Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

CHUYÊN ĐỀ TỔNG QUAN (LỜI MỞ ĐẦU) BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH  TRẦN KHÁNH DƯƠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH  TRẦN KHÁNH DƯƠNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ Hà nội, 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH  TRẦN KHÁNH DƯƠNG LUẬN ÁN TIẾN SĨ PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 9.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Đức Độ PGS.TS Hà Minh Sơn Hà Nội, 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án tiến sĩ cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các số liệu, kết nghiên cứu luận án trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết luận án chưa cơng bố cơng trình khoa học Tác giả luận án Trần Khánh Dương MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG .9 DANH MỤC BIỂU ĐỒ .10 LỜI MỞ ĐẦU 11 CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .23 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 23 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 29 1.2 PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 44 1.2.1 Khái niệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .44 1.2.2 Nội dung phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .45 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 65 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC RÚT RA 69 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế phòng ngừa hạn chế rủi ro số ngân hàng giới 69 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG .81 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 82 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .82 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 82 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .84 2.1.3 Tình hình kinh doanh kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2014 - 2018 87 2.2 THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 98 2.2.1 Thực trạng chiến lược phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 98 2.2.2 Thực trạng mơ hình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 99 2.2.3 Thực trạng tổ chức thực phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .100 2.2.4 Thực trạng triển khai hệ thống phòng ngừa hạn chế rủi ro theo Basel 119 2.2.5 Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam qua nghiên cứu định lượng 123 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 137 2.3.1 Kết đạt .137 2.3.2 Hạn chế, vướng mắc 141 2.3.3 Nguyên nhân tồn hạn chế 144 KẾT LUẬN CHƯƠNG 149 CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 150 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ĐẾN 2030 150 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam đến 2030 150 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam đến 2030 153 3.1.3 Định hướng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam đến 2030 157 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 160 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện chiến lược quản lý rủi ro tín dụng .160 2.2 Tiếp tục hồn thiện mơ hình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 164 3.2 Hồn thiện quy định phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 169 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định rủi ro tín dụng 170 3.2.5 Tăng cường kiểm sốt có hiệu sau giải ngân .175 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ 177 3.3 KIẾN NGHỊ 184 3.3.1 Đối với Nhà nước, phủ 184 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 187 KẾT LUẬN CHƯƠNG 189 KẾT LUẬN 190 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải BĐS Bất động sản BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CNTB Chủ nghĩa tư CNTT Công nghệ thông tin CNXH Chủ nghĩa xã hội DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DPRR Dự phòng rủi ro DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐQT Hội đồng Quản trị KHKD Kế hoạch kinh doanh KKH Không kỳ hạn NCS Nghiên cứu sinh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu RRTD Rủi ro tín dụng RWA Tổng tài sản điều chỉnh theo hệ số rủi ro SXKD Sản xuất kinh doanh TBXH Tư xã hội TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TSC Tài sản có TSCĐ Tài sản cố định VCSH Vốn chủ sở hữu DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Nguy rủi ro khách hàng 58 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn BIDV giai đoạn 2014 - 2018 88 Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng BIDV giai đoạn 2014 - 2018 .89 Bảng 2.3: Phân loại nợ BIDV giai đoạn 2014 - 2018 93 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, nợ có khả vốn tổng dư nợ BIDV giai đoạn 2014 – 2018 94 Bảng 2.5: Lợi nhuận trước thuế BIDV giai đoạn 2014 - 2018 .95 Bảng 2.6: Tổng tài sản vốn chủ sở hữu BIDV giai đoạn 2014 - 2018 95 Bảng 2.7: Phân hạng khách hàng tổ chức kinh tế theo hệ thống xếp hạng BIDV 107 Bảng 2.8: Phân hạng khách hàng tổ chức kinh tế theo hệ thống xếp hạng BIDV 107 Bảng 2.9: Xếp hạng tín dụng BIDV đối tượng khách hàng tổ chức kinh tế 109 Bảng 2.10: Phân cấp thẩm quyền phê duyệt BIDV 111 Bảng 2.11: Mức trích dự phịng rủi ro tín dụng BIDV giai đoạn 2014 2018 116 Bảng 2.12: Các biến giữ lại sau Phân tích đơn biến 131 Bảng 2.13: Kết Phân tích tương quan 132 Bảng 2.14: Kết Phương án - Phân tích đa biến 133 Bảng 2.15: Kết Phương án - Phân tích đa biến 133 Bảng 2.16: Kết Đánh giá Khả phân biệt 134 Bảng 2.17: Kết đánh giá khả dự báo 134 Bảng 3.1: Hệ thống xếp hạng mức độ rủi ro 176 Bảng 3.2: Xếp hạng giá trị phát mại tài sản bảo đảm 177 10 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Chi nhánh 84 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức BIDV Hội sở 85 Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng huy động vốn BIDV giai đoạn 2014 – 2018.87 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tín dụng BIDV năm 2014 .91 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu tín dụng BIDV năm 2018 .91 Biểu đồ 2.6: Sự thay đổi tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2014 – 2018 .95 Biểu đồ 2.7: ROA BIDV giai đoạn 2014 – 2018 96 Biểu đồ 2.8: Biến động cổ phiếu BIDV thời điểm phát hành đến 98 Biểu đồ 2.9: Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng tổ chức kinh tế 106 Biểu đồ 2.10: Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 109 Biểu đồ 2.11: Khả đáp ứng Basel theo yêu cầu NHNN .120 Biểu đồ 2.12: Mơ hình quản trị rủi ro BIDV 121 Biểu đồ 2.13: Mơ hình nghiên cứu luận án 123 Biểu đồ 2.14: Quy trình tiếp cận luận án 124 ... CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 150 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT... TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 82 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. .. NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 98 2.2.1 Thực trạng chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát