Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI NÓI ĐẦU Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Những năm qua, kinh tế thế giới đã có nhiều chuyển biến, khu vực kinh tế Châu Á Thái Bình Dương nổi lên như một khu vực năng động và giàu tiềm năn[.]
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Những năm qua, kinh tế giới có nhiều chuyển biến, khu vực kinh tế Châu Á Thái Bình Dương lên khu vực động giàu tiềm Nằm khu vực, Việt Nam có bước phát triển vượt bậc có chuyển biến tất lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội Có thể nói, gần 15 năm trở lại đây, nước ta có kinh tế phát triển với tốc độ cao khu vực Đông Nam Á Trong năm qua, GDP đạt bình quân 7,8 %/năm Trong năm 2007 GDP đạt 8,48%/năm, cao vịng 10 năm qua Tình hình trị ổn định, kinh tế tăng trưởng nhanh bền vững với thuận lợi gia nhập vào tổ chức Thương mai quốc tế thúc đẩy hoạt động đầu tư, xây dựng, kinh doanh, buôn bán… phát triển, tạo tiền đề cho việc tạo việc làm, tăng thu nhập nâng cao đời sống tầng lớp nhân dân Đời sống người dân ngày cải thiện mạnh mẽ Riêng năm 2007, chất lượng tăng trưởng kinh tế bước nâng lên thể số tăng trưởng cao, trì tốc độ ổn định lĩnh vực kinh tế Cơ cấu kinh tế có bước chuyển dịch tích cực theo hướng tăng tỷ trọng cơng nghiệp, xây dựng dịch vụ giảm tỷ trọng khu vực nông nghiệp (khu vực nông nghiệp chiếm 20%; công nghiệp xây dựng chiếm 41,5%, dịch vụ 38,5%) Giá trị sản xuất cơng nghiệp năm 2007 ước đạt 574 nghìn tỷ đồng, tăng 17,1% so với năm 2006; đó, khu vực ngồi quốc doanh tăng 20,9%, khu vực có vốn đầu tư nước tăng 18,2% khu vực doanh nghiệp nhà nước tăng 10,3% Theo số liệu tổng cục thống kê, thu nhập bình quân đầu người Việt Nam năm 2007 đạt 835 USD Một tăng trưởng vượt bậc dự kiến tăng lên 960 USD vào năm 2008 đạt khoảng 1.100 USD vào năm 2009 Người Ngô Thanh Tùng Lớp: TCDN 46A Luan van Chuyên đề thực tập tốt nghiệp dân tiêu dùng mặt hàng chất lượng đáp ứng đầy đủ nhu cầu sống Mặc dù thu nhập bình quân đầu người tăng cao, song để mua hàng hố có giá trị lớn nhà cửa hay ôtô hay đồ dùng xa xỉ khác thì khó khăn lớn Một giải pháp sử dụng nhằm giải vấn đề đời ngân hàng thương mại, ngân hàng thương mại cho cá nhân tổ chức vay vốn việc cấp cho họ khoản tiền theo nhu cầu, sau thời gian định khách hàng phải hoàn trả đầy đủ số tiền vay cộng thêm khoản tiền khác gọi chi phí sử dụng vốn vay Xuất phát từ thực trạng nhu cầu vay trả góp kinh tế, qua mục tiêu phát triển ngân hàng, qua trình học tập, tìm hiểu quan sát tình hình thực tế thời gian thực tập ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam (VPBank), em định chọn đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động cho vay trả góp ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam” để làm chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp chia làm chương: Chương 1: Tổng quan hoạt động cho vay trả góp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay trả góp ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp mở rộng hoạt động cho vay trả góp ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp ngồi quốc doanh Việt Nam Ngơ Thanh Tùng Lớp: TCDN 46A Luan van Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRẢ GÓP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Những hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài quan trọng kinh tế nào, định chế điều tiết dịng tiền từ nơi chưa có nhu cầu sử dụng tiền đến nơi có nhu cầu sử dụng, tổ chức thu hút tiết kiệm lớn kinh tế Ngân hàng kênh huy động vốn chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình thành phần kinh tế Việc hoạt động tốt cung cấp dịch vụ đáp ứng nhu cầu kinh tế biến ngân hàng tổ chức tài quan trọng Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại bao gồm: 1.1.1.1 Hoạt động cho vay Cho vay hoạt động quan trọng hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại Tuy nhiên, việc xác định định nghĩa rõ ràng hoạt động cho vay khó Để xác định nội dung thuật ngữ ta tùy thuộc vào góc độ nghiên cứu Khi xem xét cho vay phương thức tài trợ cho hoạt động tín dụng, “cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận, với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” (theo điều định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) Hoạt động cho vay ln có hai mặt mặt mang lại thu nhập cho ngân hàng mặt khác chứa đựng rủi ro cho ngân hàng Việc cho vay theo Ngô Thanh Tùng Lớp: TCDN 46A Luan van Chuyên đề thực tập tốt nghiệp quy trình quy đinh hợp lý mang lại cho ngân hàng lợi nhuận sau trừ chi phí Ngược lại, ảnh hưởng đến khả khoản tính chất an toàn hệ thống ngân hàng Do vậy, đòi hỏi ngân hàng thương mại phải xây dựng, thực sách tín dụng đắn khơng ngừng đa dạng hố loại hình cho vay 1.1.1.2 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động sở tiền đề hoạt động cho vay Bất kỳ ngân hàng muốn cho vay phải huy động vốn Huy động vốn vừa sinh lợi cho cá nhân tổ chức gửi tiền vừa tạo nguồn vốn cho ngân hàng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng có dịch vụ nhận tiền gửi, tiết kiệm để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hoàn trả hạn Các ngân hàng thường đưa mức lãi suất huy động hấp dẫn chương trình khuyến để tìm thu hút khoản tiền gửi, ngân hàng thương mại thường đưa mức lãi suất huy động hấp dẫn phần thưởng cho khách hàng việc sẵn sàng hy sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh Sau có khoản tiền gửi, ngân hàng gián tiếp thu “phí” thơng qua thu nhập hoạt động sử dụng tiền gửi 1.1.1.3 Các hoạt động khác Mua bán ngoại tệ Một dịch vụ ngân hàng thực trao đổi mua, bán ngoại tệ Tức là, ngân hàng đứng để mua bán loại tiền chẳng hạn USD, EURO… để lấy loại tiền khác VND, Yên Nhật… hưởng phí dịch vụ Trong thị trường tài ngày nay, mua bán ngoại tệ thường ngân hàng lớn thực giao dịch có mức độ rủi ro cao, đồng thời u cầu phải có trình độ chun mơn cao Ngô Thanh Tùng Lớp: TCDN 46A Luan van Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Khi doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng, họ nhận thấy ngân hàng khơng bảo quản mà cịn thực lệnh chi trả cho khách hàng họ Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt mà cần viết giấy chi trả cho khách hàng (còn gọi séc), khách hàng mang giấy đến ngân hàng nhận tiền Các tiện ích tốn khơng dùng tiền mặt ( an tồn, nhanh chóng , xác, tiết kiệm chi phí ) rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập cho doanh nhân Khi ngân hàng mở chi nhánh, toán qua ngân hàng mở rộng phạm vi, tạo nhiều tiện ích cho doanh nhân Điều khuyến khích doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng toán hộ Bảo lãnh Do khả toán ngân hàng cho khách hàng lớn ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng, nên ngân hàng có uy tín bảo lãnh cho khách hàng Trong năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh ngày đa dạng phát triển mạnh Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng mua chịu hàng hóa trang thiết bị, phát hành chứng khốn, vay vốn tổ chức tín dụng khác…Đây hoạt động mà ngân hàng cam kết hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết Bảo lãnh thường có ba bên: Bên hưởng bảo lãnh, bên bảo lãnh bên bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng có nghĩa ngân hàng bên bảo lãnh; khách hàng ngân hàng người bảo lãnh người hưởng bảo lãnh bên thứ ba Quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng thường có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Do có kinh nghiệm quản lý ngân quỹ khả việc thu ngân, nhiều ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ Ngô Thanh Tùng Lớp: TCDN 46A Luan van Chuyên đề thực tập tốt nghiệp quản lý ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khốn sinh lợi, tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để tốn Bảo quản vật có giá Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng, vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản Ngân hàng giữ vàng giao cho khách tờ biên nhận (giấy chứng nhận ngân hàng phát hành) Do khả chi trả lúc cho giấy chứng nhận, nên giấy chứng nhận sử dụng tiền, dùng để toán khoản nợ phạm vi ảnh hưởng ngân hàng phát hành Lợi ích việc sử dụng phương tiện toán giấy thay cho kim loại khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để đổi lấy giấy chứng nhận ngân hàng Đó hình thức giấy bạc ngân hàng Ngày nay, vật có giá tách khỏi tiền gửi khách hàng phải trả phí bảo quản Cho thuê thiết bị trung dài hạn Nhằm để bán thiết bị, đặc biệt thiết bị có giá trị lớn, nhiều hãng sản xuất thương mại cho thuê thay bán thiết bị Cuối hợp đồng thuê, khách hàng mua( cịn gọi hợp đồng thuê mua ) Rất nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng kinh doanh quyền lựa chọn thuê thiết bị máy móc cần thiết thơng qua hợp đồng thuê mua, ngân hàng mua thiết bị máy móc cho khách hàng thuê Hợp đồng cho thuê thường khách hàng phải trả tới 2/3 giá trị tài sản cho thuê Do vậy, cho thuê ngân hàng có nhiều điểm giống cho vay, xếp vào tín dụng trung dài hạn Tài trợ hoạt động Chính phủ Khả huy động cho vay với khối lượng lớn ngân hàng trở thành trọng tâm ý Chính phủ Do nhu cầu chi tiêu lớn thường cấp bách, Chính phủ nước muốn tiếp cận với khoản vay Ngô Thanh Tùng Lớp: TCDN 46A Luan van Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ngân hàng Trong điều kiện ngân hàng tư nhân khơng muốn tài trợ cho Chính phủ rủi ro cao, Chính phủ thường dùng số đặc quyền trao đổi lấy khoản vay ngân hàng lớn Khi ngân hàng Trung ương thành lập, Chính phủ tìm cách tham dự, trực tiếp can thiệp để có khoản tín dụng lớn Ngày nay, Chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động kiểm soát ngân hàng Các ngân hàng cấp giấy phép thành lập với điều kiện họ phải cam kết thực mức độ sách Chính phủ tài trợ cho Chính phủ Các ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ theo tỷ lệ định tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động phải cho vay với điều kiện ưu đãi cho doanh nghiệp Chính phủ Cung cấp hoạt động mơi giới đầu tư chứng khốn Nhiều ngân hàng phấn đấu cung cấp đủ dịch vụ tài cho phép khách hàng thoả mãn nhu cầu Đây lý khiến ngân hàng bắt đầu bán dịch vụ mơi giới chứng khốn, cung cấp cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiếu chứng khốn khác mà khơng phải nhờ đến người kinh doanh chứng khoán Trong vài trường hợp, ngân hàng tổ chức công ty chứng khốn cơng ty mơi giới chứng khốn Cung cấp dịch vụ bảo hiểm, đại lý Từ nhiều năm nay, ngân hàng bán bảo hiểm cho khách hàng, điều bảo đảm việc hồn trả trường hợp khách hàng bị chết, bị tàn phế hay gặp rủi ro hoạt động, khả tốn Do điều kiện khó khăn, ngân hàng khơng thể thiết lập chi nhánh văn phịng khắp nơi Các ngân hàng, thường ngân hàng lớn cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lý cho ngân hàng khác phát hành hộ, toán hộ chứng tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối đồng tài trợ… Ngô Thanh Tùng Lớp: TCDN 46A Luan van Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.1.2 Các hình thức cho vay ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay hoạt động mang tính truyền thống ngân hàng thương mại Với phát triển kinh tế thị trường, nhu cầu vốn ngày gia tăng dẫn tới hoạt động cho vay ngày phát triển đóng góp quan trọng vào phát triển kinh tế Hiện nay, hoạt động cho vay phân theo nhiều loại khác tuỳ theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý ngân hàng Sau số cách phân loại 1.1.2.1 Căn vào kỳ hạn cho vay Cho vay ngắn hạn Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động Cho vay trung hạn Là loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định Cho vay dài hạn Cho vay dài hạn có thời hạn từ 5năm trở lên Mục đích loại vay nhằm vào tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư 1.1.2.2 Căn vào tính chất bảo đảm khoản vay Cho vay có tài sản bảo đảm Là loại cho vay dựa sở bảo đảm cầm cố, chấp phải có bảo lãnh bên thứ ba Việc cho vay có bảo đảm nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng khách hàng khả toán đến hạn Ngân hàng phát mại tài sản khách hàng khơng có khả chi trả áp dụng biện pháp cần thiết Giá trị tài sản bảo đảm thông thường cao giá trị khoản vay nhằm đề phòng mát, hao hụt, trượt giá… chi phí quản lý Cho vay khơng có tài sản bảo đảm Ngơ Thanh Tùng Lớp: TCDN 46A Luan van Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng vay mà khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba Cho vay khơng có tài sản bảo đảm thơng thường dành cho khách hàng có uy tín cao, khách hàng truyền thống, tình hình tài lành mạnh, thường xun có lãi… Tuy nhiên, hình thức cho vay mang nhiều rủi ro ngân hàng Ngân hàng cần thẩm định kỹ khách hàng trước định cho vay 1.1.2.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn vay Cho vay tiêu dùng Là loại hình cho vay để tài trợ cho việc tiêu dùng nhằm giúp người tiêu dùng sử dụng hàng hố, dịch vụ trước họ có khả chi trả, tạo điều kiện cho người vay hưởng mức sống cao Thông thường quy mô khoản vay nhỏ, rủi ro cao nên lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao Tuy nhiên cho vay tiêu dùng hình thức đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Đối tượng vay cá nhân hộ gia đình vay để phục vụ cho mục đích mua nhà, mua tơ, du học, du lịch… Cho vay kinh doanh Là loại hình cho vay tổ chức tín dụng dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ cá nhân, tổ chức như: cho vay công nghiệp, cho vay thương mại, cho vay nông nghiệp Các khoản vay thường sử dụng vào việc mua sắm máy móc thiết bị, tài trợ cho vốn lưu động… Lãi suất chúng thường thấp hệ thống lãi suất đối tượng khách hàng chủ yếu loại hình cho vay doanh nghiệp 1.1.2.4 Căn vào phương thức cho vay Cho vay lần Là hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun Khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu chủ yếu, có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt vay ngân hàng Ngô Thanh Tùng Lớp: TCDN 46A Luan van Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng phân tích khách hàng ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu đảm bảo cần Mỗi vay tách biệt thành hồ sơ khác Cho vay theo hạn mức tín dụng Đây nghiệp vụ tín dụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kỳ cuối kỳ Đó số dư tối đa thời điểm tính Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Ngân hàng khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng quy định giá trị tối đa mà khách hàng vay thời gian cố định Trong kỳ khách hàng thực vay trả nhiều lần, song dư nợ không vượt hạn mức tín dụng Đây hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào trình sản xuất kinh doanh Cho vay hợp vốn Là hình thức mà nhóm tổ chức tín dụng cho vay dự án vay vốn khách hàng Trong có tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với tổ chức tín dụng khác thực cấp tín dụng Các tổ chức tín dụng phải ký kết với việc hợp vốn khách hàng vay vốn khơng biết điều Hiện nay, hình thức tương đối phát triển, nguyên nhân nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn ngân hàng bị giới hạn “luật tổ chức tín dụng” quy định ngân hàng khơng cho vay khách hàng vượt 15% vốn điều lệ Cho vay theo dự án đầu tư Là việc ngân hàng cho khách hàng vay để thực dự án đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống Ngân hàng giải ngân theo hạng mục mà dự án thực Ngô Thanh Tùng Lớp: TCDN 46A Luan van ... cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam (VPBank), em định chọn đề tài ? ?Nâng cao hiệu hoạt động cho vay trả góp ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam? ?? để làm chuyên đề tốt. .. tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp chia làm chương: Chương 1: Tổng quan hoạt động cho vay trả góp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay trả góp ngân hàng thương mại cổ phần. .. tập tốt nghiệp CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRẢ GÓP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Những hoạt động chủ yếu ngân hàng thương