Dự án sản xuất rau sạch bằng phương pháp nuôi trồng thủy canh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HCM  DỰ ÁN SẢN XUẤT RAU SẠCH BẰNG PHƯƠNG PHÁP NUÔI TRỒNG THỦY CANH Nhóm thực hiện Nhóm 4 GVHD Liêu Cập Phủ TP HCM , ngày 24 tháng 10 năm 2022[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM  DỰ ÁN SẢN XUẤT RAU SẠCH BẰNG PHƯƠNG PHÁP NI TRỒNG THỦY CANH Nhóm thực hiện: Nhóm GVHD: Liêu Cập Phủ STT Thành viên Trà My Đỗ Đức Dũng Hà Hữu Hưng Lâm Vĩnh Phúc Trần Thị Thanh Nga Danh Hoàng Hoài Mỹ Nguyễn Thị Hồng Loan Nguyễn Thị Khánh Linh Hoàng Nguyễn Đức Khương MSSV 030136200338 030136200092 030136200230 030136200479 030136200352 030136200341 030136200301 030136200293 030136200270 TP HCM , ngày 24 tháng 10 năm 2022 BẢNG PHÂN CÔNG NHIỆM VỤ ST T Thành viên Trà My 030136200338 Đỗ Đức Dũng 030136200092 Hà Hữu Hưng 030136200230 Lâm Vĩnh Phúc 030136200479 Trần Thị Thanh 030136200352 Nga MSSV Danh Hoàng Hoài Mỹ 030136200341 Nguyễn Thị Hồng Loan 030136200301 Nguyễn Thị Khánh Linh 030136200293 Hồng Nguyễn Đức Khương Cơng việc Phân tích thị trường, sản phẩm dự án Phân tích rủi ro Tổng hợp Word Phân tích kinh tế - xã hội Phân tích kỹ thuật, cơng nghệ yếu tố đầu vào Phân tích kinh tế - xã hội Phân tích kỹ thuật, cơng nghệ yếu tố đầu vào Thuyết trình Giới thiệu dự án Tổng hợp Word Chiến lược tiếp thị Làm PowerPoint Tổng hợp Word Phân tích hiệu tài Làm Excel Kết luận Tổng hợp Word Phân tích nguồn nhân lực quản lý dự án Phân tich thị trường, sản phẩm dự án Phân tích rủi ro Phân tích kinh tế - xã hội 030136200270 Phân tích kỹ thuật, cơng nghệ yếu tố đầu vào Hoàn thành 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% MỤC LỤC I Giới thiệu dự án 1.Tóm tắt dự án: 2.Mục tiêu dự án: .1 3.Sự cần thiết phải thực dự án: 4.Mức độ phù hợp dự án: II Phân tích thị trường sản phẩm dự án Phân khúc thị trường: 1.1 Nhu cầu sản phẩm thị trường: .2 1.2 Tình hình cung ứng sản phẩm: 1.3 Thị trường mục tiêu: Chiến lược tiếp thị: III Phân tích kỹ thuật, cơng nghệ yếu tố đầu vào khác Lựa chọn địa điểm phân tích tác động đến mơi trường .4 1.1.Địa điểm .5 1.2 Phân tích tác động mơi trường: Lựa chọn kỹ thuật công nghệ: .5 2.1 Quy mô sản xuất: 2.2 Thiết bị công nghệ: 2.3 Kỹ thuật chọn lựa nguyên vật liệu đầu vào: 2.4 Kỹ thuật chăm sóc thu hoạch 2.5 Kỹ thuật trồng rau thủy canh 2.6 Kỹ thuật cơng nghệ phịng cháy chữa cháy Khả cung ứng nguyên vật liệu yếu tố đầu vào IV Phân tích nguồn nhân lực quản lý dự án: Thực xây dựng dự án: Quy trình chuẩn bị trồng trọt: Cơ cấu tổ chức quản lí dự án: 11 V Phân tích hiệu tài 13 1. Các giả sử ước lượng: 12 Tổng vốn đầu tư 13 Ước tính doanh thu chi phí 14 Đề xuất vay vốn, lịch vay trả nợ: 14 Dòng tiền quan điểm đầu tư: 16 Đánh giá dự án: 21 VI Phân tích rủi ro: .22 VII Phân tích kinh tế xã hội mà dự án trồng sản phẩm nông sản hữu mang lại: 24 Kết luận 26 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Quy mơ diện tích Bảng 2: Phân bổ thời gian làm việc cho nhân viên 11 Bảng 3: Lương nhân viên 12 Bảng 4: Chi phí đầu tư ban đầu 13 Bảng 5: Doanh thu năm 14 Bảng 6: Chi phí năm 16 Bảng 7: Cơ cấu nguồn vốn 17 Bảng 8: Lịch vay trả nợ 17 Bảng 9: Bảng kết hoạt động kinh doanh .19 Bảng 10: Nhu cầu vốn lưu động 19 Bảng 11: Dòng tiền từ quan điểm đầu tư 19 Bảng 12: Đánh giá hiệu dự án theo quan điểm TIPV 21 Bảng 13: Đánh giá hiệu dự án theo quan điểm EPV 21 Bảng 14: Đánh giá hiệu dự án theo quan điểm AEPV .22 I Giới thiệu dự án: Tóm tắt dự án: Với phát triển vượt bậc không ngừng thời đại, nhu cầu đời sống người ngày tăng cao Cuộc sống qua nhiều thời đại không dừng lại đủ ăn đủ mặc, mà phát triển xưa, trở thành ăn ngon mặc đẹp hay chí ngày nay, nhu cầu tiến nữa, người ngày quan tâm tới sức khoẻ thân nhiều hơn, biết cách chọn lọc mặt hàng thực phẩm sạch, tốt cho sức khoẻ để ăn, uống Cũng lí mà nhu cầu mặt hàng rau tăng cao cách đột biến, đặc biệt sản phẩm rau trồng phương pháp thuỷ canh Từ nhóm chúng tơi định thành lập Doanh nghiệp Công ty TNHH Happy Garden - chuyên cung cấp mặt hàng nông sản thuỷ canh, đại diện phát triển dự án Sản Xuất Rau Sạch Theo Phương Pháp Nuôi Trồng Thuỷ Canh Mục tiêu dự án: Ngắn hạn: + Phát triển nhận diện thương hiệu qua thị trường Internet + Mức độ hài lòng khách hàng >80% khảo sát + Doanh thu tăng 15% tháng Dài hạn: + Cung cấp sản phẩm chất lượng, độc đáo tới khách hàng + Tạo dựng uy tín địa bàn thành phố Đà Lạt vùng lân cận + Mở thêm cửa hàng phân phối sản phẩm có tín nhiệm khách hàng Sự cần thiết phải thực dự án: Dự án “Sản xuất rau theo phương pháp nuôi trồng thuỷ canh” không giúp người có nguồn thực phẩm hơn, ngon miệng mà giá trị cốt lõi cịn ý đến sức khoẻ người tiêu dùng, hướng người thời đại theo lối sống “Ăn khơng để no, mà cịn để lo cho sức khỏe” Mức độ phù hợp dự án: Với xu phát triển: Trong năm gần đây, vấn đề sức khoẻ người xã hội đại vấn đề vô ý Dự án phát triển nhằm đáp ứng nhu cầu thiết dinh dưỡng bữa ăn người tiêu dùng Với mục tiêu phát triển ngành: Hiện nay, Nhà nước có sách ưu đãi doanh nghiệp có ý tưởng mơ hình kinh doanh nơng sản xanh - sạch, đưa nhiều gói hỗ trợ doanh nghiệp kinh doanh mặt hàng này, nhằm mục đích đẩy mạnh phát triển ngành “nơng nghiệp sạch, đại” Với thời đầu tư: Người tiêu dùng có xu hướng lựa chọn thực phẩm sạch, có nguồn gốc hữu thân thiện với môi trường, sẵn sàng chi trả khoản tiền cao cho bữa ăn hàng ngày II Phân tích thị trường sản phẩm dự án Phân khúc thị trường 1.1 Nhu cầu sản phẩm thị trường:  Theo khảo sát 1000 người kết quả: 80% người tiêu dùng lo ngại tác hại lâu dài nguyên liệu nhân tạo 79% sẵn sàng trả thêm tiền để mua sản phẩm không chứa nguyên liệu mà họ không mong muốn Theo ghi nhận vài năm gần nhu cầu sử dụng rau thị trường Việt Nam ngày tăng Hoạt động đẩy mạnh cấp độ quan quản lý doanh nghiệp Nhận thấy rau thủy canh mang lại giá trị dinh dưỡng cao, đảm bảo an toàn vệ sinh, rất tốt cho sức khỏe nên hầu hết hộ gia đình chuyển sang sử dụng sản phẩm xanh tiêu dùng xanh Ngoài ra, chiến dịch tiêu dùng xanh tổ chức TP Hồ Chí Minh ghi nhận tham gia 70.000 lượt tình nguyện viên, triệu lượt người dân cam kết hưởng ứng tiêu dùng xanh, mức tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp xanh tăng lên từ 40% - 60% tháng diễn chiến dịch hệ thống siêu thị Co.opmart Người tiêu dùng Việt Nam sẵn sàng chi trả nhiều cho thương hiệu có cam kết “xanh” “sạch” (Trung tâm Thông tin Công nghiệp Thương mại, 2017) 1.2 Tình hình cung ứng sản phẩm: Còn hạn chế: Số lượng đưa thị trường chưa nhiều so với sản phẩm nông nghiệp truyền thống Khó tiếp cận: Kênh phân phối rau thủy canh cịn ít, tiêu thụ siêu thị, cửa hàng rau bán trực tiếp cho người tiêu dùng hình thức giao hàng tận nơi Điều dễ hiểu giá thành rau thủy canh mức cao, phân khúc thị trường hướng đến tầm trung trở lên Giá thành cao: Do kỹ thuật ni trồng khó tiếp cận với nơng dân nên sản lượng đưa không nhiều dẫn đến giá thành cao so với mặt chung Nhận diện thương hiệu: Trước tình trạng báo động vệ sinh an tồn thực phẩm ngày lên cao thực phẩm (như rau thủy canh) điều mà nhiều bà nội trợ tìm kiếm Từ mà khơng cửa hàng đóng “mác” thực phẩm cung cấp rau xuất thị trường Có thương hiệu “tự phong” cần khách hàng tỉnh táo để khơng sa vào mớ bịng bong Các thương hiệu rau “xịn” phải đăng ký kiểm định an tồn thực phẩm, điển số tên tuổi tiếng VinEco hay rau tiêu chuẩn VietGap,… 1.3 Thị trường mục tiêu:  Theo đặc điểm tâm lý: Ngày xưa, sống vất vả, người ta dám ăn no, cho bụng Nhưng ngày nay, sống đại, vật chất cải làm nhiều hơn, người ta từ ăn mặc bền nâng cấp lên ăn ngon mặc đẹp Đó phát triển đương nhiên xã hội Nhưng tưởng dừng lại ăn ngon mặc đẹp sống đại khoa học kỹ thuật phát triển, người phải đối mặt với nhiều mặt tiêu cực Rau bẩn, rau thiếu an tồn sản phẩm mặt phát triển tiêu cực Con người xã hội đại ngày ý thức vấn đề sức khỏe dinh dưỡng thân, nhu cầu rau trở thành nhu cầu thiết yếu  Theo địa lý: Đà Lạt thành phố cao nguyên hưởng khí hậu đặc trưng vùng đất ơn đới sản xuất sản lượng lớn loại rau ôn đới quanh năm Đây nhân tố trọng yếu giúp tạo sản phẩm rau chất lượng, mang hàm lượng dinh dưỡng cao  Nhân học:  Tuổi tác: Tập trung tất phân khúc khách hàng, không phân biệt độ tuổi  Thu nhập: Hướng đến tầng lớp khách hàng  Hành vi tiêu dùng: Thay đổi theo thời gian, xã hội phát triển người quan tâm đến sức khỏe Chiến lược tiếp thị: Hình 1: Chiến lượng Marketing 7P III Phân tích kỹ thuật, cơng nghệ yếu tố đầu vào khác Lựa chọn địa điểm phân tích tác động đến môi trường: 1.1 Địa điểm: Đà Lạt thành phố trực thuộc tỉnh Lâm Đồng, nằm cao nguyên Lâm Viên, thuộc vùng Tây Nguyên, Việt Nam Với độ cao 1.500 mét so với mực nước biển dãy núi quần hệ thực vật rừng bao quanh, Đà Lạt thừa hưởng khí hậu miền núi ơn hịa dịu mát quanh năm Thành phố Đà Lạt có diện tích 394,64 km², nằm cao nguyên Lâm Viên, nơi có độ cao khoảng 1.500 mét so với mực nước biển Thành phố có vị trí địa lý: • Phía Đơng Đơng Nam giáp huyện Đơn Dương • Phía Tây giáp huyện Lâm Hà • Phía Nam giáp huyện Đức Trọng • Phía Bắc giáp huyện Lạc Dương Dân số Đà Lạt từ kết Kết Tổng điều tra dân số nhà năm 2019 226.578 người Đây đô thị miền núi đông dân đứng thứ hai nước, sau thành phố Bn Ma Thuột 10 nhiều lồi gây hại chim, sâu, bọ,… Cây lớn lên môi trường thủy canh nhờ dung dịch dinh dưỡng, kiểm soát yếu tố dinh dưỡng đồng nghĩa với kiểm soát hàm lượng chất trừ sâu hay bảo vệ thực vật đây, Quy trình trồng: Bước 1: Gieo hạt ươm mầm Trước lúc gieo hạt, người trồng phải tiến hành chọn giống để gieo Đây khâu quan trọng ảnh hưởng trực tiếp tồn trình sản xuất từ chất lượng đến suất rau Khi lựa hạt giống nên ý điều kiện tự nhiên khu vực trồng, loại rau, nhu cầu thị trường,… Vệ sinh khu ươm dùng giá thể chất lượng cao giúp tăng khả mọc mầm đảm bảo không nhiễm bệnh Diễn biến ươm thực khu ươm diệt khuẩn nhằm sinh trưởng môi trường an toàn Hạt giống gieo khay ươm gieo trực tiếp vào rọ thủy canh hứng giá thể Xơ dừa mút xốp hai loại giá thể thường dùng trồng rau thủy canh quy mô công nghiệp Giá thể cần đảm bảo tiêu chí khả giữ ẩm cao, độ thống khí, an toàn vệ sinh,… Bước 2: Dời lên giàn Sau ươm hạt 10- 20 ngày (tùy loại cây) tiến hành chuyển lên giàn Thường chuyển lên giàn lên từ thật Trước lúc chuyển cần đảm bảo hệ thống thủy canh kiểm tra hoạt động ổn định Bước 3: Chăm sóc Đây giai đoạn tốn phần lớn thời gian trình trồng rau thủy canh xem giai đoạn quan trọng Nếu phương pháp trồng rau truyền thống, người trồng cần ý đến chế độ phân bón, tưới tiêu cơng đoạn trồng rau thủy canh lược bỏ đáng kể hệ thống tiếp dinh dưỡng tự động Thay vào đó, người trồng dành thời gian tâm vào chế độ dinh dưỡng Trong công nghệ trồng thủy canh, dinh dưỡng định lớn đến suất chất lượng rau Các đơn vị trồng rau thủy canh chuyên nghiệp trọng đến công nghệ dinh dưỡng Dinh dưỡng tối ưu điều tiết theo mẫu nước, điều kiện tự nhiên khu vực, giống rau điều chỉnh hợp lý theo giai đoạn phát triển rau Vì trồng với quy mơ sản xuất, người trồng khơng dùng dinh dưỡng đại trà Thậm chí, nhiều công thức dinh dưỡng dù áp dụng thành công trang trại lớn đưa vào vùng khác ( không điều kiện tự nhiên, nguồn nước) lại ảnh hưởng không tốt đến suất chất lượng rau 15 Sâu bệnh vấn đề cần ý dù mơ hình trồng đất hay thủy canh Tuy nhiên, thủy canh, nhờ việc trồng có khoảng cách với đất nên hạn chế tối đa nguồn lớn sâu bệnh Do vậy, đảm bảo tốt diễn tiến thi công chuyển giao công nghệ gần khơng cần dùng thuốc trừ sâu Tuy vậy, nhằm phòng tránh, trang trại thủy canh, kỹ sư thường đặt miếng dán đèn hút trùng để nhận diện phịng ngừa nguồn sâu bệnh từ phía ngồi nhà màng Bước 4: Thu hoạch Với loại khác nhau, thời gian thu phương thức thu hoạch khác Rau trồng trang trại: - - Đối với loại rau xà lách, thời gian thu hoạch rơi vào tầm 45 ngày từ lúc gieo Trong giống rau cải có thời gian thu hoạch vào tầm 30 – 35 ngày Đối với rau muống, rau dền,… thời gian thu hoạch vào khoảng 20 – 25 ngày Cách thức thu hoạch cho giống rau khác khác nhau  Với số loại rau thu hoạch lần cải, xà lách, người chăm bó rễ rau lại nhằm giữ rau lâu Một số loại rau khác lại thu hoạch thành nhiều lượt Ví dụ rau muống, thu hoạch tầm – lần, lần thu hoạch cách tuần Một ưu điểm lớn rau thủy canh hạn chế số lượng lớn phế phẩm nơng nghiệp (sản phẩm hỏng) Nhờ đó, giúp nâng cao suất trung bình rau Bước 5: Bảo quản Diễn tiến trồng rau thủy canh – Quy trình đóng gói bảo quản hướng dẫn gói chuyển giao cơng nghệ Sau thu hoạch đóng gói, phạm vi rau phải xuất sang thị trường cách xa trang trại Người ta cần thực bảo quản rau nhằm giữ hình thức chất lượng rau thời gian lâu Phương thức bảo quản dùng phổ biến giữ lạnh Quá trình vận chuyển thực xe lạnh Một điều đáng ý hoàn thành đợt thu hoạch, phải vệ sinh toàn diện hệ thống nhằm bảo đảm vụ rau tiếp đó, nuôi dưỡng môi trường tốt 3.  Cơ cấu tổ chức quản lí dự án: 16   Xác định số lượng nhân viên bao gồm: 15 nhân công sản xuất trực tiếp, kỹ sư, nhân viên quản lý, nhân viên bảo vệ, nhân viên kế tốn, trưởng phịng kế tốn, nhân viên tài chính-nhân sự, trưởng phịng tài nhân sự, nhân viên kỹ thuật Thời gian làm việc: Nhân viên Nhân viên sản xuất trực tiếp Nhân viên đóng gói kho Số 8h/ngày 8h/ngày Nhân viên bảo vệ 12h/ca Nhân viên văn phòng 8h/ngày Thời gian 7h30-16h30 (T2-T6) 7h30-16h30 (T2-T6) Ca1: 6h00-18h00 (T2-CN) Ca2: 18h00-6h00 (T2-CN) 8h00-17h00 (T2-T6) Bảng 2: Phân bổ thời gian làm việc cho nhân viên     Sơ đồ cấu tổ chức: Sơ đồ cấu tổ chức Lương nhân viên quản lí Chức vụ Trưởng phịng tài – nhân Trưởng phịng kế tốn Kỹ sư Nhân viên quản lý Lương nhân viên Nhân viên Nhân viên sản xuất trực tiếp Nhân viên bảo vệ Nhân viên kế toán Nhân viên tài chính-nhân Nhân viên kỹ thuật 17 Lương 8.000.000 8.000.000 12.000.000 8.000.000 Đơn vị tính VND/tháng VND/tháng VND/tháng VND/tháng Lương 6.500.000 6.000.000 7.000.000 7.000.000 5.000.000 Đơn vị tính VND/tháng VND/tháng VND/tháng VND/tháng VND/tháng Bảng 3: Lương nhân viên Hình thức tuyển dụng đào tạo: Các nhân viên: sản xuất trực tiếp, bảo vệ, đóng gói kho u cầu trình độ cấp 3; nhân viên kế toán, tài – nhân sự, Marketing u cầu có cấp hệ trung cấp, cao đẳng, đại học theo chuyên mơn ngành nghề Các nhân viên quản lý ngồi cấp hệ cao đẳng, đại học theo chuyên mơn u cầu thêm có kinh nghiệm năm Các nhân viên sau ký hợp đồng làm việc đủ tháng với công ty đóng tiền bảo hiểm xã hội bắt buộc, ngồi làm hưởng lương tháng 13, làm vào dịp lễ, thứ chủ nhật tính lương nhân nhân làm vào ngày tết nguyên đán Sẽ có mức phạt hành vi phạm nội quy công ty Các nhân viên sản xuất trực tiếp hướng dẫn làm việc kỹ sư quản lý, thời gian đầu nhân viên học việc khoảng tuần sau lên kế hoạch tư vấn nghiệp vụ hàng tháng, chịu kiểm soát trực tiếp quản lý; Người quản lý người am hiểu công việc để đảm bảo việc theo dõi nhân viên Kế hoạch quản lí dự án: Nhân viên sản xuất trực tiếp: Thực nghiệp vụ liên quan đến ươm giống, lựa chọn non, chăm sóc,theo dõi thực liên trực tiếp đến trồng thu hoạch; làm sơ chế sản phẩm, đóng gói sản phẩm vào bao bì chịu trách nhiệm sản phẩm lên phương tiện vận chuyển Nhân viên bảo vệ: Canh gác, bảo quản tài sản cho công ty Nhân viên quản lý: Theo dõi, cập nhật tình hình làm việc nhân viên Báo cáo với ban có trách nhiệm có việc xảy Theo dõi tình hình số lượng hàng cấy trồng, sản phẩm xuất, nắm bắt tình hình trồng Thường xuyên kiểm tra kho nguyên liệu, công cụ dụng cụ kho cập nhật kịp thời cho cấp quản lý cao Nhân viên văn phịng phụ trách theo chun mơn: Nhân viên tài – nhân sự: Sẽ làm việc nắm bắt số lượng nhân sự, tính bảng lương, việc xuất – nhập hàng, hồ sơ kho; Nhân viên kế toán: Lập bảng báo cáo, nắm sổ chi tiết, năm việc thu – chi, bảo hiểm, thuế, ;Kỹ sư: Nắm vững kỹ thuật trồng kỹ thuật hệ thống nước, V Phân tích hiệu tài Các giả sử ước lượng: -   Giá bán sản phẩm qua năm phụ thuộc vào giá thị trường -   Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 20% 18 -   Vòng đời dự án năm (2022 – 2027), với năm đầu tư năm 2022 Dự án hoạt động năm (năm 2023 – 2027) -   Tổng giá trị đầu tư để thực dự án từ bắt đầu đến lúc kết thúc dự án 6.727.400.000 đồng Tổng vốn đầu tư: Để dự án vận hành ban đầu doanh nghiệp đầu tư sở vật chất, trang thiết bị, đào tạo nhân lực bao gồm: STT 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 CHI PHÍ ĐẦU TƯ BAN ĐẦU Khoản mục Số lượng Hệ thống nhà màng - nhà lưới 6000 m2 Hệ thống lưới cắt nắng tự động 6000 m2 Hệ thống giàn thủy canh 180 giàn Quạt đối lưu làm mát 40 Hệ thống cấp nước, bể chứa 6000 m2 Chi phí hạt giống, giá thể, dinh dưỡng vụ đầu 06 kg Giàn ươm thuỷ canh 24 giàn Hệ thống tưới phun sương làm mát 6000 m2 Kho lạnh 01 kho Văn phịng (đã bao gồm máy móc) 01 văn phịng Chi phí đào tạo nhân cơng Chi phí nhân cơng xây dựng, lắp đặt hệ thống Các chi phí khác Tổng chi phí Đơn giá Thành tiền 230.000 1.380.000.000 100.000 600.000.000 6.400.000 1.152.000.000 24.000.000 720.000.000 21.000.000 126.000.000 6.000.000 36.000.000 2.850.000 68.400.000 7.500.000 45.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 400.000.000 400.000.000 30.000.000 70.000.000 100.000.000 30.000.000 70.000.000 100.000.000 6.727.400.000 Bảng 4: Chi phí đầu tư ban đầu Ước tính Doanh thu Chi phí:  Ước tính Doanh thu: Hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: Sản xuất chế biến rau để cung cấp thị trường Ngoài ra, doanh nghiệp cung cấp dịch vụ tham quan vườn rau bán lẻ vườn cho khách tham quan, cung cấp phân xanh thức ăn gia súc cho nơng trại lĩnh vực có nhu cầu Doanh thu từ bán hàng Tỷ lệ khai thác Số lượng bán (kg) Năm BẢNG DOANH THU Năm Năm Năm Nặm 4.320.000.000 4.984.615.385 5.316.923.077 5.848.615.385 5.981.538.462 65% 75% 80% 88% 90% 144.000 166.153,85 177.230,77 194.953,85 199.384,62 19 Đơn giá (đồng) Doanh thu từ tham quan Số vé bán (kg) Đơn giá (đồng) Doanh thu từ bán phân xanh thức ăn gia súc Số lượng bán (kg) Đơn giá (đồng) Tổng doanh thu 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 360.000.000 415.380.000 502.580.000 657.890.000 720.000.000 36.000 10.000 41.538 10.000 50.258 10.000 65.789 10.000 72.000 10.000 540.000.000 637.500.000 660.000.000 678.450.000 690.000.000 36.000 42.500 44.000 45.230 46.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 5.220.000.000 6.037.495.385 6.479.503.077 7.184.955.385 7.391.538.462 Bảng 5: Doanh thu năm Vì vịng đời dự án năm nên năm Happy Garden chưa có mức khai thác tối đa tiềm dự án nên dừng lại 65% năm Nhưng thấy qua năm khác doanh nghiệp có tiến vượt bậc việc khai thác giá trị dự án nâng từ 65% lên 90%, tối đa giá trị dự án Về phần doanh thu đến từ phân xanh thức ăn gia súc: Nguồn thu chủ yếu doanh nghiệp tái sử dụng nguồn phế phẩm nông nghiệp thu từ trình trồng trọt chế biến Có thể thấy, năm nguồn thu chiếm tỷ trọng cao, chủ yếu doanh nghiệp chưa có nhiều kinh nghiệm trình sản xuất dẫn đến việc phế phẩm nơng nghiệp cịn xuất nhiều (như rễ thừa, sản phẩm chất lượng, hư hại sâu bọ,…) Và qua năm kinh doanh, doanh nghiệp nỗ lực không ngừng khắc phục vấn đề này, chứng việc doanh thu từ bán hàng ngày tăng với tỷ trọng cao doanh thu từ phân xanh thức ăn gia súc tăng không đáng kể Điều chứng minh doanh nghiệp có phương pháp sản xuất hiệu hạn chế lượng phế phẩm nông nghiệp xuống mức thấp  Ước tính chi phí: Đây tồn chi phí chưa khấu hao doanh nghiệp phát sinh năm Ước tính chi phí tăng 5%/năm DN ln hướng đến việc mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh STT Khoản mục 01 Đất thuê 02 Chi phí NVL trực tiếp 03 Lương nhân viên 04 Điện nước Năm 200.000.000 BẢNG CHI PHÍ Năm Năm 210.000.000 220.500.000 Năm 231.525.000 Năm 243.101.250 120.000.000 126.000.000 138.915.000 145.860.750 2.034.000.000 50.000.000 132.300.000 2.135.700.00 2.242.485.000 52.500.000 55.125.000 20 2.354.609.25 2.472.339.713 57.881.250 60.775.313