LỜI CẢM ƠN ! Hoàn thành bản báo cáo thực tập này, trước tiên em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Tiến sỹ Nguyễn Thị Minh Hạnh giảng viên Khoa tài chính ngân hàng trường Đại học Thương Mại, là cô gi[.]
i LỜI CẢM ƠN ! Hoàn thành báo cáo thực tập này, trước tiên em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Tiến sỹ Nguyễn Thị Minh Hạnh giảng viên Khoa tài ngân hàng trường Đại học Thương Mại, cô giáo trực tiếp hướng dẫn, truyền thụ kiến thức cho em, dẫn dắt em suốt trình thực tập Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Huyện Lạng Giang cán Ngân hàng nơi em thực tập tạo điều kiện vật chất tinh thần cho em trình thực tập Thực hoàn thành báo cáo này, em mong muốn đóng góp chút kiến thức nhỏ bé nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Huyện Lạng Giang Tuy nhiên kiến thức thân hạn chế nên Khố luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đóng góp thầy, để Khố luận hồn thiện Người thực Sinh viên: Dương Thị Thu Hằng Luan van ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN .i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iv LỜI NÓI ĐẦU v CHƯƠNG I:MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT CỦA NHTM 1.1-Tín dụng vai trị tín dụng ngân hàng HSX 1.1.1-Tổng quan hộ sản xuất 1.1.1.1-Khái niệm đặc điểm kinh tế HSX 1.1.1.2-Phân loại HSX 1.1.1.3-Vai trò hộ sản xuất kinh tế 1.1.2- Khái niệm đặc điểm tín dụng hộ sản xuất 1.1.3- Phân loại tín dụng HSX .4 1.1.4- Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế hộ sản xuất 1.2- Chất lượng tín dụng 1.2.1- Quan niệm chất lượng tín dụng 1.2.2- Hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng HSX 1.2.2.1- Nhóm tiêu định tính 1.2.2.2- Nhóm tiêu định lượng .6 1.2.3-Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng HSX 1.3-Một số nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hộ sản xuất CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG HSX CỦA NHNo&PTNT HUYỆN LẠNG GIANG 11 2.1- Tổng quan NHNo & PTNT huyện Lạng Giang 11 2.1.1- Sơ lược trình hình thành phát triển 11 2.1.2- Khái quát mặt hoạt động kinh doanh năm gần 12 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 12 2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 14 2.1.2.3 Hoạt động kinh doanh khác 17 2.2 Phương pháp thu thập xử lý liệu 18 Luan van iii 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu 18 2.2.2 Phương pháp xử lý liệu 19 2.3-Thực trạng chất lượng tín dụng HSX NHNo&PTNT huyện Lạng Giang 19 2.3.1- Hoạt động tín dụng HSX NHNo&PTNT huyện Lạng Giang .19 2.3.2.- Thực trạng chất lượng tín dụng HSX .20 2.4- Đánh giá chất lượng tín dụng HSX NHNo&PTNT huyện Lạng Giang 25 2.4.1 Những kết đạt 25 2.4.2 Những tồn 27 2.4.3- Nguyên nhân hạn chế 27 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HSX TẠI NHNo&PTNT HUYỆN LẠNG GIANG .31 3.1- Định hướng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Lạng Giang 31 3.1.1-Định hướng hoạt động chung 31 3.1.2-Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng HSX .32 3.2- Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng HSX NHNo & PTNT huyện Lạng Giang 32 3.2.1-Tổ chức tốt công tác huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn trung – dài hạn 33 3.2.2-Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt vay, thực công tác phân loại nợ 33 3.2.3-Thực tốt quy trình quản lý rủi ro tín dụng, thực cơng tác thu hồi nợ có hiệu quả, ngăn ngừa xử lý nợ hạn, nợ xấu .35 3.3- Một số kiến nghị 36 3.3.1-Đối với Nhà nước 36 3.3.2-Đối với ngân hàng Nhà nước 38 3.3.3-Đối với NHNo & PTNT Việt Nam 38 3.3.4-Đối với NHNo & PTNT tỉnh Bắc Giang quyền địa phương 39 KẾT LUẬN 41 DANH SÁCH TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 Luan van iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Danh mục từ viết tắt tiếng việt STT Từ viết tắt Nghĩa tiếng việt CBTD Cán tín dụng CLTD Chất lượng tín dụng CSTT Chính sách tiền tệ DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNTD Dư nợ tín dụng DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ HSX Hộ sản xuất 10 KTXH Kinh tế xã hội 11 NHNN Ngân hàng nhà nước 12 NHNo&PTNT Lạng Ngân hàng nông nghiệp phát triển Giang nông thôn Lạng Giang 13 NHTM Ngân hàng thương mại 14 NSNN Ngân sách nhà nước 15 NQH Nợ hạn 16 NVHĐ Nguồn vốn huy động 17 LNST Lợi nhuận sau thuế 18 TCTD Tổ chức tín dụng 19 TCKTXH Tổ chức kinh tế xã hội 20 TDNH Tín dụng ngân hàng 21 TGCKH Tiền gửi có kỳ hạn 22 TGKKH Tiền gửi không kỳ hạn 23 TSBĐ Tài sản bảo đảm 24 ST Số tiền 25 UNC Uỷ nhiệm chi Luan van v LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Trong kinh tế thị trường, Ngân hàng thương mại (NHTM) có vai trò quan trọng việc tập trung nguồn vốn, đầu tư vốn cung cấp dịch vụ tiện ích cho phát triển kinh tế xã hội đời sống người Trong hoạt động đó, Tín dụng (TD) nghiệp vụ quan trọng nghiệp vụ sinh lời chủ yếu cho Ngân hàng (NH) Song nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn cho NH Vì vậy, việc đảm bảo an tồn nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu khách quan, điều kiện sống để NHTM tồn phát triển lành mạnh, phù hợp với nguyên tắc hoạt động ngân hàng Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Agribank Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực phát triển kinh tế Việt Nam Bên cạnh nhiệm vụ kinh doanh, NHNo&PTNT Việt Nam thực nhiệm vụ quan trọng mà Đảng Nhà nước giao đầu tư cho nông nghiệp, nơng dân, nơng thơn Chính vậy, cho vay hộ sản xuất chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Việc tăng trưởng mở rộng tín dụng hộ sản xuất có ý nghĩa quan trọng khơng với Ngân hàng mà với phát triển kinh tế, đặc biệt kinh tế nông nghiệp, từ góp phần nâng cao đời sống người nơng dân Để mở rộng tín dụng HSX việc cấp thiết tiên mà Ngân hàng phải thực nâng cao chất lượng tín dụng HSX Như vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng HSX NHNo&PTNT Việt Nam nói chung NHNo&PTNT huyện Lạng Giang nói riêng ln đặt mục tiêu hàng đầu quản trị ngân hàng NHNo&PTNT huyện Lạng Giang chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam Trong năm qua ngân hàng có biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng HSX, đạt kết định, song bộc lộ nhiều hạn chế, như: chất lượng công tác thẩm định chưa tốt, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cịn tương đối cao… Nó làm ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT huyện Lạng Giang nói chung hoạt động cho vay HSX nói riêng Luan van vi Xuất phát từ thực tế trên, đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Lạng Giang” lựa chọn để làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Khóa luận nhằm đạt mục đích sau: Một là, tổng hợp, phân tích, luận giải làm rõ vấn đề chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHTM, Hai là, phân tích, đánh giá mức thực trạng chất lượng tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyện Lạng Giang Ba là, đề xuất hệ thống giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng HSX NHNo&PTNT huyện Lạng Giang, tỉnh Bắc Giang Phạm vi đối tượng nghiên cứu Tín dụng phạm trù rộng, bao gồm nhiều loại hình khác Tuy nhiên, khóa luận tập trung nghiên cứu chất lượng tín dụng HSX NHTM Lấy thực tiễn NHNo&PTNT huyện Lạng Giang từ năm 2010 đến 2012 làm sở minh chứng Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu như: Phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử nghiên khoa học xã hội, phương pháp phân tích, so sánh, dự báo, kết hợp lý luận thực tiễn, diễn dịch quy nạp… để xử lý liệu Khóa luận cịn sử dụng bảng biểu, biểu đồ, sơ đồ làm minh chứng để tăng thêm tính thuyết phục Kết cấu đề tài Ngồi lời mở đầu, kết luận, bảng, biểu danh mục tài liệu tham khảo, nội dụng khóa luận cấu trúc thành chương: Chương 1: Một số vấn đề chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng HSX chi nhánh NHNo & PTNT huyện Lạng Giang Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng HSX NHNo & PTNT huyện Lạng Giang Luan van CHƯƠNG I:MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT CỦA NHTM 1.1-Tín dụng vai trị tín dụng ngân hàng HSX 1.1.1-Tổng quan hộ sản xuất 1.1.1.1-Khái niệm đặc điểm kinh tế HSX Khái niệm “Hộ sản xuất” thuật ngữ dùng hoạt động cung ứng vốn tín dụng cho hộ gia đình để làm kinh tế chung cho hộ Để phù hợp với chế độ sở hữu khác thành phần kinh tế (quốc doanh quốc doanh) khả phát triển kinh tế vùng, theo phụ lục ngân hàng nông nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo định 499A TDNH ngày 02/09/1993 khái niệm hộ sản xuất nêu sau: “Hộ sản xuất đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ thể hoạt động sản xuất kinh doanh tự chịu trách nhiệm kết hoạt động sản xuất kinh doanh mình” Đặc điểm Hộ sản xuất lực lượng to lớn kinh tế, có vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế nông thôn Trải qua nhiều giai đoạn lịch sử với nhiều sách khác Nhà nước kinh tế HSX mang đặc trưng chủ yếu sau: Một là, HSX nơng thơn Việt Nam người gắn bó huyết thống Vì thế, đặc điểm HSX gắn bó với vật chất tinh thần, có quyền lợi hưởng có khó khăn chia sẻ, tạo nên ý thức trách nhiệm cao khâu trình sản xuất Hai là, HSX nước ta chủ yếu sản xuất lĩnh vực nông nghiệp nông thôn Các hộ tiến hành sản xuất kinh doanh đa dạng kết hợp trồng trọt với chăn nuôi kinh doanh nghề phụ sản xuất hộ nơng dân có chu kỳ dài mang tính thời vụ, thường xuyên cần vốn cho sản xuất Kết hoạt động sản xuất kinh doanh phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên, lao động chủ yếu lao động thủ cơng, sử dụng lao động gia đình mình, lấy công làm lãi… Ba là, HSX đơn vị sản xuất nhỏ có khả tự điều chỉnh linh hoạt Giữa thành viên gia đình tồn quan hệ huyết thống bền vững nên hạn chế mâu thuẫn mặt lợi ích Luan van 1.1.1.2-Phân loại HSX Với số lượng HSX lớn đa dạng cần phải tìm cách phân loại để dễ dàng việc quản lý, tức phân loại khách hàng để từ ngân hàng có sở để tiến hành hoạt động tín dụng cách hợp lý có hiệu Có thể phân loại HSX kinh doanh theo tiêu chí sau: Theo mức thu nhập HSX giàu khá: Nhu cầu vay vốn đối tượng để mở rộng kinh doanh, tăng quy mô sản xuất kinh doanh có HSX có thu nhập trung bình: Nhu cầu vay vốn HSX chủ yếu để đầu tư trang thiết bị, sở vật chất công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh nâng cao đời sống HSX nghèo đói: Đối với hộ loại bên cạnh nguồn vốn ngân hàng cần phải có thêm nguồn vốn hỗ trợ ngân sách với mục đích cho vay chủ yếu giúp hộ ổn định đời sống tiến hành sản xuất kinh doanh Do đó, cho đối tượng vay cán ngân hàng phải hướng dẫn cho cách sử dụng vốn có hiệu Theo ngành nghề chia thành: HSX ngành nông nghiệp HSX ngành công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp HSX ngành thủy - hải sản HSX thương nghiệp, dịch vụ HSX ngành nghề khác Với đối tượng ngành nghề khác có mức nhu cầu vốn khác nhau, hình thức sản xuất khác nhau, tốc độ vòng quay vốn khác Vì vậy, định cho vay quản lý khoản vay, ngân hàng cần có thẩm định kiểm tra cụ thể 1.1.1.3-Vai trò hộ sản xuất kinh tế Nước ta nước nông nghiệp, khoảng 70% dân số sống nông thôn Sự phát triển nông nghiệp kinh tế nơng thơn có ý nghĩa quan trọng trị, kinh tế, văn hóa, xã hội Đảng Nhà nước xác định vai trò kinh tế HSX giai đoạn tương lai quan trọng hệ thống chiến lược kinh tế xã hội Việt Nam.Cụ thể: Luan van Kinh tế hộ sản xuất góp phần giải việc làm nơng thơn Kinh tế hộ sản xuất góp phần nâng cao hiệu sử dụng nguồn lực nông thôn Kinh tế hộ sản xuất có khả thích ứng với kinh tế thị trường, thúc đẩy sản xuất hàng hóa phát triển Kinh tế hộ sản xuất thúc đẩy phân cơng lao động dẫn tới chun mơn hóa tạo khả hợp tác sở có lợi 1.1.2- Khái niệm đặc điểm tín dụng hộ sản xuất Khái niệm Tín dụng nói chung định nghĩa quan hệ kinh tế có chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức giá trị vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Nếu xét góc độ hẹp hơn, “Tín dụng Ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) NH bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), đó, NH chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho NH đến hạn toán” Đặc điểm tín dụng HSX Tính thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng động thực vật Là nước nông nghiệp, hoạt động HSX nước ta lĩnh vực nơng nghiệp Do đó, tính chất thời vụ cho vay HSX có liên quan mật thiết đến chu kỳ sinh trưởng động, thực vật ngành nông nghiệp nói chung ngành/nghề cụ thể mà ngân hàng tham gia cho vay.Mơi trường tự nhiên có ảnh hưởng đến thu nhập khả trả nợ khách hàng Đặc điểm thường biểu mặt sau: Một là, tính mùa vụ sản xuất nông nghiệp định thời điểm cho vay thu nợ Ngân hàng Hai là, chu kỳ sống tự nhiên cây, yếu tố định để ngân hàng tính tốn thời hạn cho vay, để đảm bảo đồng vốn sử dụng mục đích có hiệu Chi phí tổ chức cho vay cao Cho vay nông nghiệp, đặc biệt cho vay HSX chi phí nghiệp vụ cho đồng vốn vay thường cao quy mô vay nhỏ Số lượng khách hàng Luan van đông, phân bố khắp nơi nên mở rộng cho vay thường liên quan đến việc mở rộng mạng lưới cho vay thu nợ (mở chi nhánh, điểm giao dịch, tổ lưu động, cho vay xã…) yếu tố làm tăng chi phí Do đặc điểm ngành nông nghiệp chứa đựng nhiều rủi ro phí dự phịng rủi ro lớn so với ngành khác Lãi suất thu hút nguồn vốn nông nghiệp cao bị giới hạn nguồn chỗ, phải chuyển dịch vốn từ nơi khác làm chi phí vốn tăng lên Chính đặc điểm ảnh hưởng lớn đến tổ chức áp dụng phương thức kỹ thuật cho vay 1.1.3- Phân loại tín dụng HSX Theo phương thức tổ chức vay, tín dụng HSX bao gồm loại: Cho vay trực tiếp: Là quan hệ tín dụng khách hàng có nhu cầu vốn giao dịch trực tiếp với Ngân hàng để vay vốn trả nợ Cho vay bán trực tiếp: Là quan hệ tín dụng khách hàng có nhu cầu vốn giao dịch với Ngân hàng thông qua tổ hợp tác vay vốn tổ chức trung gian (tổ liên doanh, liên đới vay vốn) Cho vay gián tiếp: Ngân hàng cấp tín dụng cho tổ chức sản xuất nơng nghiệp (hộ gia đình, trang trại) thơng qua tổ chức trung gian Những tổ chức trung gian thường doanh nghiệp chế biến/kinh doanh mặt hàng nông sản đơn vị cấp vật tư Theo thời gian vay vốn, phân thành: Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng, dùng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động nhu cầu chi tiêu cá nhân Tín dụng trung – dài hạn: Theo quy định NHNN Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn cho vay 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn có thời hạn năm có thời hạn tối đa lên đến 20-30 năm 1.1.4- Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế hộ sản xuất Trong kinh tế hàng hóa, HSX tiến hành sản xuất kinh doanh vốn Đặc biệt điều kiện nước ta nay, thiếu vốn tượng thường xuyên xảy đơn vị kinh tế, không riêng HSX Vì vậy, vốn TDNH đóng vai trò quan trọng, làm giá đỡ trình phát triển kinh tế hộ kinh tế hàng hóa Vai trị cụ thể TDNH sau: Luan van ... thực tế trên, đề tài: ? ?Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Lạng Giang? ?? lựa chọn để làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên... cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng HSX 1.3-Một số nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hộ sản xuất CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG HSX CỦA NHNo&PTNT HUYỆN LẠNG GIANG ... tín dụng Việc nâng cao chất lượng tín dụng HSX có ý nghĩa quan trọng với thân HSX nâng cao chất lượng tín dụng giúp HSX tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng thuận lợi hơn, nâng cao hiệu sử dụng