ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LUẬT TRƯƠNG THẾ MINH PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ QUẢN TRỊ HỢP TÁC XÃ LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh năm 2021 ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH[.]
ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT TRƯƠNG THẾ MINH PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ QUẢN TRỊ HỢP TÁC XÃ LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh năm 2021 ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT TRƯƠNG THẾ MINH PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ QUẢN TRỊ HỢP TÁC XÃ LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ MÃ SỐ CHUYÊN NGÀNH: 62380107 Phản biện 1: …………………………………………… Phản biện 2: …………………………………………… Phản biện 3: …………………………………………… NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS NGUYỄN NGỌC ĐIỆN Phản biện độc lập 1: …………………………………… Phản biện độc lập 2: …………………………………… Tp Hồ Chí Minh năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các kết nghiên cứu, thông tin trích dẫn luận án trung thực, có nguồn gốc rõ ràng cơng bố Những kết luận khoa học luận án chưa cơng bố cơng trình khoa học Người cam đoan Trương Thế Minh MỤC LỤC Nội dung Trang Lý lựa chọn đề tài …………………………………………………… Mục tiêu nghiên cứu …………………………………………………… Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu …………………………… Ý nghĩa lý luận thực tiễn ……………………………………………… CHƯƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ………… 1.1 Tình hình nghiên cứu ……………………………………………… 1.1.1 Tình hình nghiên cứu sở lý luận quản trị hợp tác xã ……… 1.1.2 Tình hình nghiên cứu cấu tổ chức, quản lý hợp tác xã ……… 15 1.1.3 Tình hình nghiên cứu kiểm sốt xung đột lợi ích quản trị hợp tác xã …………………………………………………………… 23 1.2 Đánh giá chung tình hình nghiên cứu cơng trình liên quan đến luận án …………………………………………………………… 28 1.2.1 Những nội dung làm rõ tác giả tiếp tục kế thừa ……… 28 1.2.2 Những nội dung cần tiếp tục nghiên cứu ………………………… 28 1.3 Lý thuyết nghiên cứu ……………………………………………… 29 1.3.1 Lý thuyết chi phí giao dịch ……………………………………… 29 1.3.2 Lý thuyết đại diện (agency theory) ……………………………… 30 1.3.3 Lý thuyết người quản gia ………………………………………… 31 1.3.4 Lý thuyết bên liên quan ……………………………………… 31 1.4 Câu hỏi nghiên cứu giả thuyết khoa học ……………………… 32 1.5 Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu ………………… 34 1.5.1 Phương pháp luận ………………………………………………… 34 1.5.2 Phương pháp nghiên cứu ………………………………………… 34 1.6 Những đóng góp mới, ý nghĩa khoa học luận án …………… 35 1.7 Kết cấu luận án ……………………………………………… 36 CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ HỢP TÁC XÃ 37 2.1 Khái niệm, đặc điểm, nguyên tắc quản trị hợp tác xã 37 2.1.1 Khái niệm quản trị hợp tác xã 37 2.1.2 Đặc điểm quản trị hợp tác xã 50 2.1.3 Nguyên tắc quản trị hợp tác xã 52 2.2 Mơ hình quản trị hợp tác xã 63 2.2.1 Mơ hình quản trị khơng có thành viên bên ngồi tham gia HĐQT GĐ/TGĐ (mơ hình truyền thống) …………………………………… 65 2.2.2 Mơ hình chun gia quản lý bên ngồi tham gia thành viên HĐQT GĐ/TGĐ điều hành ………………………………………………… 66 2.2.3 Mơ hình quản trị hợp tác xã Việt Nam ………………… 71 Kết luận chương ……………………………………………………… 77 CHƯƠNG CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ QUẢN LÝ HỢP TÁC XÃ 79 3.1 Đại hội thành viên ……………………………………………… 79 3.1.1 Thẩm quyền Đại hội thành viên …………………………… 79 3.1.2 Phân loại, triệu tập, chuẩn bị, tổ chức họp Đại hội thành viên……………………………………………………………………… 80 3.1.3 Kiến nghị bổ sung thẩm quyền đại hội thành viên, phương thức lấy ý kiến thành viên văn tỷ lệ biểu 89 3.2 Hội đồng quản trị ……………………………………………… 92 3.2.1 Thẩm quyền Hội đồng quản trị ……………………………… 92 3.2.2 Chế độ họp Hội đồng quản trị …………………………………… 94 3.2.3 Bầu chọn miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên Hội đồng quản trị 95 3.2.4 Kiến nghị bổ sung điều kiện trở thành thành viên Hội đồng quản trị 97 thẩm quyền Hội đồng quản trị …………………………………… 3.2.5 Chủ tịch Hội đồng quản trị 103 3.2.6 Kiến nghị bổ sung quy định pháp luật Chủ tịch Hội đồng quản 105 trị người đại diện theo pháp luật hợp tác xã …………………… 3.3 Giám đốc/Tổng Giám đốc 106 3.3.1 Thẩm quyền Giám đốc/Tổng Giám đốc 106 3.3.2 Phân công, phân quyền Phó Giám đốc/Phó Tổng Giám đốc 107 3.4 Ban Kiểm soát/Kiểm soát viên 109 3.4.1 Thẩm quyền Ban Kiểm soát/Kiểm soát viên ………………… 109 3.4.2 Bầu chọn, miễn nhiệm, bãi nhiệm Ban Kiểm soát/Kiểm soát viên 111 3.4.3 Kiến nghị bổ sung điều kiện trở thành thành viên Ban Kiểm 115 soát/Kiểm soát viên …………………………………………………… Kết luận Chương …………………………………………………… 116 CHƯƠNG KIỂM SOÁT XUNG ĐỘT LỢI ÍCH TRONG QUẢN 119 TRỊ HỢP TÁC XÃ 4.1 Cơ sở lý luận kiểm soát xung đột lợi ích quản trị hợp tác xã …………………………………………………… 4.1.1 Khái niệm, đặc điểm nghĩa vụ người quản lý hợp tác xã … 119 4.1.2 Nội dung nghĩa vụ người quản lý hợp tác xã …… 125 4.1.3 Khái niệm, đặc điểm xung đột lợi ích quản trị hợp tác xã 134 119 4.1.4 Mục đích hoạt động kiểm sốt xung đột lợi ích quản trị hợp tác xã ………………………………………… 145 4.2 Phương thức kiểm sốt xung đột lợi ích 148 4.2.1 Các quy định phòng ngừa, giám sát ……………………………… 149 4.2.2 Các quy định xử lý .……………………………………… 151 4.3 Hồn thiện pháp luật kiểm sốt xung đột lợi ích quản trị hợp tác xã …………………………………………… 152 Kết luận Chương …………………………………………………… 153 KẾT LUẬN …………………………………………………………… 156 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BKS Ban Kiểm soát ĐDPL Người đại diện theo pháp luật ĐHTV Đại hội thành viên GĐ Giám đốc HTX Hợp tác xã HĐQT Hội đồng quản trị KSV Kiểm soát viên KSNB Kiểm soát nội NQL Người quản lý TGĐ Tổng Giám đốc MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Kinh tế hợp tác, nòng cốt kinh tế hợp tác xã (HTX) có vai trị quan trọng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa nước ta Kinh tế HTX tạo hàng hóa, việc làm, đóng góp cho phát triển GDP đất nước, đồng thời, tạo liên kết, hợp tác, tương trợ lẫn để phát triển Trước yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội liên quan đến HTX, chủ trương Đảng tiếp tục phát triển thành phần kinh tế, loại hình doanh nghiệp, kinh tế hợp tác, hợp tác xã Nhận thức tầm quan trọng HTX, Chiến lược phát triển kinh tế tập thể, hợp tác xã giai đoạn 2021-2030 xác định quan điểm phát triển sau: “Kinh tế tập thể mà nòng cốt HTX bốn thành phần kinh tế quan trọng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa nước ta Kinh tế nhà nước giữ vai trị chủ đạo, kinh tế tập thể khơng ngừng củng cố, phát triển, góp phần phát triển nhanh bền vững thời kỳ cơng nghiệp hóa, đại hóa” Định hướng yêu cầu phát triển HTX thời gian tới, nhiệm vụ, giải pháp để tiếp tục thực nghị Trung ương khóa IX tiếp tục đổi mới, phát triển nâng cao hiệu kinh tế tập thể là: “Tăng cường lực quản trị, đổi phương thức sản xuất, kinh doanh, tiếp tục thành lập, phát triển thêm HTX …” Tuy nhiên, thực tế thi hành Luật HTX năm 2012, bên cạnh mặt đạt số lượng HTX thành viên tăng lên, HTX đổi phương thức hoạt động nhìn chung HTX chưa thể rõ nét vai trò vị kinh tế, hiệu kinh doanh cịn thấp, chưa chứng minh tính ưu việt với loại hình Đại hội đại biểu Đảng Cộng sản Việt Nam, Báo cáo đánh giá kết thực nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội năm 2015 -2020 Phương hướng, nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội năm 2021 – 2025, Nhà Xuất Chính trị Quốc gia – Sự thật, Hà Nội Quyết định số 340/QĐ-TTg ngày 12/03/2021 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Chiến lược phát triển kinh tế tập thể, hợp tác xã giai đoạn 2021-2030 Kết luận số 70-KL/TW ngày 09/03/2020 Bộ Chính trị tiếp tục thực nghị Trung ương khóa IX tiếp tục đổi mới, phát triển nâng cao hiệu kinh tế tập thể 2 doanh nghiệp khác, cịn nhiều khó khăn hạn chế hoạt động như: quy mơ cịn nhỏ bé, lực tài yếu, khả cạnh tranh thấp vốn ít, nguồn nhân lực hạn chế, chun mơn nghiệp vụ thấp Nhiều HTX hoạt động mang tính hình thức, mang tính chất gia đình, liên kết sản xuất kinh doanh thành viên với HTX, thành viên với chưa chặt chẽ, phần lớn HTX quy mơ nhỏ, lực tài yếu thiếu minh bạch, trình độ quản lý HTX cịn hạn chế Một nguyên nhân dẫn đến HTX chưa phát huy hết tiềm phát triển sở lý luận quy định pháp luật quản trị HTX chưa đáp ứng yêu cầu phát triển bền vững HTX kinh tế, xã hội nay, cụ thể hoạt động quản trị HTX có hạn chế sau: Thứ nhất, chưa nghiên cứu làm rõ sở lý luận quản trị HTX bao gồm khái niệm, đặc điểm, ngun tắc, mơ hình quản trị HTX góc độ pháp luật Thứ hai, ngồi HTX quy mô vừa nhỏ, số HTX phát triển quy mô lớn HTX bị sữa Evergrowth với 2.000 thành viên, có nhà máy chế biến sữa, HTX Rạch Gầm vốn điều lệ 350 tỷ đồng với xưởng đóng tàu, trạm xăng dầu, 342 ghe tàu sà lan … hoạt động Quỹ Tín dụng nhân dân Tuy nhiên, quy định pháp luật cấu tổ chức, quản lý HTX chưa linh hoạt để phù hợp với quy mô, đặc điểm HTX, chưa nâng cao tính độc lập, khách quan HĐQT HTX BKS/KSV HTX Thứ ba, tình trạng người quản lý HTX vi phạm nghĩa vụ người quản lý HTX gây thiệt hại nghiêm trọng cho HTX thành viên HTX ngày phổ biến, đặc biệt hoạt động Quỹ Tín dụng nhân dân Tuy nhiên, chưa có quy định pháp luật nghĩa vụ, trách nhiệm người quản lý HTX quy định pháp luật kiểm sốt xung đột lợi ích quản trị HTX nhằm đảm bảo HTX quản trị công khai, minh bạch Mặt khác, nghiên cứu pháp luật quản trị HTX, cơng trình cơng bố nước có liên quan đến quản trị HTX chưa giải hết vấn đề lý Thông báo số 585/TB-VPCP ngày 19/12/2017 Văn phịng Chính phủ kết luận Phó Thủ tướng Chính phủ Vương Đình Huệ họp trực tuyến toàn quốc sơ kết 05 năm thi hành Luật HTX năm 2012 3 luận thực tiễn quản trị HTX Các nội dung nghiên cứu sở lý luận quản trị HTX bối cảnh kinh tế, xã hội Việt Nam nay; pháp luật thực định, thực tiễn áp dụng pháp luật cấu tổ chức, quản lý HTX ưu điểm, hạn chế, kiến nghị giải pháp pháp lý nhằm hoàn thiện pháp luật cấu tổ chức, quản lý HTX; pháp luật thực định nghĩa vụ NQL HTX kiểm soát xung đột lợi ích quản trị HTX, ưu điểm, hạn chế, kiến nghị giải pháp pháp lý nhằm hồn thiện pháp luật kiểm sốt xung đột lợi ích quản trị HTX cần tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện Với lý nêu trên, việc chọn đề tài “Pháp luật Việt Nam quản trị hợp tác xã” làm nội dung nghiên cứu cần thiết Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu luận án làm sáng tỏ sở lý luận quản trị HTX pháp luật quản trị HTX đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội Để thực mục tiêu trên, nhiệm vụ nghiên cứu xác định sau: - Phân tích, làm rõ sở lý luận quản trị HTX bối cảnh kinh tế, xã hội Việt Nam - Phân tích pháp luật thực định, thực tiễn áp dụng pháp luật cấu tổ chức, quản lý HTX ưu điểm, hạn chế, kiến nghị giải pháp pháp lý nhằm hoàn thiện pháp luật cấu tổ chức, quản lý HTX - Phân tích pháp luật thực định nghĩa vụ NQL HTX kiểm sốt xung đột lợi ích quản trị HTX, ưu điểm, hạn chế, kiến nghị giải pháp pháp lý nhằm hoàn thiện pháp luật kiểm sốt xung đột lợi ích quản trị HTX Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận án học thuyết, quan điểm, tư tưởng luật học, văn quy phạm pháp luật Việt Nam, pháp luật nước ngoài, thực tiễn áp dụng pháp luật, ưu điểm, hạn chế đề xuất yêu cầu, giải pháp pháp lý nhằm hoàn thiện sở lý luận quy định pháp luật quản trị HTX đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội 3.2 Phạm vi nghiên cứu Luận án tập trung nghiên cứu sở lý luận quy định pháp luật quản trị HTX, ưu điểm hạn chế, đặc biệt quy định pháp luật chưa tạo điều kiện cho HTX phát triển; định hướng đề xuất yêu cầu, giải pháp pháp lý nhằm hoàn thiện pháp luật quản trị HTX đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội Đối với phạm vi nghiên cứu nội dung, luận án tập trung nghiên cứu khái niệm, đặc điểm, ngun tắc, mơ hình quản trị HTX góc độ pháp luật; nghiên cứu quy định pháp luật cấu tổ chức, quản lý HTX nghiên cứu quy định pháp luật kiểm sốt xung đột lợi ích quản trị HTX Đối với phạm vi nghiên cứu không gian, luận án tập trung nghiên cứu thực tiễn áp dụng pháp luật quản trị HTX phạm vi nước, để từ chứng minh ưu điểm hạn chế quy định pháp luật quản trị HTX Đối với phạm vi nghiên cứu thời gian, luận án tập trung nghiên cứu toàn diện sở lý luận văn quy phạm pháp luật, thực trạng thực tiễn áp dụng pháp luật quản trị HTX từ thời điểm ban hành Luật Hợp tác xã năm 2012 Đối với việc nghiên cứu pháp luật quản trị HTX số quốc gia, tác giả lựa chọn chủ yếu pháp luật HTX số quốc gia Châu Á có phong trào HTX phát triển có điều kiện kinh tế, trị, xã hội tương đồng với Việt Nam để so sánh tham khảo, từ rút học kinh nghiệm để đề xuất giải pháp pháp lý nhằm hoàn thiện pháp luật quản trị HTX đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận án Luận án “Pháp luật Việt Nam quản trị hợp tác xã” mang ý nghĩa khoa học thực tiễn sau: Về lý luận, kết nghiên cứu sở khoa học góp phần làm sáng tỏ sở lý luận quản trị HTX góp phần hồn thiện pháp luật quản trị HTX đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế HTX Về thực tiễn, kết nghiên cứu đề tài giúp nâng cao hiệu quản trị HTX, từ tạo điều kiện phát triển mơ hình kinh tế HTX phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội 6 CHƯƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Tình hình nghiên cứu Pháp luật quản trị HTX nhiều nhà khoa học thuộc lĩnh vực pháp luật kinh tế quan tâm nghiên cứu nhiều mức độ khác nhau, nhiều góc độ khác 1.1.1 Tình hình nghiên cứu sở lý luận quản trị hợp tác xã + Nguyễn Văn Bích, Chu Tiến Quang, Lưu Văn Sùng (2001), Kinh tế hợp tác HTX Việt Nam, thực trạng định hướng phát triển, NXB Nông nghiệp, Hà Nội Các tác giả hệ thống hóa trình hình thành, phát triển loại hình kinh tế hợp tác, HTX giới Việt Nam với thành cơng tồn tại, từ nêu lên định hướng phát triển phù hợp đường lối đổi Đảng Nhà nước + Lê Mạnh Hùng (2012), Phát triển HTX thương mại dịch vụ hội nhập kinh tế quốc tế, Luận án tiến sĩ, Học viện trị hành quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội Luận án làm rõ vấn đề tồn mơ hình HTX thương mại dịch vụ bối cảnh có nhiều mơ hình sản xuất kinh doanh kể từ Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại giới WTO; làm rõ lý thuyết liên quan đến phát triển HTX nói chung HTX thương mại dịch vụ nói riêng bao gồm định nghĩa, đặc điểm, mục tiêu, mơ hình tổ chức, liên kết, quản lý hoạt động, phân loại HTX, ý nghĩa kinh tế xã hội HTX, nội dung phát triển HTX thương mại dịch vụ bao gồm mở rộng quy mơ, đa dạng mơ hình, nâng cao chất lượng hiệu quả, chế sách cơng tác quản lý nhà nước HTX, nguyên tắc hoạt động, điều kiện phát triển HTX kinh tế thị trường hội nhập quốc tế, kinh nghiệm quốc tế phát triển HTX thương mại dịch vụ Luận án phân tích chất HTX mơ hình kinh tế đặc thù, tự chủ, tự chịu trách nhiệm, có vốn, quỹ tài sản chung, có cấu tổ chức chặt chẽ, có tư cách pháp nhân Các loại hình HTX thành lập tinh thần tự nguyện, tự trợ giúp, tự chịu trách nhiệm, dân chủ, bình đẳng, cơng đồn kết thành viên tham gia Mặc dù, HTX đơn vị kinh doanh, song mục tiêu xã viên thành lập liên kết thành HTX để thực hoạt động mà cá nhân riêng lẻ thực thực hiệu nhằm nâng cao điều kiện kinh tế xã hội họ thông qua việc hành động quyền lợi tất xã viên khơng đơn lợi ích cá nhân xã viên” Trong HTX, thành viên hay người góp vốn vào HTX có lợi ích chung nhu cầu chung mà họ muốn thỏa mãn thông qua HTX Phương châm chủ đạo HTX giúp đỡ lẫn tự giúp Mặc dù mục tiêu HTX phục vụ xã viên mình, song hoạt động HTX cịn mang tính cộng đồng – tương trợ, giúp đỡ cộng đồng Bên cạnh ý nghĩa kinh tế, HTX mang ý nghĩa xã hội, nhân đạo, trợ giúp người yếu thế, khó khăn, người sản xuất nhỏ, khơng có khả thâm nhập thị trường lớn HTX trợ giúp thành viên nhằm hạn chế tác động tiêu cực kinh tế thị trường Luận án phân tích, làm rõ khái niệm, đặc điểm, chất HTX khẳng định HTX thương mại dịch vụ phát triển tốt kinh tế thị trường hội nhập quốc tế Việt Nam + Nguyễn Minh Tú (2011), Mơ hình tổ chức HTX kiểu góp phần xây dựng xã hội hợp tác, đoàn kết, chia sẻ thịnh vượng quản lý cách dân chủ, Sách chuyên khảo, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Tài liệu phân tích chất HTX kiểu mới, tổ chức tự chủ, phải hoạt động hiệu quả, tối đa hóa lợi nhuận thặng dư, đối tượng phục vụ xã viên HTX khách hàng kể có sẳn khách hàng trước thành lập Tác Lê Mạnh Hùng (2012), Phát triển HTX thương mại dịch vụ hội nhập kinh tế quốc tế, Luận án tiến sĩ, Học viện trị hành quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội (trang 27) Lê Mạnh Hùng (2012), Phát triển HTX thương mại dịch vụ hội nhập kinh tế quốc tế, Luận án tiến sĩ, Học viện trị hành quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội (trang 26) giả so sánh với HTX kiểu cũ trước năm 1986 cho “HTX, tổ hợp tác giúp thành viên hợp tác, giúp đỡ lẫn phát triển mà giữ “riêng” mình, đặc trưng chất HTX kiểu mới” HTX tổ chức mang tính dân chủ kiểm sốt thành viên người tham gia vào việc xác định sách định HTX Tất định liên quan đến tổ chức, hoạt động, phân phối thu nhập, phương án kinh doanh bàn bạc công khai đại hội thành viên, sau thành viên biểu vấn để HTX cách dân chủ theo nguyên tắc chung thành viên phiếu bầu mà không vào tỷ lệ vốn góp thành viên HTX góp phần nâng cao sức cạnh tranh kinh tế bối cảnh tồn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế Phát triển HTX kiểu bối cảnh tiếp tục đẩy mạnh nghiệp đổi cách toàn diện mạnh mẽ HTX gắn liền với đời sống công đồng dân cư địa bàn lãnh thổ, kênh hữu hiệu tiếp nhận hỗ trợ đầu tư kết cấu hạ tầng kinh tế-xã hội Nhà nước HTX sở vật chất cho việc đưa “hợp tác” trở thành sắc văn hóa kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam Một nguyên nhân hạn chế phát triển kinh tế tập thể là: “Cơng tác nghiên cứu lý luận HTX khơng có hệ thống, chưa có tổ chức nghiên cứu, giảng dạy chuyên sâu HTX Nhiều quy định luật chưa sát với thực tiễn phù hợp với nguyên tắc giá trị HTX ICA khuyến cáo, chưa tạo Nguyễn Minh Tú (2011), Mơ hình tổ chức HTX kiểu góp phần xây dựng xã hội hợp tác, đoàn kết, chia sẻ thịnh vượng quản lý cách dân chủ, (sách chuyên khảo), Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội (trang 11) Nguyễn Minh Tú (2011), Mơ hình tổ chức HTX kiểu góp phần xây dựng xã hội hợp tác, đoàn kết, chia sẻ thịnh vượng quản lý cách dân chủ, Sách chuyên khảo - Vụ HTX, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Hà Nội Nguyễn Minh Tú (2011), Mơ hình tổ chức HTX kiểu góp phần xây dựng xã hội hợp tác, đoàn kết, chia sẻ thịnh vượng quản lý cách dân chủ, (sách chuyên khảo), Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội (trang 223, 225) môi trường tốt cho HTX kiểu phát triển Năng lực tổ chức HTX cịn yếu, có lực quản trị khả tài chính, cơng nghệ, kỹ thuật” 10 HTX hoạt động cạnh tranh cách bình đẳng với loại hình doanh nghiệp khác thị trường, quản lý HTX tương tự quản lý doanh nghiệp hoạt động theo Luật Doanh nghiệp, phải hoạt động theo nguyên tắc hiệu qủa 11 Điểm tài liệu quan điểm quản lý HTX tương tự quản lý doanh nghiệp, phải hoạt động theo nguyên tắc hiệu qủa + Phùng Quốc Chí (2010), Phát triển HTX q trình cơng nghiệp hóa Việt Nam đến năm 2020, Luận án tiến sĩ, Viện Chiến lược Phát triển, Hà Nội Luận án nghiên cứu làm rõ lý luận thực tiễn phát triển HTX bao gồm chất, giá trị, nguyên tắc HTX, quan điểm tư tưởng Mác Lênin, Hồ Chí Minh, Đảng Cộng sản Việt Nam phát triển HTX, vai trò HTX bối cảnh cơng nghiệp hóa nước ta, kinh nghiệm quốc tế phát triển HTX HTX khẳng định vai trị, vị trí thực phát huy sức mạnh tập thể, kết nối thành viên tham gia thực mạnh dạn tham gia cạnh tranh hợp tác với hợp tác chặt chẽ với loại hình doanh nghiệp khác, thực lấy hiệu hoạt động làm sở để tồn phát triển 12 HTX phát huy lợi tiềm không lĩnh vực kinh tế, mà lĩnh vực xã hội, văn hóa mà lĩnh vực xuất nhu cầu chung xã viên HTX tổ chức xã hội mà mang tính chất xã hội, tổ chức từ thiện, mà tổ chức kinh tế đặc biệt thúc đẩy "hợp tác" cộng đồng xã viên HTX nhằm đáp ứng cách hiệu nhu 10 Nguyễn Minh Tú (2011), Mơ hình tổ chức HTX kiểu góp phần xây dựng xã hội hợp tác, đoàn kết, chia sẻ thịnh vượng quản lý cách dân chủ, (sách chuyên khảo), Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội (trang 127, 131) 11 Nguyễn Minh Tú (2011), Mơ hình tổ chức HTX kiểu góp phần xây dựng xã hội hợp tác, đoàn kết, chia sẻ thịnh vượng quản lý cách dân chủ, (sách chuyên khảo), Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội (trang 277) 12 Phùng Quốc Chí (2010), Phát triển HTX q trình cơng nghiệp hóa Việt Nam đến năm 2020, Luận án tiến sĩ, Viện Chiến lược Phát triển, Hà Nội (trang 97) 10 cầu chung hoạt động kinh tế nhu cầu xã hội, văn hóa xã viên, trước hết mang lại lợi ích kinh tế cho xã viên 13 Luận án chứng minh HTX tổ chức kinh tế đặc biệt, đáp ứng nhu cầu kinh té, xã hội thành viên thông qua hợp tác thành viên HTX phải lấy hiệu hoạt động làm sở để tồn phát triển + Tran Quang Hai (2014), Development strategy of the agricultural cooperatives in Mekomg Delta, Việt Nam: Signification of diversification into business and activities, Thesis, Kagoshima University, Japan Luận án phân tích hội thách thức HTX nói chung HTX nơng nghiệp đồng sơng Cửu Long nói riêng kể từ Việt Nam ban hành Luật HTX năm 1996, khó khăn kinh doanh hoạt động, lực cán quản lý HTX, tỷ lệ nông dân tham gia vào HTX nông nghiệp số HTX nông nghiệp đồng sông Cửu Long thành công kinh doanh hoạt động, góp phần cải thiện phương thức canh tác cho thành viên người thành viên HTX Trong HTX thành cơng thành viên sử dụng nhiều loại dịch vụ khác từ HTX so với người thành viên, hoạt động HTX có ảnh hưởng đáng kể đến thành viên so với người thành viên HTX thành cơng kinh doanh hoạt động HTX đa dạng, mang lại nhiều lợi ích cho thành viên, hoạt động HTX tạo thuận lợi vào nhu cầu thành viên HTX người khơng phải thành viên Ngồi ra, dịch vụ HTX giúp làm giảm chi phí sản xuất tăng doanh thu lợi nhuận cho thành viên từ HTX phát triển nguồn lực nội cho phát triển bền vững HTX Khi hoạt động HTX mang lại lợi ích nhiều cho thành viên so với người thành viên HTX hoạt động HTX phải vào nhu cầu thành viên HTX phát triển bền vững 14 13 Phùng Quốc Chí (2010), Phát triển HTX q trình cơng nghiệp hóa Việt Nam đến năm 2020, Luận án tiến sĩ, Viện Chiến lược Phát triển, Hà Nội (trang 17, 18) 14 Tran Quang Hai (2014), Development strategy of the agricultural cooperatives in Mekomg Delta, Việt Nam: Signification of diversification into business and activities, Thesis, Kagoshima University, Japan (page 164) 11 HTX thành cơng kinh doanh hoạt động HTX đa dạng, mang lại nhiều lợi ích cho thành viên, hoạt động HTX tạo thuận lợi vào nhu cầu thành viên HTX người khơng phải thành viên Ngồi ra, dịch vụ HTX giúp làm giảm chi phí sản xuất tăng doanh thu lợi nhuận cho thành viên từ HTX phát triển nguồn lực nội cho phát triển bền vững HTX Khi hoạt động HTX mang lại lợi ích nhiều cho thành viên so với người thành viên HTX hoạt động HTX phải vào nhu cầu thành viên HTX phát triển bền vững 15 Luận án chứng minh để HTX phát triển bền vững HTX phải hoạt động đáp ứng nhu cầu chung thành viên HTX + Qiao Liang (2013), Governance, CEO Identity, and Quality Provision of Farmer Cooperatives, Thesis, Erasmus University Rotterdam HTX đặc trưng kiểm soát thành viên cách dân chủ, đặc điểm bật HTX nông nghiệp Một thành viên, phiếu bầu nguyên tắc kinh điển định dân chủ, phản ánh nguyên tắc hợp tác thứ hai Liên minh hợp tác xã quốc tế 16 Một lựa chọn thích hợp cấu trúc quản trị HTX điều hành hoạt động HTX cách hiệu 17 Quản lý HTX khác với quản lý công ty thuộc sở hữu nhà đầu tư mối quan hệ người dùng chủ sở hữu Việc quản lý công ty thuộc sở hữu nhà đầu tư tập trung mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận đầu tư vốn cho nhà đầu tư, quản lý HTX phải tối đa hóa lợi ích thành viên Quyền lợi thành viên HTX phức tạp quyền lợi nhà đầu tư Chủ sở hữu thành viên HTX không quan tâm đến tiền mà quan tâm đến tiếp thị, có 15 Trần Quang Hải (2014), Development strategy of the agricultural cooperatives in Mekomg Delta, Việt Nam: Signification of diversification into business and activities, Luận án tiến sĩ chuyên ngành kinh tế nông nghiệp, Kagoshima University, Japan (page 164) 16 Qiao Liang (2013), Governance, CEO Identity, and Quality Provision of Farmer Cooperatives, Thesis, Erasmus University Rotterdam (page 26) 17 Qiao Liang (2013), Governance, CEO Identity, and Quality Provision of Farmer Cooperatives, Thesis, Erasmus University Rotterdam (page 36) 12 kỳ vọng sử dụng dịch vụ HTX tìm kiếm đầu cho sản phẩm Một khía cạnh khác khác biệt quản lý HTX công ty thuộc sở hữu nhà đầu tư người quản lý HTX thành viên HTX Một HTX chọn thành viên làm người quản lý chọn người làm người quản lý HTX 18 Tuy nhiên, GĐ điều hành (CEO) thành viên HTX khuyến khích quyền sở hữu yêu cầu quyền lợi lại, GĐ điều hành (CEO) bên nhận mức lương cố định khoản toán dựa hiệu suất GĐ điều hành (CEO) bên ngồi khuyến khích quan tâm đến lợi ích thành viên giá trị HTX, GĐ điều hành (CEO) thành viên HTX quan tâm đến giá trị trang trại cá nhân 19 Tại Trung Quốc, HTX nơng nghiệp xuất vào năm 1980 phát triển chậm Các HTX bắt đầu phát triển nhanh chóng năm 2000 ban hành Luật HTX nông nghiệp năm 2006 Năm 2007, phát triển HTX nông nghiệp nhanh trước Chính phủ giúp đỡ trợ cấp phát triển nơng nghiệp tầm quan trọng tồn phát triển kinh tế Bằng chứng cuối tháng năm 2012, có 525.300 hợp tác xã nông nghiệp với 43,0 triệu thành viên Trung Quốc 20 Quản lý hầu hết HTX Trung Quốc thực thành viên 21 Luận án phân tích, so sánh ưu điểm, hạn chế quản lý, điều hành GĐ HTX thành viên HTX với GĐ HTX thành viên bên ngồi HTX nơng nghiệp Trung Quốc 18 Qiao Liang (2013), Governance, CEO Identity, and Quality Provision of Farmer Cooperatives, Thesis, Erasmus University Rotterdam (page 45) 19 Qiao Liang (2013), Governance, CEO Identity, and Quality Provision of Farmer Cooperatives, Thesis, Erasmus University Rotterdam (page 46) 20 Qiao Liang (2013), Governance, CEO Identity, and Quality Provision of Farmer Cooperatives, Thesis, Erasmus University Rotterdam (page 5) 21 Liang, Q and W.J.G Hendrikse (2013), “Core and common members in the genesis of farmer cooperatives in China”, Managerial and Decision Economics 13 + Constantine Iliopoulos and Fabio Chaddad (2013), Control Rights, Governance, and the Costs of Ownership in Agricultural Cooperatives, Agribusiness Vol 29 (1) 3- 22 (2013) Cấu trúc HTX truyền thống bao gồm quyền tài sản sau đây: quyền sở hữu giới hạn thành viên; phần vốn góp khơng thể chuyển nhượng hồn trả; thu nhập cịn lại phân phối cho thành viên theo tỷ lệ sử dụng sản phẩm dịch vụ Ngoài ra, quyền định thực theo cách dân chủ theo quy tắc phiếu thành viên theo tỷ lệ sử dụng sản phẩm dịch vụ 22 HĐQT thực kiểm soát quản lý trừ số định cần có chấp thuận ĐHTV Quyền kiểm soát phân phối đồng cho thành viên HĐQT, Chủ tịch HĐQT có quyền thực quyền phủ trường hợp bỏ phiếu Tùy thuộc vào quốc gia, theo luật pháp, số lượng thành viên HĐQT tối thiểu yêu cầu HĐQT trung tâm thẩm quyền quản lý HTX thức thực 23 Thành viên HTX (chủ sở hữu) ủy quyền thức (cả quyền quản lý quyền kiểm soát) cho HĐQT định hoạt động chiến lược HTX, giữ quyền kiểm soát số định (sáp nhập, mua lại, giải thể …) Trong mơ hình quản trị truyền thống này, HĐQT chịu trách nhiệm kiểm soát chung thành viên HĐQT chịu trách nhiệm quản lý Nói chung, chủ tịch HĐQT nhiều GĐ điều hành trao thẩm quyền thực Do đó, chủ tịch HĐQT đóng vai trò kép chủ tịch HĐQT GĐ điều hành mơ hình 24 22 Constantine Iliopoulos and Fabio Chaddad (2013), “Control Rights, Governance, and the Costs of Ownership in Agricultural Cooperatives”, Agribusiness Vol 29 (1) 3- 22 (2013) (page 6) 23 Constantine Iliopoulos and Fabio Chaddad (2013), “Control Rights, Governance, and the Costs of Ownership in Agricultural Cooperatives”, Agribusiness Vol 29 (1) 3- 22 (2013) (page 7) 24 Constantine Iliopoulos and Fabio Chaddad (2013), “Control Rights, Governance, and the Costs of Ownership in Agricultural Cooperatives”, Agribusiness Vol 29 (1) 3- 22 (2013) (page 10) ... HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT TRƯƠNG THẾ MINH PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ QUẢN TRỊ HỢP TÁC XÃ LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ MÃ SỐ CHUYÊN NGÀNH: 62380107... CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ HỢP TÁC XÃ 37 2.1 Khái niệm, đặc điểm, nguyên tắc quản trị hợp tác xã 37 2.1.1 Khái niệm quản trị hợp tác xã 37 2.1.2 Đặc điểm quản trị hợp tác xã ... lý luận thực tiễn luận án Luận án ? ?Pháp luật Việt Nam quản trị hợp tác xã? ?? mang ý nghĩa khoa học thực tiễn sau: Về lý luận, kết nghiên cứu sở khoa học góp phần làm sáng tỏ sở lý luận quản trị