BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI BÙI THỊ LỆ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KIN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI BÙI THỊ LỆ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM- CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI BÙI THỊ LỆ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM- CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG CHUYÊN NGÀNH : Tài – ngân hàng MÃ SỐ : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS ĐINH VĂN SƠN HÀ NỘI, NĂM 2022 i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến q thầy cô trường Đại Học Thương Mại trang bị cho kiến thức quý báu, giúp tiếp cận tư khoa học phục vụ cho công tác sống Tôi xin chân thành cảm ơn GS.TS Đinh Văn Sơn, người trực tiếp tận tình hướng dẫn thực luận văn Thầy dành nhiều thời gian, tâm sức, cho nhiều ý kiến, nhận xét qúy báu, chỉnh sửa cho chi tiết nhỏ luận văn, giúp luận văn tơi hồn thiện mặt nội dung, hình thức Thầy cung đa quan tâm, động viên, nhắc nhở kịp thời để tơi hồn thành luận văn tiến độ Tôi xin chân thành cảm ơn anh chị nhân viên cơng tác phịng ban Ngân hàng Hợp tác - Chi nhánh Hai Bà Trưng giúp tơi q trình nghiên cứu, cung cấp tài liệu cần thiết để tơi có số liệu kiến thức phục vụ cho luận văn Trong thời gian nghiên cứu, chắn có hạn chế định kiến thức thời gian, nên luận văn tránh khỏi thiếu sót nội dung, hình thức Vì tơi mong nhận bảo, góp ý quý báu thầy cô để giúp luận văn hồn thiện Tơi xin chân thành cám ơn! ii LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Hai Bà Trưng” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những số liệu, tài liệu sử dụng luận văn có rõ nguồn trích dẫn danh mục tài liệu tham khảo kết khảo sát điều tra riêng Kết nghiên cứu chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu từ trước đến Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Học viên Bùi Thị Lệ iii MỤC L LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài: Mục tiêu nghiên cứu 4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 1.1.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Hợp tác xã 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng phân loại rủi ro 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 12 1.1.4 Rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Hợp tác xã 15 1.1.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng cho vay khách hàng Doanh nghiệp 15 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 17 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng .18 1.2.3 Các công cụ quản trị rủi ro tín dụng 23 iv 1.3.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 28 1.3.1 Yếu tố thuộc Ngân hàng Hợp tác xã- CN Hai Bà Trưng 28 1.3.2 Yếu tố thuộc Hội sở Ngân hàng Hợp tác xã 29 1.3.3 Yếu tố thuộc môi trường Quản trị rủi ro 29 1.4 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM .29 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh (tiêu biểu) ngân hàng Hợp tác xã 29 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Hợp tác xã- Chi nhánh Hai Bà Trưng 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM- CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG .32 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 33 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hợp Tác Chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2017-2020 36 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 43 2.2.1 Tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp 43 2.2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp .44 2.2.3 Nợ hạn, nợ xấu cho vay khách hàng doanh nghiệp 48 v 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC- CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 54 2.3.1 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp .54 2.3.2 Thực trạng triển khai nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Hợp tác- Chi nhánh Hai Bà Trưng 55 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HƠP TÁC- CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 64 2.4.1 Những kết đạt 64 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC- CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG .70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC-CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 70 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hợp tác- Chi nhánh Hai Bà Trưng .70 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG .71 3.2.1 Nâng cao hiệu khai thác thơng tin tín dụng .72 3.2.2 Tăng cường công tác kiểm soát sau giải ngân 73 3.2.3 Nâng cao hiệu xử lý nợ có vấn đề .75 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .76 3.2.5 Chia sẻ rủi ro với khách hàng 77 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ 77 3.3.1 Đề xuất, kiến nghị với trụ sở Ngân hàng Hợp tác 77 vi 3.3.2 Đề xuất với Ngân hàng Nhà nước .82 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Y vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD CIC Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phịng rủi ro HMTD Hạn mức tín dụng HĐQT/HĐTV Hội đồng quản trị / Hội đồng thành viên KH Khách hàng NH Ngân hàng NHHT Ngân hàng Hợp tác NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo CV KHDN Cho vay khách hàng doanh nghiệp viii DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Bảng Bảng 3.1 Phân bổ mẫu nghiên cứu Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2017 – 2020 37 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn giai đoạn 2017 – 2020 41 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017 – 2020 42 Bảng 2.4:Dư nợ tín dụng phân theo loại hình doanh nghiệp 2017 – 2020 .46 Bảng 2.5: Phân loại dư nợ khách hàng doanh nghiệp 2017 – 2020 .49 Bảng 2.6: Nợ hạn nợ xấu khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn vay 2017 – 2020 51 Bảng 2.7: Nợ hạn khách hàng doanh nghiệp theo nghành nghề kinh tế 2017 – 2020 53 Bảng 2.8: Chấm điểm khách hàng theo quy mô 57 Bảng 2.9: Tỷ trọng chấm điểm báo cáo tài 59 Bảng 2.10: Tổng hợp xếp loại khách hàng năm 2020 60 Bảng 2.11: Kết xử lý rủi ro tín dụng .63 Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 38 2017 – 2020 38 Biểu đồ 2.2: Tình hình tăng trưởng dư nợ cho vay KHDN giai đoạn 2017 – 2020 44 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn giai đoạn 2017 – 2020 45 Sơ đồ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng .11 Sơ đồ 1.2: Tiến trình áp dụng VaR quản lý rủi ro 21 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHHT Chi nhánh Hai Bà Trưng 33