1 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Đào Vũ Quang Luật[*] Lớp 08TC117 Khoa Tài chính – Ngân hàng Trƣờng Đại Học Lạc Hồng Email luatdao0908@gm[.]
1 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Đào Vũ Quang Luật[*] Lớp: 08TC117 Khoa: Tài – Ngân hàng Trƣờng Đại Học Lạc Hồng Email: luatdao0908@gmail.com Tóm tắt Cơng tác quản trị rủi ro lãi suất hoạt động quan tâm ngân hàng Dựa sở lý luận quản trị rủi ro lãi suất ,tác giả phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai dựa số liệu cung cấp Chi nhánh số liệu tác giả khảo sát thực tế tình trạng công tác quản trị rủi ro lãi suất Trong đề tài tác giả sử dụng phương pháp so sánh, thông kê tiêu liên quan đến tài sản có, tài sản nợ mức lãi suất bình quân huy động, cho vay nhằm làm rõ thực trạng quản trị rủi ro lãi suấttạ chi nhánh Bên cạnh đó, tác giả dung phần mềm SPSS20.0 phân tích xây dựng nên mơ hình nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro lãi suất Chi nhánh Qua đó, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh Ngân Hàng ĐẶT VẤN ĐỀ: Hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều loại rủi ro xảy rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, … rủi ro đặc thù khó phịng ngừa ngân hàng rủi ro lãi suất Vì cơng tác nghiên cứu quản trị rủi ro lãi suất bắt đầu ngân hàng thương mại quan tâm nhiên trình độ nghiệp vụ phịng chống rủi ro lãi suất ngân hàng có nhiều hạn chế Trong giai đoạn việc điều hành sách lãi suất NHNN có nhiều thay đổi, từ việc quy định khung lãi suất, trần lãi suất, áp dụng lãi suất bản, áp dụng chế lãi suất thỏa thuận định áp dụng chế lãi suất làm sở cho tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh Xu tất yếu dẫn tới biến động thường xuyên lãi suất yếu tố tác động đến cung cầu vốn kinh tế Như NHTM đứng trước nguy rủi ro lãi suất nhiều đòi hỏi cần có quan tâm thích đáng nhà quản trị điều hành ngân hàng Trên thực tế, hoạt động quản lý rủi ro giành quan tâm ý NHTM Việt Nam, nhiên chưa toàn diện Hầu NHTM trọng tới quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro khoản mà chưa sâu nghiên cứu biện pháp quản lý loại rủi ro đặc thù khác NHTM như: rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái … Ngân hàng Công Thương Việt Nam, chi nhánh Đồng Nai ngân hàng lớn hàng đầu Việt Nam, cấu hoạt động tiên tiến hiệu quả, cộng với chất lượng hoạt động quản trị rủi ro tốt Hiểu dược tầm quan công tác quản trị rủi ro lãi suất, Chi nhánh không ngừng nâng cao trình độ cán áp dụng phương pháp tiên tiến vào công tác quản trị Xuất phát từ thực tiễn tác giả chọn đề tài “Giải pháp quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Công Thương Việt Nam, Chi nhánh Đồng Nai” làm đề tài Bài báo nghiên cứu khoa học gồm phần sau: Đặt vấn đề Phương pháp nghiên cứu Kết Bàn luận Lời cảm ơn phần tài liệu tham khảo PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai 2.1 Thu thập liệu: Dữ liệu thứ cấp: thu thập thông qua báo cáo kết hoạt động kinh doanh , bảng cân đối vốn, sách lãi suất giai đoạn 2008 – 2010 NH tài liệu nội bộ, Internet, báo chí Sử dụng phương pháp nghiên cứu bàn: Tham khảo sách giáo khoa, nghiên cứu tài liệu dùng phương pháp so sánh thống kê để so sánh tình hình quản trị tài sản nợ tài sản có ngân hàng Dữ liệu sơ cấp: sử dụng nghiên cứu thu thập qua vấn trực tiếp gửi bảng câu hỏi Đề tài thực qua bước sau đây: Phỏng vấn trực tiếp ngẫu nhiên nhân viên phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp để thu thập thông tin làm sở xây dựng thang đo nhân tố ảnh hưởng rủi ro lãi suất cho mơ hình nghiên cứu Nghiên cứu sơ bộ: thực thông qua vấn trực tiếp nhân viên phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp để xây dựng đề tài nghiên cứu, kết lần nghiên cứu bảng câu hỏi tương đối hoàn chỉnh với nhân tố xây dựng Nghiên cứu thức: bước đầu vấn trực tiếp nhân viên phịng Khách Hàng Doanh Nghiệp nhằm kiểm định tính khả thi bảng câu hỏi vấn Tiếp theo phát bảng khảo sát thức đến nhân viên Vietinbank Kích cỡ mẫu hợp lý 163 Địa bàn khảo sát: Thành phố Biên Hòa Đối tƣợng khảo sát: Nhân viên Vietinbank Phƣơng pháp chọn mẫu: chọn mẫu thuận tiện Thời gian khảo sát: từ 01/03/2012 đến 30/03/2012 Chi tiết phiếu khảo sát xin xem phụ lục 2.2 Thiết lập mơ hình : Biến phụ thuộc: RRLS: Rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai Biến độc lập: KT: Môi trƣờng kinh tế xã hội QT: Công tác quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng NT: Nguyên nhân nội (năng lực ngân hàng) ND: Yếu tố nội dung quản trị, dự báo, giám sát HT: Nguyên nhân theo hệ thống ngân hàng Việt Nam NL: Nguồn nhân lực KH: Nguyên nhân liên quan đến khách hàng Mơ hình tổng thể: RRLS = 0 + 1 KT + 2 QT + 3 NT + 4 ND + 5 HT + 6 NL + 7 KH + Ui 2.3 Thiết kế nghiên cứu: Dựa vào sở lý luận, sau nghiên cứu sơ xây dựng thang đo nháp cho mơ hình nghiên cứu nghiên cứu tiếp tục tiến hành bước sau: Bƣớc 1: Nghiên cứu sơ định tính Nội dung vấn thử nghiệm ghi nhận, tổng hợp làm sở cho việc điều chỉnh bổ sung loại bỏ biến không liên quan đưa thang đo thức Từ bảng câu hỏi thiết kế, phát hành thử hiệu chỉnh lần cuối trước phát hành thức cho bước nghiên cứu thức Bƣớc 2: Nghiên cứu thức định lƣợng thơng qua bảng câu hỏi Kích cỡ mẫu 163, với 27 biến quan sát chia thành thang đo Các thang đo kiểm tra độ tin cậy kiểm định nhân tố khám phá Từ đưa nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro lãi suất chi nhánh Kiểm định mơ hình phương pháp hồi quy đa biến với mức ý nghĩa 5% Các phân tích thực Excel với hỗ trợ phần mềm SPSS 20.0 2.4 Phƣơng pháp xử lý phân tích số liệu: Các liệu sau thu thập làm sạch, xử lý phân tích với hỗ trợ phần mềm Excel SPSS 20.0 để xử lý kết khảo sát phân tích yếu tố, mức độ ảnh hưởng yếu tố đến rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai Đưa nhận xét dựa kết phân tích, từ đề xuất ý kiến để góp phần phát triển nhằm nâng cao công tác hạn chế rủi ro lãi suất cho chi nhánh KẾT QUẢ: Trên sở lý thuyết thực tiễn, tác giả thu thập số liệu thống kê, điều tra sử dụng số phương pháp so sánh, phân tích để đưa nhận xét đánh giá công tác quản trị rủi ro lãi suất thực trạng quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh 3.1 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Chi nhánh Vietinbank Đồng Nai 3.1.1 Quản trị khe hở kỳ hạn Bảng 3.1 : Phân tích trạng thái nhạy cảm lãi suất Vietinbank, ĐN (ĐVT:tỷ đồng) 2008 2009 2010 2011 Tài sản nhạy cảm lãi suất Cho vay ngắn hạn 1317,473 1507,062 2099,674 2354,144 Tổng tài sản nhạy cảm 1317,473 1507,062 2099,674 2354,144 Nguồn vốn nhạy cảm lãi suất Tiền gửi từ Doanh nghiệp 532,17 1071,81 843,79 1100,56 Không kỳ hạn Kỳ hạn < 12 tháng Tiền gửi ký quỷ tốn Tiền gửi tiết kiệm Khơng kỳ hạn Kỳ hạn < 12 tháng Phát hành Công cụ nợ Tiền gửi TCTD khác Tổng nguồn vốn nhạy cảm 328,80 197,50 5,87 1079,17 0,62 1078,55 30,12 19,13 1660,58 436,06 525,29 110,45 1045,75 0,35 1045,40 62,42 0,57 2180,54 279,23 506,41 58,15 1751,56 0,14 1751,43 16,56 2,55 2614,47 343,93 748,55 8,09 2133,80 0,11 2133,68 110,67 0,42 3345,45 Khe hở lãi suất (GAP) -343,109 -673,481 -514,793 -991,305 Tỷ lệ tài sản nhạy cảm nguồn vốn nhạy cảm lãi suất 0,79 0,69 0,80 0,70 Trạng thái nhạy cảm lãi suất Nhạy cảm Nhạy cảm Nhạy cảm Nhạy cảm ngân hàng nguồn vốn nguồn vốn nguồn vốn nguồn vốn Tỷ lệ thu nhập lãi cạn biên Lãi suất Lãi suất Lãi suất Lãi suất (NIM) giảm tăng tăng tăng tăng ( Nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh Vietinbank Đồng Nai) Qua bảng số liệu trên, ta thấy Vietinbank Đồng Nai có tổng tài sản nhạy cảm lãi suất chủ yếu khoản cho vay ngắn hạn 1317,47 tỷ đồng năm 2008; 1507,06 tỷ đồng năm 2009 2099,67 tỷ đồng năm 2010; năm 2011 khoản 2354,14 tỷ đồng Đây khoản cho vay đáo hạn tái gia hạn Tổng nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất có gia tăng qua năm trở lại Năm 2009 tăng 519,96 tỷ so với năm 2008, đến năm 2010 tăng 433,92 tỷ so với năm 2009 Năm 2011 tổng nguồn vốn nhạy cảm đạt mức 3345,45 tỷ đồng đạt năm 2010 730 tỷ đồng tương đương tăng 28% Qua bốn năm Vietinbank Đồng Nai, ngân hàng ln trì khe hở lãi suất (GAP) âm, năm 2008 –343,1 tỷ đồng, đến năm 2009 –673,4 tỷ đồng, năm 2010 –514,7tỷ đồng; đến 2011 –991,305 tỷ đồng