LỜI CẢM ƠN Trong quá trình thực tập và làm khóa luận tốt nghiệp, em đã nhận được rất nhiều sự giúp đỡ, chỉ bảo, động viên rất tận tình từ thầy cô, được các anh chị tại ngân hàng tạo cơ hội đi sâu nghi[.]
LỜI CẢM ƠN Trong trình thực tập làm khóa luận tốt nghiệp, em nhận nhiều giúp đỡ, bảo, động viên tận tình từ thầy cô, anh chị ngân hàng tạo hội sâu nghiên cứu, rút kinh nghiệm quý báu cho thân Em xin gửi lời cám ơn đến anh, chị, cô, chú, bác cán ngân hàng Công Thương chi nhánh Hùng Vương bảo, giúp đỡ em thực tập cho em kinh nghiệm quý báu người chia sẻ cho em để em có them nhiều hiểu biết ngàng Ngân hàng hoàn thành luận văn Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy GS.TS Đinh Văn Sơn Thầy trực tiếp hướng dẫn bảo tận tình động viên em q trình hồn thành luận văn cách tốt Em xin chân thành cảm ơn! Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Cát Thanh Bình Luan van MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DAMH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ HÌNH VẼ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 Một số khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.1 Rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Rủi ro ? .3 1.1.1.2 Rủi ro tín dụng ? 1.1.2 Một số khái niệm liên quan đến rủi ro tín dụng .5 1.2 Nội dung lý thuyết liên quan đến vấn đề quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 1.2.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng tới hoạt động ngân hàng 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.3.1 Xây dựng sách, quy trình quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1.1 Xây dựng sách tín dụng 1.3.1.2 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2 Đo lường, kiểm soát, phòng ngừa xử lý RRTD .11 1.3.2.1 Đo lường rủi ro tín dụng 11 Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Cát Thanh Bình Luan van 1.3.2.2 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 12 1.3.2.3 Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 12 1.4 Quản lý nhà nước rủi ro tín dụng NHTM 13 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới vấn đề quản lý rủi ro tín dụng 14 1.5.1 Nhóm nhân tố thuộc mơi trường bên trong: Nguồn lực tài chính, nguồn nhân lực, uy tín… 14 1.5.2 Nhóm nhân tố thuộc mơi trường bên ngồi: Mơi trường ngành, đối thủ cạnh tranh, mơi trường kinh tế, trị - pháp luật, công nghệ thông tin… 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA 18 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 18 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hùng Vương .18 2.1.1 Giới thiệu chung 18 2.1.2 Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hùng Vương 18 2.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển 18 2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ 19 2.1.2.3 Mơ hình tổ chức: .20 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Chi nhánh Vietinbank Hùng Vương 20 2.2 Phương pháp thu thập xử lý liệu: 20 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu 20 2.2.2 Phương pháp xử lý liệu 21 2.2.2.1 Phương pháp phân tích liệu sơ cấp 21 2.2.2.2 Phương pháp phân tích liệu thứ cấp .21 2.3 Phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hang TMCP Cơng Thương chi nhánh Hùng Vương 21 2.3.1 Kết điều tra trắc nghiệm hoạt động phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hang TMCP Công Thương chi nhánh Hùng Vương .21 2.3.1.1 Kết điều tra 21 2.3.1.2 Kết phân tích liệu sơ cấp: 27 Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Cát Thanh Bình Luan van 2.3.2 Phân tích liệu thứ cấp hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh Hùng Vương .27 2.3.2.1 Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hùng Vương: 27 2.3.2.2 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hùng Vương: Tình hình nợ hạn, phân loại nợ 31 2.3.2.3 Các giải pháp mà ngân hàng thực 35 2.3.3 Các phát qua nghiên cứu 37 2.3.3.1 Mặt đạt 37 2.3.3.2 Mặt chưa đạt 37 CHƯƠNG 3: CÁC PHÁT HIỆN THÔNG QUA NGHIÊN CỨU VÀ HƯỚNG GIẢI QUYẾT… 39 3.1 Nguyên nhân tồn 39 3.2 Định hướng phát triển .41 3.3 Các đề xuất, kiến nghị giải pháp hoàn thiện quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hùng Vương 42 3.3.1 Đẩy mạnh cơng tác đào tạo cho cán tín dụng 42 3.3.2 Nâng cao chất lượng nghiên cứu, đánh giá phân tích KH .43 3.3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định 44 3.3.4 Xử lý nợ hạn 44 3.3.5 Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ tín dụng .45 3.3.6 Quản lý quan hệ khách hàng 46 3.4 Một số kiến nghị .47 3.4.1 Kiến nghị phủ 47 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 48 3.4.3 Kiến nghị Vietinbank 50 KẾT LUẬN 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Cát Thanh Bình Luan van DAMH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Bảng mức độ đe dọa khả khoản loại rủi ro tín dụng 22 Bảng 2.2: Đánh giá mức độ sử dụng dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 23 Bảng 2.3: Đánh giá việc Quản lý rủi ro tín dụng 24 Bảng 2.4: Số liệu cho vay theo thời hạn khoản vay .27 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp 28 Bảng 2.6: Phân loại dư nợ theo nhóm 30 Bảng 2.7: Nợ hạn phân theo thời hạn .31 Bảng 2.8: Nợ hạn phân theo loại hình kinh tế 32 Bảng 2.9: Nợ xấu ngân hàng Vietinbank Hùng Vương 34 Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Cát Thanh Bình Luan van DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT PGD :Phòng giao dịch TMCP :Thương mại cổ phần NHTM :Ngân hàng thương mại RRTD :Rủi ro tín dụng TCTD :Tổ chức tín dụng NH :Ngân hàng NHNN :Ngân hàng nhà nước GDP :Sản phẩm quốc nội ĐHTM :Đại học Thương Mại QLRR :Quản lý rủi ro QTTD :Quản trị tín dụng CIC :Trung tâm thơng tin tín dụng WTO :Tổ chức thương mại giới KH :Khách hàng Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Cát Thanh Bình Luan van LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong kinh tế thị trường rủi ro kinh doanh tránh khỏi, mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Trên giới người ta thống kê nhiều loại rủi ro cố hữu hoạt động Ngân hàng Song quan tâm rủi ro tín dụng thực tế, phần lớn thu nhập NHTM từ hoạt động kinh doanh tín dụng, lại lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trong thời gian thực tập NHTMCP Công Thương - chi nhánh Hùng Vương em nhận thấy thực trạng hoạt động kinh doanh Chi nhánh đạt kết tốt, tỷ lệ nợ hạn không cao, song để phát triển cần phải nghiên cứu để tìm biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cách hiệu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề em chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Cơng Thương chi nhánh Hùng Vương” để làm khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Với kiến thức học trường năm qua với việc thực tập NHTMCP Công Thương chi nhánh Hùng Vương em mong muốn phát triển đề tài với mục tiêu: - Tổng hợp số vấn đề sở lý luận phịng ngừa rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích tìm hiểu hoạt động phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh Hùng Vương - Đưa vài kiến nghị việc phịng ngừa rủi ro rín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hùng Vương Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Cát Thanh Bình Luan van Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Quản lý rủi ro tín dụng - Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hùng Vương - Phạm vi thời gian: Các số liệu tình hình rủi ro tín dụng biện pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hùng Vương năm 2010- 2012 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập liệu : Các liệu sơ cấp tạo việc phát bảng câu hỏi, phiếu điều tra để ghi nhận ý kiến, nhận định cán tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Trao đổi kinh nghiệm trực tiếp qua vấn cán tín dụng Các liệu thứ cấp thu thập, tổng hợp từ số liệu thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh Hùng Vương năm 2010- 2012 - Phương pháp phân tích liệu : Trên sở lý luận, số liệu thực tế tổng hợp Ta sử dụng phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh Hùng Vương, tìm hiểu nguyên nhân dẫn đển rủi ro tín dụng Ngồi khóa luận sử dụng phương pháp khác như: Phương pháp so sánh, phương pháp phân tích hệ số tài chính, vấn, liệt kê, hệ thống hóa lí luận; phương pháp giải vấn đề phân tích, tổng hợp… Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, khoá luận kết cấu thành ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Hùng Vương Chương 3: Các phát thông qua nghiên cứu hướng giải Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Cát Thanh Bình Luan van CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 Một số khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.1 Rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Rủi ro ? Trong lĩnh vực kinh doanh chứa đựng yếu tố rủi ro, lợi nhuận cao rủi ro nhiều Ngân hàng đơn vị kinh doanh đối tượng kinh doanh tiền tệ bị tác động yếu tố lợi nhuận cao, rủi ro cao kinh tế Ngay từ đời rủi ro gắn liền với ngân hàng trước kinh tế chưa đòi hỏi nhiều dịch vụ nay, rủi ro đơn giản dễ nhận thấy Ngày nay, hoạt động kinh tế phức tạp đa dạng nên đòi hỏi Ngân hàng phải thực nghiệp vụ ngày lớn, phức tạp phát triển kinh tế sôi động đầy bắt trắc; đó, rủi ro cho ngân hàng thương mại tăng lên mà khó lường trước Để hiểu rủi ro hiểu nhiều góc độ khác tùy theo quan điểm người Theo Frank Night: “Rủi ro bất trắc đo lường được” Allan Willet cho rằng: “Rủi ro bất trắc liên quan đến việc xuất số biến cố không mong đợi” Theo lý thuyết chứng khoán: “Rủi ro chênh lệch lợi nhuận thực tế lợi nhuận dự tính mạng lại từ đầu tư” Còn lĩnh vực ngân hàng thì: “Rủi ro biến cố khơng mong đợi, bất trắc xảy gây mát, thiệt hại tài sản thu nhập ngân hàng” Việc loại trừ rủi ro khỏi hoạt động kinh doanh Ngân hàng điều thực được, song lường trước giảm thiểu rủi ro đến mức thấp khả cho phép, nhằm đảm bảo cho hoạt động ngân hàng thực thuận lợi mang lại lợi nhuận Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Cát Thanh Bình Luan van 1.1.1.2 Rủi ro tín dụng ? Rủi ro tín dụng định nghĩa nguy mà người vay chi trả tiền lãi, hoàn trả vốn gốc so với thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng Đây thuộc tính vốn có hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng tức việc chi trả bị trì hỗn, tồi tệ khơng chi trả toàn Điều gây cố dòng chu chuyển tiền tệ, gây ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng vay không thực điều khoản Hợp đồng tín dụng, Với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lăi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Rủi ro tin dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực hiệnnghĩa vụ theo cam kết (Quyết định số 493 /2005/QĐ-NHNN) Theo Thomas P.Fitch: Rủi ro tín dụng loại rủi ro xảy người vay khơng tốn nợ theo thoả thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghĩa vụ trả nợ Là rủi ro chủ yếu hoạt động cho vay ngân hàng(Dictionary of banking systems, Barron’s Edutional Series, Inc, 1997) Theo Timothy W-Koch: Khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lời, rủi ro xảy khách hàng sai hẹn - có nghĩa khách hàng khơng tốn vốn gốc lãi theo thoả thuận Rủi ro tín dụng có thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá vốn xuất phát từ việc khách hàng khơng tốn toán trễ hạn (Bank management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, pay 107) Từ khái niệm trên, rót nội dung rủi ro tín dơng sau: - Rủi ro tín dơng người vay sai hẹn (default) thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc và/ lãi Sai hẹn trễ hẹn (delayed paymet) khơng tốn (nonpayment) Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Cát Thanh Bình Luan van ... 3% đến 5% 1.2 Nội dung lý thuyết liên quan đến vấn đề quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng hiểu theo nghĩa hẹp... liên quan đến rủi ro tín dụng .5 1.2 Nội dung lý thuyết liên quan đến vấn đề quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng ... CƠ SỞ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 Một số khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.1 Rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Rủi ro ? Trong lĩnh vực kinh doanh chứa đựng yếu tố rủi ro, lợi