MỞ ĐẦU LÊ VĂN ĐỨC QUẢN LÝ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC ĐẦU TƯ CHO CÁC QUỸ PHÁT TRIỂN KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội Năm 2019 ( BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ ) ( BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO )[.]
BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN NGHIÊN CỨU QUẢN LÝ KINH TẾ TRUNG ƯƠNG LÊ VĂN ĐỨC QUẢN LÝ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC ĐẦU TƯ CHO CÁC QUỸ PHÁT TRIỂN KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội - Năm 2019 BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN NGHIÊN CỨU QUẢN LÝ KINH TẾ TRUNG ƯƠNG LÊ VĂN ĐỨC QUẢN LÝ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC ĐẦU TƯ CHO CÁC QUỸ PHÁT TRIỂN KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 31 01 10 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS LÊ XUÂN BÁ TS NGUYỄN NGỌC SONG Hà Nội - Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tôi; thông tin, số liệu đảm bảo trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, chưa cơng bố cơng trình khoa học khác Tác giả luận án Lê Văn Đức MỤC LỤC Trang DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ ii DANH MỤC SƠ ĐỒ ii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết luận án Mục đích ý nghĩa nghiên cứu đề tài luận án 3 Kết cấu luận án CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN LÝ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC ĐẦU TƯ CHO CÁC QUỸ PHÁT TRIỂN KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ 1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu công bố liên quan đến quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu quỹ phát triển khoa học công nghệ .5 1.1.2 Các cơng trình nghiên cứu sách phát triển khoa học cơng nghệ nói chung sách cho quỹ phát triển khoa học công nghệ nói riêng 1.1.3 Các cơng trình nghiên cứu quản lý nhà nước khoa học cơng nghệ nói chung quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học cơng nghệ nói riêng 12 1.1.4 Tổng hợp đánh giá vấn đề chưa giải vấn đề luận án tập trung nghiên cứu giải .18 1.2 Phương hướng giải vấn đề nghiên cứu luận án 20 1.2.1 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu đề tài luận án 20 1.2.2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài luận án 20 1.2.3 Cách tiếp cận, phương pháp giả thuyết nghiên cứu .21 1.2.4 Khung phân tích luận án .25 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ QUẢN LÝ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC ĐẦU TƯ CHO CÁC QUỸ PHÁT TRIỂN KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ 27 2.1 Các quỹ phát triển khoa học công nghệ 27 2.1.1 Khái niệm, đặc điểm quỹ phát triển khoa học công nghệ 27 2.1.2 Phân loại Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ .33 2.1.3 Vai trị Quỹ phát triển khoa học công nghệ .34 2.1.4 Đầu tư vốn từ ngân sách nhà nước cho quỹ phát triển khoa học công nghệ 35 2.1.5 Những lý thuyết có liên quan đến đầu tư phát triển khoa học công nghệ thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội 40 2.2 Quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ 46 2.2.1 Khái niệm, chủ thể, khách thể, đối tượng, công cụ, nội dung quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 46 2.2.2 Các tiêu chí đánh giá hoạt động quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ 51 2.2.3 Các yếu tố tác động đến quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ 53 2.3 Kinh nghiệm quốc tế quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ học cho Việt Nam 56 2.3.1 Quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ số nước giới 56 2.3.2 Những học rút cho Việt Nam từ kinh nghiệm nước .69 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC ĐẦU TƯ CHO CÁC QUỸ PHÁT TRIỂN KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM 71 3.1 Khái quát thực trạng quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam 71 3.1.1 Quỹ phát triển khoa học công nghệ quốc gia Việt Nam 71 3.1.2 Quỹ phát triển khoa học công nghệ bộ, quan ngang bộ, quan thuộc Chính phủ, tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Việt Nam 73 3.2 Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam 76 3.2.1 Thực trạng chủ trương, sách chung Đảng Nhà nước đầu tư ngân sách nhà nước cho quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam 76 3.2.2 Thực trạng mơ hình tổ chức máy quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam .82 3.2.3 Thực trạng xây dựng dự toán, lập chi tiết chi phê duyệt cấp vốn NSNN hàng năm vốn điều lệ cho quỹ phát triển KH&CN Việt Nam 86 3.2.4 Thực trạng kiểm tra, giám sát việc quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam .88 3.2.5 Đánh giá thực trạng hoạt động quản lý ngân sách nhà nước quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam theo tiêu chí 89 3.3 Đánh giá chung thực trạng quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam 111 3.3.1 Những kết đạt 111 3.3.2 Những hạn chế 112 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế 115 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC ĐẦU TƯ CHO CÁC QUỸ PHÁT TRIỂN KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM 120 4.1 Bối cảnh vấn đề đặt quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam 120 4.1.1 Bối cảnh tác động đến phát triển khoa học công nghệ Việt Nam 120 4.1.2 Những vấn đề đặt quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam 131 4.2 Phương hướng hoàn thiện quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam 134 4.3 Giải pháp hoàn thiện quản lý ngân sách nhà nước đầu tư cho quỹ phát triển khoa học công nghệ Việt Nam 136 4.3.1 Giải pháp đầu tư ngân sách nhà nước cho quỹ phát triển khoa học công nghệ 136 4.3.2 Giải pháp hoàn thiện tổ chức hoạt động quỹ phát triển khoa học công nghệ 140 4.4 Một số kiến nghị cụ thể quan nhà nước 146 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 148 DANH MỤC CƠNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ 151 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 152 PHỤ LỤC 160 i DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT CỤM TỪ TIẾNG VIỆT CNH, HĐH Cơng nghiệp hóa, đại hóa CNTT Cơng nghệ thơng tin CNXH Chủ nghĩa xã hội DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước HĐND Hội đồng nhân dân KHCN Khoa học công nghệ KHTN Khoa học tự nhiên KH&CN Khoa học Công nghệ KH&KT Khoa học Kỹ thuật KHTN&KT Khoa học tự nhiên kỹ thuật KHXH Khoa học xã hội KHXH&NV Khoa học xã hội nhân văn KTTT Kinh tế thị trường KT-XH Kinh tế - xã hội NCCB Nghiên cứu NCKH&PTCN Nghiên cứu khoa học phát triển công nghệ NC&PT Nghiên cứu phát triển NCƯD Nghiên cứu ứng dụng NSNN Ngân sách nhà nước XHCN Xã hội chủ nghĩa UBND Uỷ ban nhân dân i DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Nguồn kinh phí cho hoạt động Quỹ phát triển khoa học công nghệ quốc gia từ năm 2008 đến 2015…………………… 93 Bảng 3.2: Tình hình đăng ký tài trợ đề tài nghiên cứu khoa học tự nhiên kỹ thuật……………………………… 95 Bảng 3.3: Tình hình hỗ trợ hoạt động nâng cao lực khoa học công nghệ quốc gia………………………………………… 97 Bảng 3.4: Số lượng kinh phí tài trợ đề tài thuộc Chương trình hợp tác song phương……………………………………… Bảng 3.5: 98 Kinh phí cấp từ năm 2009 – 2015 theo Chương trình……… 101 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Tình hình chi tài trợ cho nhiệm vụ 2009 – 2015…… 103 Biểu đồ 3.2: Tình hình cấp kinh phí 2011 – 2015 theo ngành khoa học tự nhiên kỹ thuật………………………………… Biểu đồ 3.3: 103 Tình hình cấp kinh phí 2011 – 2015 theo ngành khoa học xã hội nhân văn…………………………… 104 Biểu đồ 3.4: Đầu tư cho khoa học công nghệ từ ngân sách nhà nước giai đoạn 2006 – 2016…………………………………… Biểu đồ 3.5: Cơ cấu chi thường xuyên cho số lĩnh vực từ ngân sách nhà nước năm 2016……………………………………… Biểu đồ 3.6: 105 105 Số lượng công bố khoa học công nghệ Việt Nam CSDL Scopus giai đoạn 2012 – 2017……………… 110 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Khung phân tích luận án……………………………………… 26 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết luận án Cuộc cách mạng KH&CN giới diễn cách mạnh mẽ với tốc độ phát triển nhanh chóng tạo hội thuận lợi để nước phát triển, tranh thủ đẩy mạnh trình phát triển, thu hẹp khoảng cách so với nước phát triển Phát triển KH&CN tác nhân dẫn đến hình thành phát triển kinh tế tri thức, Hội nghị lần thứ Ban chấp hành Trung ương Đảng Cộng sản Việt Nam khóa XI nhận định: Phát triển ứng dụng KH&CN quốc sách hàng đầu, động lực quan trọng để phát triển KT-XH bảo vệ Tổ quốc; nội dung cần ưu tiên tập trung đầu tư trước bước hoạt động ngành, cấp ( ) Điều chỉnh phân bổ NSNN cho hoạt động KH&CN theo hướng vào kết quả, hiệu sử dụng kinh phí KH&CN bộ, ngành, địa phương, khắc phục tình trạng đầu tư dàn trải, hiệu [60] Để Nghị Đảng vào sống, thời gian qua, Nhà nước ban hành nhiều văn pháp luật nhằm đổi hoạt động KH&CN, có văn quản lý NSNN đầu tư cho quỹ phát triển KH&CN Tại Việt Nam, quỹ phát triển KH&CN thành lập theo quy định Luật KH&CN Hiện quỹ phát triển KH&CN đầu tư từ NSNN nước ta gồm: Quỹ phát triển KH&CN quốc gia (Nafosted); Quỹ phát triển KH&CN bộ, quan ngang bộ, quan thuộc Chính phủ, tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Trong đó, chế tài để hình thành hoạt động quỹ phát triển KH&CN Nhà nước bước hoàn thiện, Nghị định số 122/2003/NĐ-CP, Nghị định 95/2014/NĐ-CP, Quyết định số 37/2015/QĐTTg, v.v Nhìn chung, chế, hình thức hỗ trợ, đầu tư NSNN cho hoạt động quỹ phát triển KH&CN thực theo quy định pháp luật, điều lệ tổ chức hoạt động quỹ tài ngồi NSNN Hiện nay, Nhà nước đóng vai trò nhà đầu tư lớn cho hoạt động KH&CN, “từ năm 2000, Nhà nước