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) 12 vi 2.2.9 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) 12 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 3.1 Cơ sở lý luận: 14 3.1.1 Một số khái niệm: 14 3.1.2 Một số tiêu tính tốn 20 3.2 Phương pháp nghiên cứu 23 3.2.1 Phương pháp thống kê mô tả 23 3.2.2 Phương pháp so sánh 23 3.2.3 Đo lường hiệu kỹ thuật 24 CHƯƠNG KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 29 4.1 Tình hình hoạt động kinh doanh số ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 29 4.1.1 Kết hoạt động kinh doanh số ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 29 4.1.2 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2015-2018 33 4.2 Phân tích hiệu kỹ thuật hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Việt Nam 34 4.2.1 Hiệu kỹ thuật không đổi theo quy mô (DEACRS) 34 4.2.2 Hiệu quy mô ngân hàng TMCP Việt Nam (DEAVRS) 40 4.3 Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Việt Nam 42 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 44 5.1 Kết luận 44 5.2 Kiến nghị 45 5.2.1 Đối với ngân hàng TMCP nhà nước: 45 5.2.2 Đối với ngân hàng TMCP tư nhân: 45 TÀI LIỆU THAM KHẢO 46 vii PHỤ LỤC 47 viii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng Á Châu BIDV Ngân hàng BIDV CTG Ngân hàng Vietinbank CRS (Constant returns to scale) Sản lượng không đổi theo quy mô DEA (Data envelopment analysis) Phân tích bao liệu DMU (Decision making unit) Đơn vị định DRS (Decreasing returns to scale) Sản lượng giảm theo quy mô EIB Ngân hàng Eximbank IRS (Increasing returns to scale) Sản lượng tăng theo quy mô MBB Ngân hàng Quân đội NHTMCP Ngân hàng TMCP ROA (Return on assets) Tỉ suất sinh lời tổng tài sản SE (Scale efficiency) Hiệu quy mô STB Ngân hàng Sacombank TCB Ngân hàng Techcombank TE (Technical efficiency) Hiệu kỹ thuật VCB Ngân hàng Vietcombank VPB Ngân hàng VP VRS (Variable returns to scale) Sản lượng thay đồi theo quy mô ix a Nhận xét chung: Kết phân tích hiệu kỹ thuật theo mơ hình DEACRS bảng 4.1 cho thấy giai đoạn 2015-2018 có ngân hàng đạt hiệu kỹ thuật tối đa (TE=1,000) Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB); ngân hàng đạt hiệu kỹ thuật đạt mức trung bình: Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam (MBBank) (TE=0,065), Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) (TE=0,068), Ngân hàng Xuất nhập Việt Nam (Eximbank) (TE=0,068), Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) (TE=0,073), Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) (TE=0,076), Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) (TE=0,079), Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) (TE= 0,098), Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) (TE=0,101) Bảng Kết phân tích hiệu kỹ thuật không đổi theo quy mô (DEACRS) Ngân hàng nhà Chỉ tiêu (TE) Ngân hàng tư nước Chỉ tiêu (TE) nhân BIDV 0,068 SACOMBANK 0,079 VIETCOMBANK 0,073 ACB 1,000 VIETINBANK 0,076 VPBANK 0,101 MBBANK 0,065 EXIMBANK 0,068 TECHCOMBANK 0,098 Nguồn: tác giả tổng hợp từ BCTC Ngân hàng Kết hiệu kỹ thuật theo mô hình DEACRS trình bày bảng 4.2 Kết mơ hình cho thấy hiệu kỹ thuật ngân hàng có ngân hàng có hiệu kỹ thuật đạt 0,9 cụ thể NHTMCP Á Châu có hiệu kỹ thuật đạt tối ưu (TE=1,000) (chiếm 11,11%), có ngân hàng mức trung bình (