NATIONAL ECONOMICS UNIVERSITY COMMERCIAL MANAGEMENT Professor PhD Do Hoai Linh GROUP 5 1 ĐỖ ĐỨC ANH 2 BÙI MỸ LINH 3 NGUYỄN THU HÀ 4 NGUYỄN HUY MINH 5 NGUYỄN THANH THẢO Hà Nội 2017 ThiNganHang com 2 Ta[.]
NATIONAL ECONOMICS UNIVERSITY COMMERCIAL MANAGEMENT Professor: PhD Do Hoai Linh GROUP : ĐỖ ĐỨC ANH BÙI MỸ LINH NGUYỄN THU HÀ NGUYỄN HUY MINH NGUYỄN THANH THẢO Hà Nội 2017 ThiNganHang.com Table of Contents I Giới Thiệu Về ACB II Giới thiệu phương pháp CAMELS III Đánh giá xếp hạng ACB mơ hình CAMELS Ⓒ Capital adequacy– Mức độ an toàn vốn Ⓒ Asset Quality – Chất lượng tài sản có Ⓒ Management – Năng lực quản lý Ⓒ Earnings – Thu nhập 14 Ⓒ Liquidity – Khả khoản 15 IV Bảng thang điểm xếp hạng ACB theo mơ hình CAMEL 18 V Kết xếp hạng ACB 20 ThiNganHang.com I Giới Thiệu Về ACB Giới thiệu chung ACB ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam, với hệ thống mạng lưới chi nhánh rộng khắp 9.000 nhân viên làm việc, với nhiều loại hình sản phẩm, dịch vụ đa dạng Tầm nhìn sứ mệnh Vị ACB năm tới vị ngân hàng hàng đầu xác lập lĩnh vực; năm ngân hàng có cấu trúc hoạt động hiệu vượt trội; năm 2014, ACB ngân hàng hoạt động có quy tắc: tăng trưởng phải bền vững, quản lý phải ngày chuyên nghiệp, thu nhập đáng, lợi nhuận mức hợp lý Ngành nghề kinh doanh Huy động vốn, cho vay, chiết khấu, hùn vốn, dịch vụ toán, bảo hiểm, mua bán vàng, cho th tài chính, kinh doanh chứng khốn Mạng lưới kênh phân phối ACB có 350 chi nhánh phòng giao dịch hoạt động 47 tỉnh thành nước ACB khẳng định vị Ngân hàng hàng đầu Việt Nam suốt 21 năm hình thành phát triển II Giới thiệu phương pháp CAMELS Phân tích theo tiêu CAMELS phương pháp công cụ dùng để phân tích tình hình hoạt động rủi ro ngân hàng Phân tích theo tiêu CAMELS dựa yếu tố sử dụng để đánh giá hoạt động ngân hàng, : • C: Capital adequacy – Mức độ an tồn vốn • A: Asset Quality - Chất lượng tài sản có • M: Management – Năng lực quản lý • E: Earnings – Thu nhập • L: Liquidity – Khả khoản Hệ thống phân tích CAMEL áp dụng nhằm đánh giá độ an toàn, khả sinh lời khoản ngân hàng An toàn hiểu khả ngân hàng bù đắp chi phí thực nghĩa vụ Tiêu chí an tồn đánh giá thông qua đánh giá mức độ đủ vốn, chất lượng tín dụng (tài sản có) chất lượng quản lý Khả ThiNganHang.com sinh lời việc ngân hàng đạt tỷ lệ thu nhập từ số tiền đầu tư chủ sở hữu hay không Thanh khoản khả đáp ứng nhu cầu vốn theo kế hoạch bất thường Cần ln ln lưu ý báo cáo tài cung cấp đầy đủ thông tin mà người phân tích muốn có để đánh giá mức độ an toàn, khả sinh lời khoản ngân hàng Do đó, cần kết hợp việc phân tích theo CAMEL với đánh giá định tính ngân hàng để thu đuợc kết phân tích ngân hàng kỹ lưỡng hữu ích III Đánh giá xếp hạng ACB mơ hình CAMELS Tổng điểm: 100 Ⓒ Capital adequacy– Mức độ an toàn vốn Điểm tối đa: 15 Điểm tối thiểu: -3 Vốn điều lệ ❖ Vốn điều lệ ACB 30/06/2015 là: 9,377 nghìn tỷ VND Mức vốn pháp định ngân hàng thương mại là: nghìn tỷ VND Theo Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2006 Chính phủ ban hành Danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng Nghị định số 10/2011/NĐ-CP ngày 26 tháng 01 năm 2011 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 141/2006/NĐ-CP Chính phủ ban hành Danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng Vốn điều lệ đủ mức vốn pháp định Đảm bảo an toàn vốn 2.1 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) Năm 31/12/2014 CAR 14,1% 31/12/2015 12,80% +/-1,3% Đánh giá Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu bình quân năm 2014 là: 14,08% Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu bình qn năm 2015 là: 12,80% > 9% Chú thích: Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu hợp nhất: Tổ chức tín dụng có cơng ty phải trì tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu hợp 9% theo Thơng tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng ThiNganHang.com Vốn tự có hợp Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (%) = Tổng tài sản Có rủi ro hợp x 100% 2.2 Tình trạng sử dụng vốn điều lệ ACB theo quy định NHNN 2.2.1 Thực quy định giới hạn góp vốn, mua cổ phần NHNN VN Năm 31/12/2014 30/06/2015 +/Tỷ lệ góp vốn, mua cổ phần 7,15% Đánh Giá Tỷ lệ góp vốn, mua cổ phần ACB 2015 khơng vi phạm Điều 16: Giới hạn góp vốn, mua cổ phần; Mục 4: Giới hạn góp vốn, mua cổ phần; Thông tư 13/2010/TT-NHNN Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 2.2.2 Tình hình chia cổ tức dựa hoạt động kinh doanh quỹ (Triệu VND) Tổng lợi nhuận sau thuế Các quỹ Cổ tức trả cho cổ đông 31/12/2014 951.802 2.207.666 636.847 31/12/2015 1.028.232 2.207.666 627.392 (Để đánh giá tiêu xác Nhóm sử dụng bctc hợp năm 31/12/2014 31/12/2015) Đánh Giá Tỷ lệ trả cổ tức năm 2015 61% Cơng ty hoạt động kinh doanh có lãi Quỹ ACB lớn Việc chia cổ tức ACB hợp lý 2.2.3 Tình hình mua sắm tài sản cố định dựa vốn tự có (Triệu VND) Tài sản cố định Vốn tự có: Vốn điều lệ Các quỹ CL tỷ giá hối đoái LN chưa phân phối 31/12/2014 2.804.555 13.062.427 9.376.965 2.207.666 1.477.796 Tỷ lệ TSCĐ/VTC 21,47% 30/06/2015 2.550.047 13.008.179 9.376.965 2.207.666 12.539 1.411.009 19,6% ThiNganHang.com ... chưa phân phối 31/ 12/2 014 2.804 .55 5 13 .062.427 9.376.9 65 2.207.666 1. 477.796 Tỷ lệ TSCĐ/VTC 21, 47% 30/06/2 0 15 2 .55 0.047 13 .008 .17 9 9.376.9 65 2.207.666 12 .53 9 1. 411 .009 19 ,6% ThiNganHang.com ... đông 31/ 12/2 014 9 51 . 802 2.207.666 636.847 31/ 12/2 0 15 1. 028.232 2.207.666 627.392 (Để đánh giá tiêu xác Nhóm sử dụng bctc hợp năm 31/ 12/2 014 31/ 12/2 0 15 ) Đánh Giá Tỷ lệ trả cổ tức năm 2 0 15 61% Công... định Đảm bảo an toàn vốn 2 .1 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) Năm 31/ 12/2 014 CAR 14 ,1% 31/ 12/2 0 15 12 ,80% +/ -1, 3% Đánh giá Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu bình qn năm 2 014 là: 14 ,08% Tỷ lệ an toàn vốn