PHẦN MỞ ĐẦU PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ toàn cầu bắt đầu từ năm 2007 và bùng phát mạnh mẽ trong năm 2008 đã kéo theo sự đổ vỡ hàng loạt của những hệ thốn[.]
1 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cuộc khủng hoảng tài tiền tệ tồn cầu năm 2007 bùng phát mạnh mẽ năm 2008 kéo theo đổ vỡ hàng loạt hệ thống ngân hàng, định chế tài lớn… dẫn đến tình trạng suy thối kinh tế hầu giới tiếp tục để lại ảnh hưởng nặng nề năm Với hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng, kinh tế Việt Nam giai đoạn vừa qua không tránh khỏi việc bị ảnh hưởng tác động trước tình trạng suy thối chung kinh tế giới Trước tác động đó, để ngăn chặn đà suy giảm kinh tế, bước phục hồi kinh tế, trì ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội, Chính phủ thực hàng loạt biện pháp ứng phó có việc điều chỉnh sách tiền tệ thắt chặt, nới lỏng siêu linh hoạt với sách kích cầu hỗ trợ lãi suất, hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ, giãn cắt giảm thuế phải nộp… Các sách phát huy tác dụng thời có hệ tác động tiêu cực tới hệ thống tài ngân hàng Đó việc nhu cầu tín dụng tăng mạnh tăng trưởng huy động vốn hạn chế dẫn đến cạnh tranh gay gắt, chia sẻ thị phần hoạt động huy động vốn để đáp ứng nhu cầu Bên cạnh đó, nguồn tiền nhàn rỗi dân cư lại có xu hướng đổ vào kênh đầu tư có tỷ suất sinh lời cao như vàng, bất động sản chứng khốn, điều dẫn đến tình trạng suy giảm tốc độ tăng trưởng huy động vốn ngân hàng Trước tình cảnh đó, huy động vốn lên hoạt động nóng bỏng ngân hàng quan tâm, ưu tiên nhiều tình trạng khan vốn Khơng nằm ngồi quy luật đó, Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội (MB) - Ngân hàng thương mại Cổ phần lớn đã, phải hứng chịu cạnh tranh khốc liệt từ đối thủ thị trường việc lôi kéo, phát triển mở rộng khách hàng Hiện nay, cạnh tranh gay gắt hệ thống ngân hàng tổ chức tài phi ngân hàng với quy định ngày chặt chẽ ngân hàng nhà nước tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ khả chi trả, tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động khiến cho huy động vốn trở thành tốn nan giải đơi với ngân hàng nói chung Ngân hàng thương mại Cổ phần Qn đội nói riêng Thích nghi với hồn cảnh mới, đòi hỏi Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội phải có đổi hoạt động định hướng để có phát triển cách mạnh mẽ phù hợp với xu phát triển chung Xuất phát từ thực tế trên, tác giả chọn đề tài “Tăng cường huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” làm luận văn Thạc sỹ Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài nghiên cứu làm sáng tỏ lý luận huy động vốn NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng huy động động vốn MB từ đề xuất giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn MB ) Phân tích hạn chế cịn tồn cơng tác huy động vốn tìm nguyên nhân - Xem xét bối cảnh tác động đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm đẩy mạnh hiệu huy động vốn MB điều kiện thị trường cạnh tranh đầy biến động Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu hoạt động huy động vốn MB giai đoạn từ năm 2009 đếm năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu chủ yếu sau đây: - Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác-Lê nin; Phương pháp tổng hợp, phân tích, so sánh, thống kê, khái quát hóa - Vận dụng đường lối sách Đảng Nhà nước quản lý sách tài tiền tệ vĩ mô thời kỳ Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn trình bày theo kết cấu gồm có chương, cụ thể sau: - Chương 1: Cơ sở lý luận huy động vốn NHTM - Chương 2: Thực trạng huy động vốn NHTM cổ phần Quân đội - Chương 3: Giải pháp tăng cường huy động vốn NHTM cổ phần Quân đội CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động NHTM 1.1.1 Khái quát NHTM Ngân hàng bắt nguồn từ công việc đơn giản giữ đồ vật quý cho người sở hữu tránh mát, đổi lại người chủ sở hữu phải trả cho người cầm giữ hộ khoản tiền công Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu tiền ngày lớn ngân hàng trở thành nơi giữ tiền cho người có tiền cung cấp tiền cho người cần tiền Ngân hàng định chế tài trung gian, huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng tiền cho cá nhân tổ chức vay lại, có tình trạng lúc tất chủ tiền gửi đến địi nợ ngân hàng, nguyên tắc đảm bảo cho hoạt động ngân hàng Căn vào chức năng, ngân hàng chia làm hai loại: Ngân hàng thương mại (NHTM) Ngân hàng nhà nước (NHNN) NHTM loại hình ngân hàng xuất phổ biến Đây tổ chức nhận tiền gửi đóng vài trị trung gian tài huy động tiền nhàn rỗi thông qua dịch vụ nhận tiền gửi cung cấp cho chủ thể cần vốn chủ yếu hình thức khoản vay trực tiếp Các NHTM huy động vốn chủ yếu dạng: tiền gửi tốn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn Vốn huy động dùng vay: cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay bất động sản để mua chứng khốn phủ, trái phiếu quyền địa phương NHTM hình thành tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống NHTM có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường NHTM ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Cho đến thời điểm có nhiều khái niệm NHTM: Ở Mỹ, NHTM công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) định nghĩa: “NHTM xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” Ở Việt Nam, theo Luật Tổ chức Tín dụng (TCTD) khoản khoản Điều 20 xác định "tổ chức tín dụng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ tốn" loại hình TCTD " ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn" Từ nhận định thấy NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán Ngồi ra, NHTM cịn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội 1.1.2 Hoạt động NHTM NHTM tổ chức tài trung gian, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Hoạt động kinh doanh NHTM giống doanh nghiệp thương mại, tối đa hóa lợi nhuận Hàng hóa NHTM so với doanh nghiệp khác loại hàng hóa đặc biệt, tiền Giá hàng hóa biểu bên mức lãi suất huy động cho vay, lợi nhuận chủ yếu hoạt động ngân hàng khoản chênh lệch chi phí trả lãi huy động thu nhập từ lãi cho vay Để có hàng hóa kinh doanh, ngân hàng cần phải đưa giá mua hợp lý đa dạng hóa hình thức hoạt động Hiện nay, hệ thống Ngân hàng phát triển đa dạng mạnh mẽ, tham gia sâu rộng tới tất lĩnh vực kinh tế xã hội NHTM trở thành tổ chức kinh doanh thiếu với đa dạng phong phú hoạt động nghiệp vụ Luật NHNN Quốc hội khóa X định nghĩa: hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn NHTM dù quốc gia nhóm trung gian tài lớn nhất, trung gian tài mà chủ thể kinh tế giao dịch thường xun Với vị trí quan trọng đó, NHTM có hoạt động kinh tế như: 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn phản ánh trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh NHTM, cụ thể bao gồm nghiệp vụ tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay huy động vốn khác Nghiệp vụ tiền gửi Đây nghiệp vụ phản ánh hoạt động Ngân hàng nhận khoản tiền gửi từ doanh nghiệp nhằm mục đích tốn bảo quản tài sản Ngồi ra, NHTM huy động khoản tiền nhàn rỗi cá nhân hay hộ gia đình gửi vào Ngân hàng với mục đích bảo quản hưởng lãi số tiền gửi Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá Các NHTM phần lớn sử dụng nghiệp vụ để thu hút nguồn vốn có thời hạn tương đối dài ổn định, nhằm đảm bảo khả đầu tư, khả cung cấp đủ khoản tín dụng trung dài hạn cho kinh tế Hơn nghiệp vụ giúp NHTM giảm thiểu rủi ro tăng cường tính ổn định vốn hoạt động kinh doanh Nghiệp vụ vay Nghiệp vụ vay NHTM sử dụng thường xuyên nhằm mục đích tạo vốn kinh doanh cho việc vay tổ chức tín dụng thị trường tiền tệ vay NHNN hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo… Trong khoản vay từ NHNN chủ yếu nhằm tạo cân đối điều hành vốn thân NHTM mà không tự cân đối nguồn vốn Nghiệp vụ huy động vốn khác Ngoài ba nghiệp vụ huy động vốn kể trên, NHTM cịn tạo vốn kinh doanh cho thơng qua việc nhận làm đại lý ủy thác cho tổ chức, cá nhân ngồi nước Đây khoản vốn huy động khơng thường xuyên NHTM, thường để nhận khoản vốn đòi hỏi ngân hàng phải lập dự án cho đối tượng nhóm đối tượng phù hợp với đối tượng khoản vay 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định NHNN.Trong hoạt động cấp tín dụng, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Cho vay: NHTM cho tổ chức, cá nhân vay vốn hình thức: Cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống; Cho vay trung hạn dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Bảo lãnh: NHTM bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Chiết khấu: NHTM chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức, cá nhân tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức tín dụng khác Cho thuê tài chính: NHTM hoạt động cho th tài phải thành lập cơng ty cho thuê tài riêng Việc thành lập, tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài thực theo Nghị định Chính phủ tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Đây hoạt động phục vụ cho việc chi trả khách hàng NHTM thực dịch vụ toán ngân quỹ như: - Cung ứng phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước cho khác hàng - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định NHNN - Thực dịch vụ toán quốc tế NHNN cho phép - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng - Ngân hàng tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nước Tham gia hệ thống toán quốc tế NHNN cho phép 1.1.2.4 Các hoạt động khác NHTM dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác nước nước ngồi theo quy địnhcủa pháp luật Mức góp vốn, mua cổ phần NHTM mộtdoanh nghiệp, tổng mức góp vốn, mua cổ phần NHTM tấtcả doanh nghiệp không vượt mức tối đa theo quy định NHNN Khi NHNN cho phép, NHTM trực tiếp kinh doanh thành lập công ty trực thuộc có tư cách pháp nhân, hạch tốn độc lập vốn tự có (sau gọi tắt công ty trực thuộc) để kinh doanh ngoại hối vàng thị trường nước thị trường quốc tế theo cho phép NHNN Ngoài ra, NHTM quyền uỷ thác, nhận uỷ thác, làm đại lý lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể việc quản lý tài sản, vốn đầu tư củatổ chức, cá nhân nước theo hợp đồng uỷ thác, đại lý NHTM cung ứng dịch vụ bảo hiểm; thành lập công ty trực thuộc liên doanh để kinh doanh bảo hiểm theo quy định pháp luật, cung ứng dịch vụ tư vấn tài khác… 1.2 Hoạt động huy động vốn NHTM 1.2.1 Vốn vai trò vốn 1.2.1.1 Khái niệm vốn Vốn NHTM toàn giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập huy động được, dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác Thực chất, vốn Ngân hàng phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, chủ sở hữu chúng gửi vào Ngân hàng với mục đích tốn, tiết kiệm, hay đầu tư Nói cách khác, họ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn cho Ngân hàng, để Ngân hàng trả lại cho họ khoản thu nhập Như vậy, Ngân hàng đóng vai trị tập trung vốn phân phối lại vốn hình thức tiền tệ, làm tăng trình luân chuyển vốn, kích thích hoạt động kinh tế phát triển Vốn đóng vai trị chi phối định việc thực chức NHTM Các thành phần vốn NHTM bao gồm vốn tự có, vốn huy động, vốn vay, vốn tiếp nhận vốn khác, cụ thể sau: - Vốn tự có ngân hàng vốn khởi đầu ngân hàng tạo lập, thuộc sở hữu ngân hàng bổ sung trình hoạt động Vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng vốn NHTM song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Vốn tự có mang tính ổn định để định đến khả khối lượng vốn huy động ngân hàng Vốn tự có bao gồm vốn điều lệ, quỹ dự trữ, quỹ dự phịng tài chính, quỹ khen thưởng phúc lợi, lợi nhuận để lại… - Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội dùng làm vốn để kinh doanh Vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng có quyền sử dụng phải hoàn trả gốc lãi đến hạn Vốn ln biến động, nhiên đóng vai trò quan trọng bậc hoạt động ngân hàng - Vốn vay phần vốn ngân hàng vay để bổ sung vào vốn hoạt động trường hợp tạm thiếu vốn khả dụng Nó có chi phí tương đối cao chiếm tỷ trọng nhỏ tổng vốn ngân hàng NHTM vay vốn 10 chủ thể vay NHNN hình thức chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá; vay lại theo hợp đồng tín dụng, vay NHTM khác qua thị trường liên ngân hàng, hợp đồng mua lại, vay tổ chức tài chính, tín dụng quốc tế… - Vốn tiếp nhận: Ðây vốn tiếp nhận từ tổ chức tài ngân hàng, từ ngân sách nhà nước… để tài trợ theo chương trình, dự án phát triển kinh tế xã hội, cải tạo môi sinh… vốn sử dụng theo đối tượng mục tiêu xác định - Vốn khác phần vốn phát sinh trình thực nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt tiền ký quỹ, bảo lãnh… 1.2.1.2 Vai trò vốn hoạt động NHTM Vốn NHTM toàn nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập, huy động vay, đầu tư thực thi dịch vụ ngân hàng Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ với hoạt động quan trọng kinh doanh “quyền sử dụng vốn”, tức người cần vốn phải trả lãi cho người có vốn thị trường khoản phí để có quyền sử dụng vốn thời gian xác định Thông qua thị trường, vốn lưu chuyển rộng rãi, từ thể đủ chất vai trị Vốn NHTM giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập huy động dùng để đầu tư, cho vay thực dịch vụ kinh doanh khác Bản chất hoạt động ngân hàng huy động vốn nhàn rỗi kinh tế vay nên nguồn vốn có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với hoạt động kinh doanh NHTM, vai trò vốn thể sau : Vốn giữ vai trò quan trọng việc hình thành NHTM Trong trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nào, vốn giữ vị trí vơ quan trọng Riêng với hoạt động kinh doanh NHTM, vốn lại nhân tố thiếu Vốn sở để ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh, vốn định quy mô, phạm vi hoạt động khả mở rộng