Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN HÀ TRUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – năm 201[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN HÀ TRUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – năm 2013 123doc BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN HÀ TRUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ TẤN PHƯỚC TP Hồ Chí Minh – năm 2013 123doc LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ kinh tế cơng trình nghiên cứu tơi hướng dẫn giảng viên hướng dẫn Các thông tin, số liệu sử dụng luận văn trung thực Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi phần tài liệu tham khảo Nếu có phát gian lận nào, xin chịu trách nhiệm trước Hội đồng, kết luận văn Nguyễn Hà Trung Học viên Cao học khóa 21 – Trường Đại học Kinh tế TP.HCM 123doc MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục đồ thị Lời mở đầu Chương 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Năng lực tài ngân hàng 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến lực tài ngân hàng 1.2.1 Các nhân tố nội sinh 1.2.2 Các nhân tố ngoại sinh 1.3 Các phương pháp đánh giá lực tài ngân hàng 14 1.3.1 Phương pháp CAMELS 14 1.3.2 Hiệp ước Basel 17 1.3.3 Các tổ chức xếp hạng tín nhiệm 19 1.3.4 Đánh giá theo Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam 21 123doc 1.3.5 Phương pháp đánh giá lực tài ngân hàng Moody 1.4 Mơ hình nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến lực tài Ngân hàng Thương Mại Việt Nam 22 26 1.5 Sự cần thiết phải nâng cao lực tài NHTM Việt Nam 28 1.6 Các nghiên cứu đánh giá xếp hạng lực tài ngân hàng 29 Chương 2: THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 32 2.1 Hệ thống Ngân hàng Thương Mại Việt Nam 32 2.1.1 Ngân hàng Thương Mại Nhà Nước 32 2.1.2 Ngân hàng Thương Mại Cổ phần 32 2.1.3 Ngân hàng Thương Mại Liên Doanh 32 2.1.4 Ngân hàng thương mại 100% vốn nước Chi nhánh ngân hàng nước ngồi 32 2.2 Đánh giá lực tài hệ thống Ngân hàng Thương Mại Việt Nam33 2.2.1 Đánh giá lực tài hệ thống ngân hàng Việt Nam từ 2005-2007 34 2.2.2 Đánh giá lực tài hệ thống ngân hàng Việt Nam 2008-2011 39 2.2.3 Đánh giá lực tài hệ thống ngân hàng Việt Nam từ đầu năm 2012 đến 2.3 46 Đánh giá lực tài số NHTM Việt Nam 123doc 53 2.3.1 Phương pháp đánh giá 53 2.3.2 Kết đánh giá 55 2.4 Khảo sát yếu tố ảnh hưởng đến lực tài NHTM Việt Nam 60 2.4.1 Mẫu quan sát 60 2.4.2 Câu hỏi khảo sát 61 2.4.3 Kết khảo sát 62 2.5 Mơ hình phân tích nhân tố ảnh hưởng đến lực tài NHTM Việt Nam theo quan điểm Moody 65 2.5.1 Câu hỏi nghiên cứu 66 2.5.2 Thiết kế nghiên cứu 66 2.5.3 Hạn chế nghiên cứu 69 2.6 Kết phân tích yếu tố ảnh hưởng đến lực tài NHTM Việt Nam dựa kết xếp hạng Moody 70 2.6.1 Kết nghiên cứu 70 2.6.2 Thảo luận kết mơ hình 76 2.7 Kết luận nghiên cứu 77 2.8 Đánh giá chung lực tài NHTM Việt Nam 78 2.8.1 Thành tựu đạt 78 2.8.2 Hạn chế nguyên nhân 79 123doc Chương 3: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 84 3.1 Vấn đề tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam 84 3.1.1 Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” 84 3.1.2 Diễn biến trình tái cấu hệ thống NHTM Việt Nam 85 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao lực tài NHTM Việt Nam 87 3.2.1 Cải thiện hệ thống quản trị ngân hàng 87 3.2.2 Tăng vốn chủ sở hữu 91 3.2.3 Xử lý nợ xấu 92 3.2.4 Tăng tính khoản 92 3.2.5 Tăng trưởng lợi nhuận bền vững 94 3.3 Các kiến nghị để nâng cao sức mạnh tài NHTM Việt Nam94 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 95 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 97 KẾT LUẬN 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 123doc DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ABB: Ngân hàng TMCP An Bình ACB: Ngân hàng TMCP Á Châu BCTC: Báo cáo tài BFSRs (Bank Financial Strength Ratings): Xếp hạng sức mạnh tài nội ngân hàng BIDV: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BVB: Ngân hàng TMCP Bản Việt CAR: Hệ số an tồn vốn CTG: Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam EAB: Ngân hàng TMCP Đông Á EIB: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam HBB hay Habubank: Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội HDB: Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Thành Phố Hồ Chí Minh IFRS: Chuẩn mực kế toán quốc tế LNST: lợi nhuận sau thuế MB: Ngân hàng TMCP Quân Đội MHB: Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long NAB: Ngân hàng TMCP Nam Á 123doc NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NPL: tỷ lệ nợ xấu PNB: Ngân hàng TMCP Phương Nam ROAA: Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản bình quân ROAE: Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu SCB: Ngân hàng TMCP Sài Gịn SEA: Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á SHB: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội STB: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín TCB: Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam TCTD: Tổ chức tín dụng VBARD: Ngân hàng TNHH MTV Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn VCB: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VCSH: Vốn chủ sở hữu VIB: Ngân hàng TMCP Quốc Tế VPB: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 123doc DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tỷ lệ cho vay/huy động tiền gửi số ngân hàng Bảng 2.2: ROAA ROAE bình quân giai đoạn 2006-2007 số ngân hàng Bảng 2.3: Tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam 2008-2011 Bảng 2.4: Tỷ lệ chi phí hoạt động thu nhập hoạt động 2007-2011 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng 2011-2012 Bảng 2.6: Lợi nhuận sau thuế ngân hàng năm 2012 Bảng 2.7: Tỷ lệ chi phí hoạt động thu nhập hoạt động năm 2012 Bảng 2.8: Bảng điểm lực tài ngân hàng Moody Bảng 2.9: Chỉ tiêu tài trung bình ba năm gần ngân hàng Bảng 2.10: Điểm đánh giá ngân hàng Bảng 2.11: Tác động yếu tố nội sinh Bảng 2.12: Tác động yếu tố ngoại sinh Bảng 2.13: Tóm tắt biến độc lập mơ hình Bảng 2.14: Khả phân loại lực tài biến Bảng 2.15: Khả phân loại sức mạnh tài biến PL Bảng 2.16: Kết ước lượng Bảng 2.17: Bảng ý nghĩa mơ hình 123doc ... QUAN VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Năng lực tài ngân hàng 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến lực tài ngân hàng 1.2.1 Các nhân tố nội... QUAN VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Năng lực tài ngân hàng thương mại Khái niệm ? ?năng lực tài chính? ?? ngân hàng khả hoạt động cách... TP HCM NGUYỄN HÀ TRUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG