Facebook @Dethivaonganhang www facebook com/dethivaonganhang www ThiNganHang com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 LỜI MỞ ĐẦU Với tư cách là loại hình trung gian đặc biệt, chuyên thực hi[.]
Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang LỜI MỞ ĐẦU Với tư cách loại hình trung gian đặc biệt, chuyên thực huy động vốn vay nên hiệu huy động vốn vấn đề Nhà Quản trị ngân hàng, Nhà Nghiên cứu, Nhà Chính sách quan tâm Tuy nhiên, hiệu huy động vốn Ngân hàng Thương Mại Việt nam chưa cao : Quy mô huy động vốn nhỏ, cấu huy động chưa phù hợp, chi phí huy động cao Ngân hàng Ngoại Thương Chi Nhánh Thăng Long ngoại lệ Làm để nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng Thương Mại Việt Nam nói chung Ngân hàng Ngoại Thương Chi nhánh Thăng Long nói riêng câu hỏi đặt cho thực tiễn nay, mà Việt nam trở thành thành viên thức tổ chức thương mại giới Các Ngân hàng Thương Mại Việt Nam phải hoạt động theo nguyên tắc thị trường Cạnh tranh ngân hàng thúc đẩy hiệu không huy động vốn, phân bổ nguồn vốn mà hiệu kinh doanh ngân hàng Xuất phát từ lý với khoảng thời gian thực tế Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh Thăng Long tìm hiểu nhu cầu, thực trạng huy động vốn nên em lực chọn đề tài “Nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng Ngoại Thương Chi nhánh Thăng Long” làm đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề gồm chương: Chƣơng 1: Hiệu huy động vốn Ngân hàng Thương mại Chƣơng 2: Thực trạng hiệu huy động vốn Ngân hàng Ngoại Thương Chi nhánh Thăng Long Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng Ngoại Thương Chi nhánh Thăng Long www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang CHƢƠNG : HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại Ngân hàng trung gian tài chính, huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng số tiền cho cá nhân tổ chức vay lại có tình trạng một lúc tất chủ tiền gửi đến địi nợ ngân hàng, ngun tắc đảm bảo cho hoạt động ngân hàng Ngân hàng Thương mại tổ chức tín dụng thể nhiệm vụ ngân hàng huy động vốn cho vay vốn NHTM cầu nối cá nhân tổ chức Hoạt động NHTM nhằm mục đích kinh doanh hàng hố đặc biệt “vốn - tiền”, trả lãi huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất lợi nhuận NHTM Hoạt động NHTM phục vụ cho nhu cầu vốn tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp tổ chức khác xã hội Ngân hàng Thương mại doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, trung gian tài vay vay Qua định nghĩa đơn giản trên, NHTM thể doanh nghiệp thực song loại hình Doanh nghiệp dịch vụ tài Theo luật Mỹ : Ngân hàng thương mại tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Tại Việt nam, Theo điều 20 Luật tổ chức tín dụng sửa đổi năm 2004: “Hoạt động ngân hàng hoạt đông kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cung cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan nhận tiền gửi, sử dụng tiền gửi để cung cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” “Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm Ngân hàng thương mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” Như có nhiều khái niệm khác NHTM tất khái niệm dựa hoạt động dịch vụ cung cấp ngân hàng cho khách hàng Sự đa dạng dịch vụ chức ngân hàng dẫn đến việc chúng gọi “Bách hố tài chính” Vậy đặc điểm ngân hàng thương mại gi? có khác so với doanh nghiệp kinh doanh khác? Đặc trưng quan trọng NHTM trung gian tài chính, sản phẩm dịch vụ tài nên có tính chất dễ thay đổi, dễ bị bắt chước, khơng có quyền - Nguồn vốn NHTM có tính khoản cao (do chủ yếu tiền gửi ) nên hoạt động NHTM chủ yếu thị trường tiền tệ - Ngân hàng ln chịu kiểm sốt chặt chẽ pháp luật nghiệp vụ ngân hàng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro Để tiến hành hoạt động kinh doanh tiền tệ, điều trước tiên thân nhà kinh doanh phải có vốn lớn kinh doanh Vốn NHTM đóng vai trị sống cịn việc trì hoạt động thường nhật đảm bảo cho ngân hàng khả phát triển lâu dài Ngân hàng nơi tích trữ tiết kiệm hàng đầu cơng chúng - đặc biệt tiết kiệm cá nhân hộ gia đình Việc thất khoản vốn trường hợp ngân hàng phá sản trở thành thảm hoạ cho nhiều cá nhân gia đình Nhưng hầu hết người gửi tiết kiệm lại thiếu kiến thức chun mơn tài thiếu thơng tin cần thiết để đánh giá xác Vì vậy, quan quản lý phải có trách nhiệm tập hợp đánh giá thông tin cần thiết để www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang xác định tình hình tài thực ngân hàng nhằm bảo vệ người gửi tiền - Các NHTM địi hỏi phải có tính chun mơn hố, chun nghiệp hố cao, tính tập trung hố hoạt động - Các NHTM phải có hệ thống chi nhánh rộng khắp, sở vật chất kỹ thuật cao, đầu tư lớn - Đội ngũ nhân phải chuyên nghiệp, thân thiện với khách hàng Các nhà quản lý phải có lực cao việc xử lý nhanh chóng vấn đề có khả xảy trước gây nên ảnh hưởng tiêu cực đến với ngân hàng - Kinh doanh (KD) lĩnh vực tiền tệ lĩnh vực KD nhạy cảm, chịu tác động nhiều nhân tố kinh tế, trị, xã hội, tâm lý, truyền thống văn hố… nhân tố có thay đổi dù nhỏ tác động nhanh chóng mạnh mẽ đến môi trường KD chung Chẳng hạn: Chỉ cần tin đồn thổi dù thất thiệt gây nên chấn động lớn, chí đe dọa tồn vong hệ thống tổ chức tín dụng Một NHTM hoạt động yếu kém, khả khoản thấp trở thành gánh nặng cho nhiều tổ chức kinh tế dân chúng địa bàn… - Do hoạt động NHTM có liên quan đến tất chủ thể, đến mặt hoạt động kinh tế - xã hội, cho nên, để tránh hoạt động NHTM mạo hiểm nguy đổ vỡ hệ thống, tất Ngân hàng Trung ương (NHTW) nước có giám sát chặt chẽ thị trường đưa hệ thống cảnh báo sớm để phòng ngừa rủi ro Thực tiễn học đắt giá, mà NHTW thờ trước diễn biến bất lợi thị trường dẫn đến hậu đổ vỡ thị trường tài - tiền tệ làm suy sụp toàn kinh tế quốc dân 1.1.2.Các hoạt động Ngân hàng Thương mại NHTM cung cấp dịch vụ tài cho cơng chúng tổ chức kinh tế, Tổ chức tài phi Ngân hàng Công ty www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang chứng khốn, Cơng ty Bảo hiểm cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng Ngược lại, Ngân hàng đối phó với đối thủ cạnh tranh cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ, hướng lĩnh vực bất động sản mơi giới chứng khốn, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ thực nhiều dịch vụ khác Dưới số hoạt động NHTM Hoạt động Huy động vốn Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ, vốn nguyên liệu đầu vào cho hoạt động ngân hàng, vốn chủ sở hữu NHTM chiếm tỷ trọng nhỏ, ngân hàng phải huy động vốn từ nguồn kinh tế: * Nhận tiền gửi: Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi, ln chiếm tỷ trọng lớn tổng vốn huy động ngân hàng Các Ngân hàng phải trả lãi cho tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc khách hàng hi sinh nhu cầu chi tiêu trứơc mắt để ngân hàng tạm thời sử dụng vốn thời gian định cho việc kinh doanh Ngoài để thu hút nhiều vốn cho kinh doanh ngân hàng cạnh tranh lãi suất đồng thời có hình thức khuyến mại vật chất khác : Quà tặng, phiếu bốc thăm trúng thưởng… * Ngoài nhận tiền gửi nguồn vốn ngân hàng cịn huy động vốn cách vay tổ chức tín dụng, vay NHTW, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu… Hoạt động Sử dụng vốn * Ngân quỹ Ngân quỹ tài sản có tính khoản cao - bao gồm : Tiền mặt két, tiền gửi ngân hàng khác - để trì khả chi trả yêu cầu khác NHTM NHTM phải dự trữ bắt buộc NHTW theo tỷ lệ dự trữ bắt buộc cụ thể Các Ngân hàng thường trì ngân quỹ mức www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang thấp để đảm bảo tính khoản tính sinh lời thấp Các Ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ ngân hàng có nhiều mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Từ kinh nghiệm quản lý ngân quỹ khả việc thu ngân, nhiều ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khốn sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để tốn Trong ngân hàng có xu hướng chun mơn hố vào dịch vụ quản lý tiền mặt cho tổ chức, có xu hướng gia tăng việc cung cấp dịch vụ tương tự cho người tiêu dùng Sở dĩ có khuynh hướng cơng ty mơi giới chứng khốn, tập đồn tài khác cung cấp cho người tiêu dùng tài khoản môi giới với hàng loạt dịch vụ tài liên quan * Cho vay Tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản, sở để tạo thu nhập, định đến phát triển ngân hàng Ngay thời kỳ đầu, ngân hàng chiết khấu thương phiếu mà thực tế cho vay người bán Sau bước chuyển tiếp từ cho vay chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp khách hàng có nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Ngồi ra, ngân hàng cịn thực cho vay cá nhân có nhu cầu tiêu dùng, hướng tới họ khách hàng tiềm Giờ tín dụng tiêu dùng loại hình tín dụng đem lại thu nhập cao lĩnh vực mà ngân hàng quan tâm khai thác mở rộng * Đầu tư Đầu tư hoạt động ngân hàng đem nguồn vốn trực www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang tiếp tham gia vào kinh doanh lĩnh vực Các hình thức đầu tư ngân hàng kinh doanh chứng khốn, góp vốn liên doanh…Ở Việt nam, ngân hàng chủ yếu tham gia đầu tư mức độ đơn giản, chủ yếu tham gia vào kinh doanh chứng khốn có khả quay vịng vốn nhanh so với hình thức đầu tư khác Ưu điểm nghiệp vụ ngân hàng trực tiếp tham gia kinh doanh, nắm bắt nhanh chóng , xác thơng tin để kịp thời có biện pháp thấy dấu hiệu khơng tốt, giúp giảm rủi ro cho nguồn vốn Tuy nhiên để thực nghiệp vụ địi hỏi ngân hàng phải có vốn lớn, ổn định lâu dài Cung cấp dịch vụ Các ngân hàng xu hướng ngày mở rộng cung cấp dịch vụ cho khách hàng nhằm tăng thu nhập chiếm thị phần, giúp đẩy nhanh chu chuyển vốn, tiết kiệm thời gian, cải cho xã hội… * Dịch vụ bảo lãnh Dịch vụ bảo lãnh ngày phát triển ngân hàng tính tiện lợi cho ngân hàng khách hàng Do ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng, nên ngân hàng có uy tín bảo lãnh cho khách hàng việc mua chịu hàng hố, trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn tổ chức tín dụng khác,… * Dịch vụ cho thuê két Ngân hàng thực lưu giữ hộ tài sản tài chính, bảo quản vàng giấy tờ có giá, tài sản giấy tờ có giá khác cho khách hàng két với nguyên tắc bí mật, an toàn thuận lợi * Dịch vụ uỷ thác Ngân hàng có nhiều chuyên gia lĩnh vực tài chính, nhiều cá nhân, doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ Dịch vụ uỷ thác phát triển sang uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác đầu tư… www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang * Dịch vụ bảo hiểm Từ nhiều năm nay, ngân hàng bán bảo hiểm cho khách hàng, điều đảm bảo việc hồn trả trường hợp khách hàng bị chết hay bị tàn phế Hiện nay, ngân hàng thường bảo hiểm cho khách hàng thông qua liên doanh thoả thuận đại lý kinh doanh độc quyền công ty bảo hiểm, qua ngân hàng nhận phần thu nhập từ dịch vụ * Dịch vụ môi giới, đầu tư chứng khốn Trên thị trường tài nhiều ngân hàng phấn đấu để trở thành “Bách hố tài chính” thực sự, cung cấp đủ dịch vụ tài cho phép thoả mãn nhu cầu địa điểm Đây lý ngân hàng cung cấp cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiếu chứng khoán khác Hiện có nhiều ngân hàng có cơng ty chứng khốn riêng, hoạt động với quy mơ lớn * Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Tài khoản tiền gửi giao dịch tài khoản tiền gửi cho phép người gửi tiền viết séc toán cho việc mua hàng hoá dịch vụ Việc đưa loại tài khoản xem bước quan trọng cơng nghiệp ngân hàng cải thiện đáng kể hiệu q trình tốn mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt, tạo nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí, rút ngắn thời gian kinh doanh, nâng cao thu nhập cho khách hàng Khi ngân hàng mở rộng phạm vi tốn, tiện ích tạo cho khách hàng ngày nhiều khuyến khích khách hàng gửi tiền ngày nhiều nhờ toán hộ Có nhiều hình thức tốn ngân hàng đưa séc, nhờ thu, nhờ chi, … * Dịch vụ thông tin tư vấn Xuất phát từ đặc điểm kinh doanh riêng có hệ thống ngân hàng tạo cho lợi hẳn việc cung cấp cho khách hàng lời khuyên tốt đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán, sát nhập www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang doanh nghiệp, qua giúp khách hàng giảm thiệt hại nâng cao thu nhập cho khách hàng Thực nghiệp vụ này, ngân hàng khơng thu phí mà cịn mở rộng quan hệ, nắm bắt xác tình hình kinh doanh họ, từ đưa định cho vay, ngồi cịn củng cố, tăng cường vị trí, uy tín ngân hàng cách hiệu 1.2 Hiệu huy động vốn Ngân hàng Thƣơng mại 1.2.1 Vai trò vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong trình phát triển kinh tế nước, nguồn vốn huy động ln có ý nghĩa quan trọng, giữ vai trị định đến phát triển lâu dài vững chắc, chi viện, bổ sung từ bên ngồi dù viện trợ cho vay hay đầu tư nước tạm thời Những khủng hoảng tài - tiền tệ nước khu vực giới thời gian qua minh chứng khơng thể khơng nên hồn tồn mong đợi tăng trưởng, phát triển nhanh vững nhờ vào nguồn vốn bên ngồi mà phải tích cực mở rộng công tác huy động vốn từ nội kinh tế Kinh nghiệm nước phát triển cho thấy, để ổn định tiền tệ đặc biệt điều kiện nước ta, nhiệm vụ kiềm chế lạm phát yêu cầu thiết, Nhà nước phải sử dụng đồng giải pháp kinh tế, tài - tiền tệ, đó, tăng cường huy động vốn dân qua hệ thống NHTM giải pháp hữu hiệu Thực tế cho thấy kinh tế phát triển ổn định bền vững nguồn tiền để đầu tư chủ yếu phải từ tiết kiệm dân chúng, tiết kiệm kinh tế 1.2.1.1 Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Vốn điều kiện bắt buộc để ngân hàng có giấy phép tổ chức hoạt động trước huy động khoản tiền gửi Một ngân hàng cần vốn ban đầu để mua đất, xây dựng sở hạ tầng, trang bị điều kiện làm việc, thuê nhân viên Đặc trưng hoạt động www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang ngân hàng, vốn không phương tiện hoạt động kinh doanh mà cịn đối tượng kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt thị trường tiền tệ (thị trường vốn ngắn hạn) thị trường chứng khoán (thị trường vốn dài hạn) Những ngân hàng trường vốn ngân hàng mạnh kinh doanh Chính thế, nói: Vốn điểm chu kỳ kinh doanh ngân hàng Do đó, ngồi vốn ban đầu cần thiết ngân hàng phải thường xuyên chăm lo tới việc tăng trưởng vốn suốt trình hoạt động kinh doanh 1.2.1.2 Vốn định quy mơ hoạt động tín dụng hoạt động khác ngân hàng Vốn ngân hàng định tới việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng Thơng thường, so với ngân hàng lớn ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu tư cho vay đa dạng, phạm vi khối lượng cho vay ngân hàng nhỏ Trong ngân hàng lớn cho vay thị trường vùng, chí nước quốc tế, ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn phạm vi hẹp, mà chủ yếu cộng đồng Thêm vào đó, khả vốn hạn hẹp nên ngân hàng nhỏ khơng có phản ứng nhạy bén với biến động lãi suất thị trường, gây ảnh hưởng đến khả thu hút vốn đầu tư từ tầng lớp dân cư thành phần kinh tế Vốn tạo niềm tin cho công chúng đảm bảo với chủ nợ sức mạnh tài ngân hàng đảm bảo với người vay ngân hàng đáp ứng nhu cầu tín dụng họ điều kiện kinh tế gặp khó khăn 1.2.1.3 Vốn định lực tốn, lực cạnh tranh đảm bảo uy tín ngân hàng thương trường Thật vậy, để tồn ngày mở rộng quy mô hoạt động kinh tế thị trường, đòi hỏi ngân hàng phải có uy tín Uy tín phải thể trước hết khả sẵn sàng toán chi trả cho khách hàng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 10 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang ngân hàng Khả toán ngân hàng cao vốn khả dụng ngân hàng lớn Vì vậy, loại trừ nhân tố khác, khả toán ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn ngân hàng nói chung với số vốn khả dụng ngân hàng nói riêng Với tiềm vốn lớn, ngân hàng hoạt động kinh doanh với qui mô ngày mở rộng, tiến hành hoạt động cạnh tranh có hiệu nhằm vừa giữ chữ tín, vừa nâng cao ngân hàng thương trường Vốn cung cấp lực tài cho tăng trưởng phát triển hình thức dịch vụ mới, cho chương trình trang thiết bị Khi ngân hàng phát triển cần vốn bổ sung để thúc đẩy tăng trưởng chấp nhận rủi ro gắn với đời dịch vụ Bổ sung vốn cho phép ngân hàng mở rộng trụ sở, xây dựng thêm văn phòng chi nhánh để theo kịp phát triển thị trường tăng cường chất lượng phục vụ khách hàng.Vốn xem phương tiện điều tiết tăng trưởng, giúp đảm bảo tăng trưởng ngân hàng trì, ổn định lâu dài 1.2.2 Vốn huy động Ngân hàng Thương Mại Thực tế năm qua cho thấy, hệ thống ngân hàng thương mại kênh huy động vốn chủ yếu cho đầu tư phát triển Để có vốn cho vay, NHTM huy động vốn xã hội, vốn dân, vốn nước Hệ thống ngân hàng huy động vốn cho đầu tư phát triển đa dạng phương thức, như: giải tỏa vốn đọng số nợ xấu, phát hành cổ phiếu trái phiếu tăng vốn điều lệ, thu hút tiền gửi tiết kiệm phát triển dịch vụ ngân hàng 1.2.2.1 Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu cung cấp lực tài cho q trình tăng trưởng, mở rộng quy mô, phạm vi hoạt động cho phát triển sản www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 11 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang phẩm dịch vụ NHTM Vốn chủ sở hữu ngân hàng thương mại có thành phần sau: - Vốn góp nguồn đóng góp chủ yếu người chủ ngân hàng hình thức mua cổ phiếu: Cổ phiếu thường: đo mệnh giá tổng số cổ phiếu thường hành Loại cổ phiếu đem lại cho người sở hữu khoản thu nhập thay đổi phụ thuộc vào định Hội đồng quản trị mức chi trả cổ tức Cổ phiếu ưu đãi: có giá trị xác định mệnh giá tổng số cổ phiếu ưu đãi hành Cổ phiếu vĩnh viễn tồn thời gian định đảm bảo tốn tỷ lệ thu nhập cố định Vốn góp = Tổng Số cổ phần phát hành * Mệnh giá Cổ phiếu - Thặng dư vốn: thể thị giá cổ phiếu vượt mệnh cổ đơng trả cho ngân hàng - Lợi nhuận tích luỹ: phần thu nhập ngân hàng giữ lại trình kinh doanh thay dùng để chi trả cổ tức Phần chất thuộc sở hữu cổ đơng, song “vốn hố” nhằm mở rộng quy mô vốn chủ sở hữu *Đặc điểm vốn chủ -Vốn chủ nguồn vốn ổn định ln tăng trưởng q trình hoạt động ngân hàng - Vốn chủ ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn kinh doanh (thông thường từ 8% đến 10%), nhiên lại giữ vai trị quan trọng sở để hình thành nên nguồn vốn khác ngân hàng đồng thời tạo nên uy tín ban đầu ngân hàng - Vốn chủ định quy mô hoạt động ngân hàng, cụ thể vốn chủ sở để xác định giới hạn huy động vốn ngân hàng Nó cịn yếu tố để quan quản lý dựa vào để xác định tỉ lệ an toàn kinh doanh ngân hàng *Chức vốn chủ www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 12 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang - Chức bảo vệ: Trong hoạt đông kinh doanh có nhiều rủi ro, rủi ro xảy gây thiệt hại lớn cho ngân hàng, đơi dẫn ngân hàng đến chỗ phá sản Khi vốn chủ giúp ngân hàng bù đắp thiệt hại phát sinh đảm bảo cho ngân hàng tránh khỏi nguy Trong số trường hợp ngân hàng khả chi trả vốn chủ sử dụng để hoàn trả cho khách hàng Ngoài ra, mối quan hệ hỗ tương ngân hàng với khách hàng, vốn chủ cịn có chức bảo vệ cho khách hàng không bị vốn gửi tiền ngân hàng - Chức hoạt động: Thể chỗ vốn chủ sử dụng vay, hùn vốn đầu tư chứng khoán nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, vốn chủ chiếm tỷ trọng không lớn tổng nguồn vốn kinh doanh nên lợi nhuận mà mang lại khơng cao Vì chức hoạt động thứ yếu - Chức điều chỉnh: Vốn chủ đối tượng mà quan quản lý ngân hàng thường hướng vào để ban hành quy định nhằm điều chỉnh hoạt động ngân hàng, tiêu chuẩn để xác định tính an tồn (ví dụ ngân hàng khơng đầu tư vào tài sản cố định vượt qúa 50% vốn ngân hàng) Vốn chủ để xác định điều chỉnh giới hạn hoạt động nhằm đảm bảo ngân hàng an toàn kinh doanh * Huy động vốn tự có Nguồn bên ngồi: - Phát hành cổ phiếu thường: Ưu điểm: Khơng phải hồn trả cho người mua cổ phiếu, cổ tức cổ phiếu thường khơng phải gánh nặng tài cho ngân hàng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 13 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang năm làm ăn thua lỗ Phương pháp làm tăng quy mô vốn nên làm tăng khả vay nợ ngân hàng tương lai Nhược điểm: Chi phí cao làm lỗng quyền sở hữu ngân hàng, giảm mức cổ tức cổ phiếu, làm giảm tỷ lệ địn bẩy tài mà ngân hàng tận dụng Tỷ lệ địn bẩy tài = Vốn bản/Tổng tài sản = (Giá trị sổ sách cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu đãi + Thu nhập từ công ty con)/Tổng tài sản - Phát hành cổ phiếu ưu đãi : Ưu điểm: Khơng phải hồn trả vốn khơng làm phân tán quyền kiểm soát ngân hàng, tăng khả vay nợ ngân hàng tương lai Nhược điểm: Cổ tức phải trả cho cổ đông gánh nặng tài năm ngân hàng bị thua lỗ, chi phí phát hành cao, giảm mức cổ tức cổ phiếu Ngân hàng cịn thực biện pháp tăng vốn từ nguồn bên khác bán tài sản thuê lại, chuyển đổi chứng khoán nợ thành cổ phiếu Nguồn bên trong: Chủ yếu tăng lợi nhuận giữ lại Đây lợi nhuận ngân hàng đạt năm, không chia cho cổ đông mà giữ lại để tăng vốn Ưu điểm: Khơng tốn chi phí, khơng làm lỗng quyền kiểm sốt ngân hàng khơng phải hồn trả Phương pháp giúp ngân hàng không phụ thuộc vào thị trường vốn nên tránh chi phí huy động vốn Hạn chế: Chỉ áp dụng với ngân hàng lớn, làm ăn có lãi liên tục đặn 1.2.2.2.Vốn nợ Vốn nợ giá trị tiền tệ mà ngân hàng vay từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua trình thực nghiệp vụ tín dụng, tốn, nghiệp vụ kinh doanh khác dùng làm vốn để kinh www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 14 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang doanh Bản chất nguồn vốn nợ tài sản thuộc sở hữu khác Ngân hàng có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lãi đến kỳ hạn (tiền gửi có kỳ hạn) họ có nhu cầu rút vốn (tiền gửi khơng kỳ hạn) Vốn nợ đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Vốn nợ luôn biến động nên ngân hàng không phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Vốn nợ bao gồm : Vốn huy động từ tiền gửi: Ngân hàng huy động cách cung ứng nhiều loại tiền gửi khác kỳ hạn, hình thức trả lãi…cho khách hàng lựa chọn Mỗi công cụ huy động tiền gửi mà ngân hàng đưa có đặc điểm riêng nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng việc tiết kiệm, toán Theo đối tượng khách hàng vốn tiền gửi NHTM gồm tiền gửi tổ chức kinh tế, tiền gửi dân cư tiền gửi khác * Tiền gửi tổ chức kinh tế: trình hoạt động sản xuất kinh doanh, tổ chức kinh tế thường có phận vốn nhàn rỗi tạm thời: khấu hao trích chưa đến lúc sử dụng, quỹ đầu tư, phát triển…Nhằm đảm bảo khả an toàn sinh lời đồng vốn, họ gửi chúng vào ngân hàng Bên cạnh đó, tổ chức kinh tế thường xun có giao dịch mua, bán hàng hố với nhiều đối tác khác việc tốn thơng qua ngân hàng vừa đảm bảo an toàn vừa đảm bảo thời gian Thơng thường tổ chức kinh tế gửi tiền vào ngân hàng hai hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn - Tiền gửi không kỳ hạn: loại tiền mà khách hàng rút tiền lúc ngân hàng phải có nghĩa vụ thoả mãn nhu cầu Loại thường dùng cho mục đích tốn Mặc dù với tiền gửi không kỳ hạn www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 15 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang việc rút tiền gửi tiền thực lúc nào, thực tế ln có chênh lệch thời gian số lượng việc gửi tiền rút tiền, ngân hàng tồn số dư tiền gửi không kỳ hạn ngân hàng sử dụng cho vay Nói chung tiền gửi khơng kỳ hạn có lãi suất thấp, có khoản ngân hàng khơng phải trả lãi Do đó, nguồn vốn giúp cho ngân hàng hạ thấp chi phí mua vốn, nâng cao khả cạnh tranh kinh doanh - Tiền gửi có kỳ hạn: loại tiền mà khách hàng ngân hàng có thoả thuận thời gian rút tiền Về nguyên tắc, khách hàng rút số tiền khoản tiền gửi đáo hạn thực tế nhằm thu hút loại tiền đồng thời nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn hưởng lãi suất không kỳ hạn hưởng mức lãi suất tương ứng theo loại kỳ hạn định Đây loại vốn có độ ổn định cao, ngân hàng chủ động trình sử dụng vốn * Tiền gửi dân cư: phận thu nhập người dân gửi vào ngân hàng nhằm mục đích tiết kiệm, sinh lời toán Tiền gửi dân cư bao gồm tiền gửi tiết kiệm tiền gửi không kỳ hạn: - Tiền gửi tiết kiệm: Từ lâu, tiền gửi tiết kiệm coi công cụ huy động vốn lâu đời ngân hàng thương mại Vốn huy động từ tài khoản tiết kiệm thường chiếm tỷ trọng đáng kể tiền gửi ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm bao gồm loại sau: Loại không kỳ hạn, loại có kỳ hạn loại kỳ hạn dài + Tiết kiệm không kỳ hạn: Thực chất khoản tiền gửi tiết kiệm thông thường Đối với khoản tiền này, chủ tài khoản rút lúc mà không cần báo trước Tuy nhiên số dư tài khoản thường khơng lớn, có ưu điểm so với loại tiền gửi giao dịch chỗ: số dư biến động Chính vậy, loại tiền gửi này, ngân hàng thương www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 16 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang mại thường trả lãi suất cao so với tiền gửi tốn Đó điều kiện để ngân hàng thương mại dễ dàng huy động số vốn + Tiết kiệm có kỳ hạn: Loại hình tiết kiệm quen thuộc Việt Nam Các ngân hàng thương mại Việt Nam thường huy động tiết kiệm với thời hạn từ tháng đến năm Về nguyên tắc, khách hàng gửi tiền vào tài khoản này, họ không rút (cả gốc lãi) trừ hết hạn tiền gửi Để tăng sức cạnh tranh thu hút tiền gửi, số ngân hàng thương mại cho phép khách hàng rút trước hạn Tuy nhiên nhằm tránh việc khuyến khích khách hàng rút tiền trước hạn, phần tiền lãi mà khách hàng hưởng bị khấu trừ (có thể ngân hàng khơng chấp thuận trả lãi cho số tháng khách hàng hưởng mức lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn cho thời gian khách hàng thực gửi tiền) + Tiết kiệm dài hạn: Loại tiết kiệm phổ biến số nước công nghiệp nhằm thu hút tiền nhàn rỗi thời gian dài So với loại hình tiết kiện khác, khoản vay này, lúc chủ tài khoản gửi tiền vào tài khoản với số lượng không hạn chế, rút đến hạn Đây loại tiết kiệm mà ngân hàng cần tận dụng nhằm tạo nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng trung dài hạn - Tiền gửi khơng kỳ hạn : khoản tiền gửi mà người gửi rút sử dụng lúc ngân hàng phải thoả mãn nhu cầu khách hàng Tiền gửi khơng kỳ hạn có lãi suất thấp không trả lãi bao gồm hai loại sau: + Tiền gửi tốn: cá nhân có nhu cầu toán qua ngân hàng, họ đến ngân hàng mở tài khoản tiền gửi toán gửi tiền vào ngân hàng để đáp ứng nhu cầu tốn tiện ích khác liên quan Tiền gửi dân cư có đặc điểm phân tán quy mô lớn, nguồn chiếm tỷ trọng lớn tổng vốn huy động ngân hàng Nhằm khai www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 17 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang thác có hiệu nguồn này, ngân hàng ln đa dạng hố hình thức huy động: huy động vàng, huy động tiền gửi có đảm bảo vàng… + Tiền gửi không kỳ hạn tuý : khoản tiền gửi với mục đích an tồn tài sản, khơng mang tính chất phục vụ tốn cần tốn khách hàng đến ngân hàng rút để chi tiêu Cũng giống trường hợp trên, ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu khách hàng họ có nhu cầu rút tiền phép sử dụng tài khoản đảm bảo khả toán chi trả * Tiền gửi khác: tiền gửi tổ chức tín dụng khác, tiền gửi Kho bạc nhà nước, tiền gửi tổ chức đoàn thể xã hội…các nguồn vốn chiếm tỷ trọng khơng lớn tổng nguồn, mục đích chủ yếu toán Vốn vay thị trường liên ngân hàng : Khi tiến hành hoạt động kinh doanh, NHTM có tình trạng tạm thời thừa thiếu vốn, tức huy động vốn chưa cho vay hết, khách hàng rút tiền trước thời hạn vốn cho vay chưa đến hạn thu hồi Khi thiếu vốn NHTM vay thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng có dự trữ vượt gia tăng bất ngờ khoản tiền huy động giảm cho vay cho NHTM thiếu hụt dự trữ , thiếu vốn để đảm bảo khả toán…để tìm kiếm mức lãi suất cao thị trường liên ngân hàng nhằm thu lợi nhuận Tuy nhiên, nhược điểm nguồn vốn chi phí huy động vốn lớn ngân hàng vay phải trả lãi suất cao, NHTM thừa vốn thường không muốn cho vay, đặc biệt ngân hàng đối thủ cạnh tranh Vốn vay thị trường vốn : Bên cạnh phương thức vay NHTM cịn vay thị trường vốn phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu… Việc phát hành loại chứng khốn giúp cho ngân hàng có nguồn vốn trung dài hạn ngân hàng sử dụng phần vốn ngắn hạn từ nguồn tiền gửi để đáp ứng nhu cầu, mở rộng cho vay trung dài hạn Bên www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 18 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang cạnh đó, ngân hàng chủ động phát hành số lượng huy động, thời hạn, lãi suất, ngân hàng chủ động tính tốn kế hoạch tài cho ngân hàng Nhìn chung phát hành giấy tờ có giá cho nguồn vốn ổn định, chi phí thấp, lợi Ngân hàng Tuy nhiên, huy động vốn hình thức phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu ngân hàng, NHTM phải trả lãi suất cao so với lãi suất tiền gửi huy động vốn Nghiệp vụ tiến hành ngân hàng thiếu vốn mà vốn chủ vốn huy động tiền gửi không đủ Như vậy, thực huy động vốn hình thức này, ngân hàng phải vào đầu để định khối lượng vốn huy động, mức lãi suất thời hạn, phương pháp huy động Vốn huy động thời gian định, huy động đủ khối lượng vốn theo dự kiến ngân hàng ngừng việc huy động kỳ phiếu, trái phiếu Vốn vay Ngân hàng Nhà Nước : Sau ngân hàng vay NHTW khơng phải lúc vay NHTW phải chịu kiểm sốt chặt chẽ NHTW Tuỳ theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn, vốn vay NHTW chia thành loại: (i) vốn vay ngắn hạn bổ sung, (ii) vay để toán (iii) vay tái cấp vốn - Vốn vay ngắn hạn bổ sung: hình thức NHTM xin vay vốn bổ sung vốn ngắn hạn Trong hình thức vay này, NHTM cịn hạn mức tín dụng phạm vi hạn mức tín dụng mà ngân hàng thoả thuận - Vốn vay để toán: NHTM vay NHTW nhằm thực cơng tác tốn ngân hàng để bù đắp thiếu hụt tạm thời toán (thời hạn vay loại thường ngắn) - Tái cấp vốn: NHTW có cho NHTM vay sở chứng từ có giá Các chứng từ phải chứng từ có chất lượng, tức phải thoả mãn www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 19 ... www.facebook.com/dethivaonganhang CHƢƠNG : HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại Ngân hàng trung gian tài chính, huy động vốn nhàn rỗi... hoạt động NHTM Hoạt động Huy động vốn Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ, vốn nguyên liệu đầu vào cho hoạt động ngân hàng, vốn chủ sở hữu NHTM chiếm tỷ trọng nhỏ, ngân hàng phải huy động vốn. .. vị trí, uy tín ngân hàng cách hiệu 1.2 Hiệu huy động vốn Ngân hàng Thƣơng mại 1.2.1 Vai trò vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong trình phát triển kinh tế nước, nguồn vốn huy động ln có ý nghĩa