Tiểu luận đề tài tìm hiểu về tính pháp lý của bitcointiền ảo tại việt nam hiện nay

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC UEH KHOA KINH TẾ TIỂU LUẬN MÔN: LUẬT KINH DOANH ĐỀ TÀI: TÌM HIỂU VỀ TÍNH PHÁP LÝ CỦA BITCOIN/TIỀN ẢO TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Thuỳ Dung Mã lớp học phần: 21C1LAW51100149 – BS7 Hồ Chí Minh,ngày 16 tháng 12 năm 2022 Danh sách nhóm 2: Họ tên 1.Nguyễn Thị Xuân An 2.Hoàng Hải Châu 3.Phạm Bùi Thanh Hương 4.Đinh Nguyễn An Khánh Nguyễn Hồng Hùng Phong 6.Hồng Nguyễn Lâm Ngọc 7.Ngơ Tấn Tài 8.Trần Thị Thuý Triều Mssv 31221025121 31221025154 31221021744 31221026505 31221025091 31221025055 31221022987 31221025474 Lớp HR001 HR001 HR002 HR002 HR002 HR001 HR002 HR002 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG, PHẠM VI NGHIÊN CỨU .1 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KẾT CẤU BÀI .2 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TIỀN ẢO TIỀN ẢO 1.1 KHÁI NIỆM TIỀN ẢO 1.2 PHÂN LOẠI 1.3 ĐẶC ĐIỂM .3 2.BITCOIN: 2.1 KHÁI NIỆM 2.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH BITCOIN 2.3 GIAO DỊCH BITCOIN 2.4 ƯU VÀ NHƯỢC ĐIỂM CỦA BITCOIN THỰC TRẠNG BITCOIN: 3.1 TRÊN THẾ GIỚI: 3.2 TẠI VIỆT NAM: .6 CHƯƠNG II: TÍNH PHÁP LÝ CỦA BITCOIN .7 PHÁP LÝ 1.1 PHÁP LÝ LÀ GÌ? TÍNH PHÁP LÝ LÀ GÌ? 1.2 ĐẶC ĐIỂM CỦA PHÁP LÝ TÍNH PHÁP LÍ CỦA BITCOIN/TIỀN ẢO Ở VIỆT NAM 2.1 BITCOIN CÓ PHẢI LÀ TÀI SẢN KHÔNG? 2.2 BITCOIN CÓ ĐƯỢC XEM LÀ PHƯƠNG TIỆN THANH TỐN HỢP PHÁP KHƠNG? 2.3 PHÁT HÀNH, CUNG ỨNG, SỬ DỤNG BITCOIN BỊ PHẠT THẾ NÀO? .10 CHƯƠNG III: VAII TRÒ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TRONG VIỆC QUẢN LÝ BITCOIN NÊN HAY KHƠNG VIỆC HỢP PHÁP HỐ BITCOIN TẠI VIỆT NAM 12 1.QUAN ĐIỂM VỀ VIỆC HỢP PHÁP HÓA BITCOIN 12 1.1 BITCOIN “LỜI ẢO, LỖ THẬT” 12 1.2 CÔNG CỤ MỚI ĐỂ RỬA TIỀN 12 1.3 NGUY CƠ BỊ TẤN CÔNG, ĐÁNH CẮP THÔNG TIN 13 VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TRONG VIỆC QUẢN LÝ BITCOIN 14 GIẢI PHÁP CHO VIỆC QUẢN LÝ TIỀN ẢO 14 KẾT LUẬN 16 NGUỒN THAM KHẢO .17 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Du nhập vào nước ta từ năm 2014, tiền ảo thu hút quan tâm dư luận nhu cầu tìm hiểu đầu tư vào loại tài sản ngày cao Bên cạnh đó, tiền ảo xuất tạo nhiều thách thức việc thi hành sách tiền tệ, kiểm sốt dịng tiền, rủi ro phát sinh giao dịch tài an toàn hệ thống ngân hàng Tiền ảo hầu hết biến tướng thành loại hình kinh doanh đa cấp mang tính lừa đảo, nên đến nay, quan quản lý lẫn người dân e ngại nói đến tiền ảo Tuy nhiên, có tín hiệu tích cực từ phía quan chức việc quản lý tiền ảo xử lý tình trạng lừa đảo tiền ảo nói riêng hình thức vi phạm pháp luật liên quan đến tiền ảo nói chung Với quan tâm mong muốn tìm hiểu sâu vấn đề này, nhóm chúng em định lựa chọn đề tài: “Tìm hiểu tính pháp lý Bitcoin/ tiền ảo Việt Nam nay” Mục tiêu nghiên cứu Đề tài đưa đặc điểm, chế hoạt động tiền ảo nói chung Bitcoin nói riêng, tính pháp lý bitcoin Việt Nam Trên sở nêu vai trò Ngân hàng nhà nước đề xuất số giải pháp hiệu để quản lý Bitcoin theo cho phù hợp với xu thế giới Đối tượng, phạm vi nghiên cứu -Đối tượng: Tiền ảo nói chung Bitcoin nói riêng -Phạm vi nghiên cứu: +Về không gian: Đề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu Việt Nam +Về thời gian: Đề tài sử dụng liệu từ năm 2007 đến thu thập từ báo Phương pháp nghiên cứu -Phương pháp phân tích, tổng hợp lý thuyết -Phương pháp so sánh -Phương pháp nghiên cứu lịch sử Kết cấu Ngoài phần mở đầu, kết luận mục lục, đề tài kết cấu thành chương: Chương I: Tổng quan tiền ảo Chương II: Tính pháp lý Bitcoin Chương III: Vai trò Ngân hàng nhà nước việc quản lý Bitcoin Nên hay khơng việc hợp pháp hóa Bitcoin Việt Nam CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TIỀN ẢO Tiền ảo 1.1 Khái niệm tiền ảo Tiền ảo loại tài sản ảo có giá trị điện tử Nó lưu giữ xử lý ứng dụng phần mềm chuyên dụng Tiền ảo tự hoạt động mà không cần bên thứ ba ngân hàng, phủ quản lý Trao đổi tiền ảo diễn qua Internet thông qua mạng an tồn, chun biệt Trên thị trường có khoảng 9.000 loại tiền ảo Một vài loại số trở nên phổ biến Bitcoin hay Ethereum 1.2 Phân loại - Tiền ảo đóng: Là loại tiền ảo kiểm soát lưu hành hệ sinh thái riêng biệt Nó có giá trị hệ sinh thái riêng quy đổi thành tiền mặt - Tiền mã hóa: Là chuỗi liệu mã hóa đại diện cho đơn vị tiền tệ Nó giám sát quản lý blockchain, mạng ngang hàng hoạt động nhật ký an toàn giao dịch mua, bán chuyển tiền Tiền mã hóa khơng phát hành phủ tổ chức tài khác 1.3 Đặc điểm - Tính mã hóa (Cryptography): Đây nơi khởi nguồn thuật ngữ “tiền điện tử” (crypto) Tiền điện tử (gọi tắt tiền ảo) sử dụng cơng nghệ mật mã hóa để bảo vệ thơng tin liên lạc - Tính minh bạch: Phần lớn đoạn code sử dụng giao thức xây dựng tảng mã nguồn mở, hồn tồn cơng khai Bạn tự sửa đổi phân phối lại mã nguồn - Sự khuyến khích: Các giao thức tiền ảo thiết kế với lý thuyết trò chơi nhằm khuyến khích người dùng giữ cho hệ thống hoạt động 2.Bitcoin: 2.1 Khái niệm Bitcoin đồng tiền ảo lưu chuyển mở, nghĩa người dùng thực giao dịch, trao đổi Bitcoin với tiền thực với hàng hóa, dịch vụ thực ảo khác Nói cách khác, Bitcoin có đặc điểm chức tiền tệ loại tài sản Tuy nhiên, điều đặc biệt khiến Bitcoin trở nên ưu việt so với đồng tiền ảo khác đồng tiền mã hóa sử dụng hệ thống toán ngang hàng, phi tập trung Bitcoin xây dựng dựa hệ thống thuật tốn phức tạp, phép giao dịch thực trực tiếp người gửi người nhận mà khơng cần có kiểm sốt phủ, ngân hàng hay tổ chức tài mã đảm bảo tính an tồn xác giao dịch Bản chất thuật tốn phép mã hóa giao dịch, tất giao dịch cơng khai hệ thống, hàng triệu người dùng kiểm tra tính xác minh giao dịch Cơ chế giúp Bitcoin giải toán lớn từ trước đến tốn lịng tin an tồn tốn Cơ cấu minh bạch phi tập trung hóa Bitcoin giúp giảm thiểu chi phí tăng tính hiệu hình thức tốn điện tử 2.2 Lịch sử hình thành Bitcoin Bitcoin bắt đầu Satoshi Nakamoto thiết kế từ 2007 ơng tin thiết kế hệ thống giao dịch mà thành viên không cần tin tưởng Tên miền bitcoin.org đăng ký vào ngày 18 tháng năm 2008 Bitcoin lần đầu nhắc đến vào ngày 31 tháng 10 năm 2008 cáo bạch giao thức toán ngang hàng nhân vật ẩn danh Satoshi Nakamoto Nó bắt đầu đưa vào sử dụng từ ngày tháng năm 2009 với khối Bitcoin khởi thủy đời (genesis block) (2009) (2010 đến bây giờ) Một tượng Budapest dàng riêng cho ông Giao dịch Bitcoin thực Satoshi Nakamoto gửi 10 bitcoin cho nhà mật mã học Hal Finney vào ngày 12 tháng năm 2009, phần mềm Bitcoin phát hành lần đầu Giao dịch đánh dấu đời Bitcoin, đồng tiền điện tử giới mà không chịu kiểm sốt phủ hay ngân hàng trung ương - 2009–2015: Bitcoin có giá $0.00076 / Bitcoin - Giá trị tính chi phí tiền điện máy tính hao tốn đào Bitcoin giới thiệu vào năm 2009 Vào ngày 17/7/2010, Bitcoin tăng lên $0.09 Ngày 13 tháng năm 2011 Giá Bitcoin tăng trở lại từ đô la lên mức cao 29,60 đô la vào ngày tháng năm 2021, tăng 2,960% vòng ba tháng Tiếp đến suy thoái mạnh thị trường tiền điện tử giá Bitcoin chạm đáy mức $2.05 đô la vào tháng 11 - Năm 2012, Bitcoin tăng từ $4.85 (9 tháng 5) lên mức $13.5 (15 tháng 8) - Năm 2013 Bitcoin giao dịch quanh mức $13.28 đạt $230 vào ngày tháng Sau đợt giảm giá nhanh chóng - Vào đầu tháng 10/2013, Bitcoin giao dịch mức $123 Đến tháng 12, Bitcoin tăng vọt lên $1,237 giảm xuống $687 ba ngày sau - Giá Bitcoin sụt giảm suốt năm 2014 chạm mức $315.21 vào đầu năm 2015 - 2016–2020 giá Bitcoin tăng trưởng ổn định năm 2016 lên mức $900 vào cuối năm 2016 - Trong năm 2017, giá Bitcoin dao động quanh $1,000 tăng vọt lên mức $19,345 Khi đó, Bitcoin bắt đầu nhận ý lớn Và tổ chức khác bắt đầu phát triển dự án Crypto khác để cạnh tranh với Bitcoin Bitcoin so với Tiền phát định Fiat M1 vàng Trục y biểu thị số Bitcoin - Trong năm 2018, Bitcoin giảm 80% giảm mức $3,000 - Vào năm 2020, kinh tế đóng cửa đại dịch Covid -19, việc đóng cửa sách phủ làm dấy lên lo ngại nhà đầu tư kinh tế toàn cầu lạm phát Từ đẩy nhanh đà tăng Bitcoin tới đến thời điểm 2.3 Giao dịch Bitcoin Bitcoin hoạt động dựa công nghệ Blockchain Cụ thể, Blockchain cung cấp sổ có chứa tất giao dịch mạng lưới không để công khai thông tin người thực giao dịch Giao dịch Bitcoin hình thức chuyển giao với mục đích chuyển giao quyền sở hữu lượng bitcoin định từ cá nhân sang cá nhân khác Giao dịch ghi lại gần tất chi tiết, thông tin bitcoin người gửi, nguồn gốc, số tiền chuyển, địa người nhận Điều bạn tạo ví Bitcoin để lưu trữ lượng Bitcoin dễ dàng hơn, bạn nhận hai mã khóa: khóa cơng khai khóa riêng tư Hai mã khóa thực tập hợp số chữ dài; bạn tưởng tượng hình dung giống với tên người dùng mật bạn Khóa cơng khai bạn khóa mà cho người biết họ muốn gửi tiền cho bạn, giống số tài khoản Một điều đặc biệt tập hợp số chữ số, không cần biết tên địa email bạn nên người dùng Bitcoin ln bảo mật an tồn danh tính Cịn khóa riêng tư, bạn khơng cho xem Nó có bạn biết thơi Bạn sử dụng khóa riêng tư để truy cập Bitcoin Nếu khơng may có nhìn thấy khóa riêng tư bạn, họ đánh cắp tất Bitcoin bạn Do cấp hai mã này, bạn phải biết cách sử dụng cách Sau đó, bạn muốn gửi tiền cho người Ví dụ người mà bạn muốn gửi Bitcoin cho Peter, bạn cần phải ký điện tử vào tin nhắn có nội dung “Tơi gửi 50 Bitcoin cho Peter” Sau thơng tin truyền tới mạng lưới Bitcoin để xác minh Nếu xác hợp lệ, khơng có sai sót lưu trữ sở liệu đặt sổ trực tuyến để chuyển Giao dịch sau xác minh thêm vào khối thông tin, khối thông tin sau liên kết với khối khác, tạo chuỗi khối 2.4 Ưu nhược điểm Bitcoin - Ưu điểm: +Tính bảo mật an tồn cao +Dễ dàng giao dịch, chuyển nhận tiền điện tử mà không qua trung gian ngân hàng, phủ,… +Chi phí giao dịch thấp - Nhược điểm: + Biến động mạnh, thất thường dẫn đến rủi ro cao +Không bảo vệ người mua +Nguy sai sót kỹ thuật, bị cơng, đánh cắp thơng tin +Công cụ rửa tiền Thực trạng Bitcoin: 3.1 Trên giới: Bitcoin giao dịch nhiều nơi giới, đặc biệt Hoa Kỳ, Đức, Pháp, Trung Quốc, Hàn Quốc, Nhật Bản, số tên giao dịch sở hữu lượng Bitcoin lớn Theo báo cáo Bitnodes, Hoa Kỳ nắm giữ 24,88% tổng số nút toàn giới, Đức với 20,27% Pháp với 6,04% Trung Quốc đứng vị trí thứ năm với 4,18% tổng số nút tồn giới Nhật Bản vị trí thứ 11 Tại châu Phi, Trung Đông khu vực Nam Á, Bitcoin chưa thực phổ biến Bên cạnh đó, châu Âu khu vực đồng tiền chung EU dù khu vực có kinh tế phát triển Bitcoin chưa sử dụng rộng rãi 3.2 Tại Việt Nam: Ngày 28/10/2017, văn gửi quan báo chí, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khẳng định Bitcoin loại tiền ảo tương tự khác khơng phải phương tiện tốn hợp pháp Việt Nam Theo đó, việc phát hành, cung ứng, sử dụng Bitcoin loại tiền ảo tương tự khác làm phương tiện toán hành vi bị cấm Việt Nam Chưa cơng nhận thức Bitcoin có giao dịch thị trường Việt Nam Đại lý mua bán Bitcoin đời với tên gọi Bitcoin Vietnam, cho phép mua bán Bitcoin sau thực xác minh danh tính Tiếp sau đó, sàn giao dịch trực tuyến đời với tên gọi VBTC đội ngũ Bitcoin Vietnam hợp tác công ty Blinktrade (Mỹ) vận hành Đến tháng 6/2015, công ty Bitcoin Vietnam mở dịch vụ kiều hối sử dụng Bitcoin với tên gọi Cash2Vn Năm 2016, SanTienAo mắt sàn giao dịch Bitcoin phi tập trung Remitano sau thời gian dịch vụ mua bán tiền ảo Sau đó, Remitano mở thêm dịch vụ kiều hối hai chiều dựa Bitcoin từ tháng 3/2017 Ở Việt Nam, có khoảng triệu người tham gia vào vịng xốy đào - mua bán tiền ảo CHƯƠNG II: TÍNH PHÁP LÝ CỦA BITCOIN Pháp lý 1.1 Pháp lý gì? Tính pháp lý gì? - Pháp lí khía cạnh, phương tiện khác đời sống pháp luật quốc gia - Pháp lý lý lẽ, lẽ phải theo pháp luật, giá trị pháp lý bắt nguồn từ việc, tượng xã hội - Tính pháp lý khái niệm, định nghĩa vật, tượng có hệ quy chiếu pháp luật để giải đáp quy định, luật lệ pháp luật Nếu khơng có sở pháp lý, vấn đề gây bất hịa tranh cãi khơng có hồi kết  Như vậy, pháp lý khái niệm rộng pháp luật, bao gồm lý lẽ, lẽ phải, giá trị pháp lý bắt nguồn từ việc, tượng xã hội sở hình thành nên pháp luật Khơng thể đồng hai khái niệm “pháp lý” “pháp luật” 1.2 Đặc điểm pháp lý - Pháp lý phải liên quan đến hệ thống quy phạm pháp luật Điều có nghĩa lý lẽ, sở hay dựa vào pháp luật Khơng có quy phạm pháp luật khơng thể nói đến “lý lẽ” hay khơng thể chứng minh tính sai, phép hay không phép - Pháp lý hay lý lẽ pháp luật sở lý luận, vận dụng, áp dụng có khoa học pháp luật, phương pháp nghiên cứu cách có hệ thống Với ý nghĩa này, pháp lý xem hệ tất yếu pháp luật - Pháp lý sở hình thành nên pháp luật khía cạnh liên quan đến pháp luật Tính pháp lí Bitcoin/tiền ảo Việt Nam Bitcoin bắt đầu xuất Việt Nam năm 2013 Lúc Bitcoin chưa bị Nhà nước hay Bộ Cơng Thương có quy định cụ thể điều chỉnh không công nhận Vậy pháp luật nước ta có thừa nhận bitcoin hay khơng? 2.1 Bitcoin có phải tài sản khơng? Điều 105 Bộ luật Dân 2015 quy định tài sản sau: Tài sản vật, tiền, giấy tờ có giá quyền tài sản Tài sản bao gồm bất động sản động sản Bất động sản động sản tài sản có tài sản hình thành tương lai - Điều kiện để trở thành vật dân sự: + Là phận giới vật chất; + Con người chiếm hữu được; + Mang lại lợi ích cho chủ thể; + Có thể tồn hình thành tương lai Như vậy, Bitcoin khơng phải vật - Căn vào Điều 16, Điều 17 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, Bitcoin không xem đơn vị chức tiền Nhà nước ta Điều 16 Đơn vị tiền Đơn vị tiền nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam "Đồng", ký hiệu quốc gia "đ," ký hiệu quốc tế "VND", đồng mười hào, hào mười xu Điều 17.Phát hành tiền giấy, tiền kim loại Ngân hàng Nhà nước quan phát hành tiền giấy, tiền kim loại nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Tiền giấy, tiền kim loại Ngân hàng Nhà nước phát hành phương tiện toán hợp pháp lãnh thổ nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Ngân hàng Nhà nước bảo đảm cung ứng đủ số lượng cấu tiền giấy, tiền kim loại cho kinh tế Tiền giấy, tiền kim loại phát hành vào lưu thông tài sản "Nợ"đối với kinh tế cân đối tài sản C " ó"của Ngân hàng Nhà nước - Căn vào Khoản Điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, Bitcoin không xem ngoại tệ, đồng thời khơng phải ngoại hối khơng phải đồng tiền quốc gia giới Điều Giải thích từ ngữ Trong Luật này, từ ngữ hiểu sau: Ngoại hối bao gồm: a) Đồng tiền quốc gia khác đồng tiền chung châu Âu đồng tiền chung khác sử dụng toán quốc tế khu vực (sau gọi ngoại tệ); b) Phương tiện toán ngoại tệ, gồm séc, thẻ tốn, hối phiếu địi nợ, hối phiếu nhận nợ phương tiện toán khác; c) Các loại giấy tờ có giá ngoại tệ, gồm trái phiếu Chính phủ, trái phiếu cơng ty, kỳ phiếu, cổ phiếu loại giấy tờ có giá khác; d) Vàng thuộc Dự trữ ngoại hối nhà nước, tài khoản nước người cư trú; vàng dạng khối, thỏi, hạt, miếng trường hợp mang vào mang khỏi lãnh thổ Việt Nam; đ) Đồng tiền nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam trường hợp chuyển vào chuyển khỏi lãnh thổ Việt Nam sử dụng tốn quốc tế Như vậy, Bitcoin khơng xem tiền - Căn vào Khoản 2, Khoản Thông tư 01/2012/TT-NHNN Công văn 141/TANDTC-KHXX ngày 21/9/2011, Bitcoin khơng phải giấy tờ có giá - Căn vào Điều 115 Bộ luật Dân 2015, Bitcoin quyền tài sản Quyền tài sản quyền trị giá tiền, bao gồm quyền tài sản đối tượng quyền sở hữu trí tuệ, quyền sử dụng đất quyền tài sản khác  Căn từ quy định pháp luật nêu thấy Bitcoin khơng phải loại tài sản cụ thể hóa Bộ luật dân 2015 2.2 Bitcoin có xem phương tiện tốn hợp pháp khơng? Hiện nay, pháp luật Việt Nam chưa có quy định điều chỉnh vấn đề xem Bitcoin loại hàng hóa, đối tượng để trao đổi mua bán - Tại Khoản Điều Nghị định 101/2012/NĐ-CP sửa đổi Nghị định 80/2016/NĐ-CP quy định: Phương tiện toán không dùng tiền mặt sử dụng giao dịch toán (sau gọi phương tiện toán), bao gồm: Séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng phương tiện toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Phương tiện tốn khơng hợp pháp phương tiện tốn khơng thuộc quy định khoản Điều - Tại Thơng cáo báo chí bitcoin loại tiền ảo tương tự khác Ngân hàng Nhà nước có đoạn: Theo quy định pháp luật hành tiền tệ ngân hàng, bitcoin (và loại tiền ảo tương tự khác) tiền tệ phương tiện toán hợp pháp Việt Nam Do vậy, việc sử dụng bitcoin (và loại tiền ảo tương tự khác) làm phương tiện tốn khơng pháp luật thừa nhận bảo vệ Các tổ chức tín dụng không phép sử dụng bitcoin (và loại tiền ảo tương tự khác) loại tiền tệ phương tiện toán cung ứng dịch vụ cho khách hàng Việc sở hữu, mua bán, sử dụng bitcoin (và loại tiền ảo tương tự khác) loại tài sản tiềm ẩn nhiều rủi ro cho người dân không pháp luật bảo vệ Do vậy, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khuyến cáo tổ chức, cá nhân không nên đầu tư, nắm giữ, thực giao dịch liên quan đến bitcoin loại tiền ảo tương tự khác - Bên cạnh đó, Cơng văn 5747/NHNN-PC Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 21/07/2017 gửi văn phịng phủ khẳng định: Tiền ảo nói chung Bitcoin, Litecoin nói riêng khơng phải tiền tệ khơng phải phương tiện toán hợp pháp theo quy định pháp luật Việt Nam Việc phát hành, cung ứng sử dụng tiền ảo nói chung Bitcoin, Litecoin nói riêng (phương tiện tốn khơng hợp pháp) làm tiền tệ phương tiện toán hành vi bị cấm Chế tài xử lý hành vi quy định Nghị định 96/2014/NĐ-CP Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Bộ luật Hình 2015 (đã sửa đổi, bổ sung)  Như vậy, Việt Nam không công nhận đồng tiền ảo Bitcoin phương tiện toán hợp pháp Điều có nghĩa giao dịch bạn trang mua bán Bitcoin xảy tranh chấp xem giao dịch vơ hiệu Nói cách khác Việt Nam việc kinh doanh tiền ảo xem không cấm không cho phép Việc phát hành, tàng trữ, cung ứng sử dụng chúng phương tiện tốn khơng hợp pháp bị truy cứu trách nhiệm hình 2.3 Phát hành, cung ứng, sử dụng Bitcoin bị phạt nào? - Theo quy định Khoản 6, Điều 27 Nghị định 96/2014/NĐ-CP đồng Bitcoin loại cryptocurrency khơng cơng nhận phương tiện tốn hợp toán Nếu phát hành, lưu trữ sử dụng chúng phương tiện tốn bạn bị xử phạt vi phạm hành chính, chí bị truy cứu trách nhiệm hình Tuy nhiên, theo luật Bitcoin Việt Nam việc mua, trữ, giao dịch Bitcoin hàng hóa, tài sản khơng vi phạm * Cryptocurrency loại tiền kỹ thuật số khơng kiểm sốt có sẵn dạng điện tử Nó lưu trữ giao dịch thơng qua ứng dụng máy tính phần mềm định, ứng dụng di động thơng qua ví kỹ thuật số chun dụng - Hiện nay, việc kinh doanh bitcoin không quy định văn hệ thống pháp luật Việt Nam, cụ thể: Tại Quyết định 27/2018 / QĐ-TTg, kinh doanh thương mại bitcoin không liệt kê mạng lưới hệ thống ngành, nghề kinh tế tài Nước ta Tại Điều Luật Đầu tư 2020, bitcoin không liệt kê ngành, nghề kinh doanh thương mại bị cấm góp vốn đầu tư 10 - Hiện nay, pháp luật Việt Nam khơng thức cho phép kinh doanh bitcoin lại không quy định rõ việc cấm kinh doanh bitcoin Vì vậy, tình trạng kinh doanh đầu tư đối tượng diễn - Căn Điểm d, khoản 6, Điều 26 Nghị định 88/2019 / NĐ-CP xử phạt vi phạm hành nghành tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, việc phát hành sử dụng bitcoin – loại tiền ảo chưa thừa nhận – bị xử phạt sau : Phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng so với hành vi vi phạm sau : d ) Phát hành, đáp ứng, sử dụng phương tiện lại tốn giao dịch khơng hợp pháp mà chưa đến mức bị truy cứu nghĩa vụ trách nhiệm hình - Đồng thời, Điều 206 Bộ luật Hình 2015 sửa đổi, bổ trợ 2017 lao lý Tội vi phạm pháp luật hoạt động giải trí Ngân hàng Nhà nước, hoạt động giải trí khác tương quan đến hoạt động giải trí Ngân hàng Nhà nước sau : Người thực thi hành vi sau gây thiệt hại cho người khác gia tài từ 100.000.000 đồng đến 300.000.000 đồng, bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 300.000.000 đồng phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm : h ) Phát hành, đáp ứng, sử dụng phương tiện lại toán giao dịch không hợp pháp ; làm giả chứng từ toán giao dịch, phương tiện lại giao dịch toán ; sử dụng chứng từ toán giao dịch, phương tiện lại giao dịch toán giả ; - Ngày 11/04/2018, Thủ tướng Chính phủ ký Chỉ thị 10/CT-TTg tăng cường quản lý hoạt động liên quan tới bitcoin loại tiền ảo tương tự khác Trong đó, đạo Ngân hàng Nhà nước đạo tổ chức tín dụng, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian tốn khơng thực giao dịch liên quan đến tiền ảo trái pháp luật,… - Ngày 15/6/2021, Thủ tướng Chính phủ ký Quyết định 942/QĐ-TTg phê duyệt Chiến lược phát triển Chính phủ điện tử hướng tới Chính phủ số, nhấn mạnh: đ) Nghiên cứu, xây dựng thí điểm sử dụng tiền ảo dựa công nghệ chuỗi khối (blockchain) Nhiệm vụ giao cho Ngân hàng Nhà nước Nước Ta triển khai xong quy trình tiến độ 2021 – 2023  Căn lao lý trên, phát hành, sử dụng bitcoin làm phương tiện lại tốn giao dịch coi hành vi trái pháp lý, tùy mức độ hồn tồn bị xử phạt hành truy cứu nghĩa vụ trách nhiệm hình Mức phạt cao tội lên đến 20 năm tù giam 11 CHƯƠNG III: VAII TRÒ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TRONG VIỆC QUẢN LÝ BITCOIN NÊN HAY KHÔNG VIỆC HỢP PHÁP HOÁ BITCOIN TẠI VIỆT NAM 1.Quan điểm việc hợp pháp hóa Bitcoin Hiện nay, nhiều quốc gia giới bắt đầu công nhận Bitcoin loại tiền mã khoá khác loại tiền tệ thức, sử dụng để trao đổi mua bán Tiên phong đua kỹ thuật số El Salvador chấp nhận chi 225 triệu USD để Bitcoin lưu thơng hồn tồn hợp pháp thị trường Bởi ưu khác biệt, Bitcoin có nhiều hội rộng mở tương lai trở thành xu kỉ nguyên số Mặc dù tồn 14 năm tính đến cơng nghệ Blockchain bước đột phá đầu phát triển loại tiền mã hố Tính minh bạch, rõ ràng hồn tồn cơng khai điểm mạnh khiến Bitcoin trở nên vượt trội so với loại tiền tệ thơng thường Thế bên cạnh đó, đồng tiền ảo có mặt bất cập khơng nhỏ, nên việc hợp pháp hóa Bitcoin Việt Nam vấn đề cần cân nhắc kỹ lưỡng nhiều mặt 1.1 Bitcoin “lời ảo, lỗ thật” Nguyên tắc việc đầu tư lợi nhuận cao kèm với rủi ro cao Do giá Bitcoin ln tình trạng biến động mạnh vơ phức tạp, khó lường, chuyên gia kinh tế nhận định đồng tiền mã hoá “ảo ảnh”, “canh bạc” Nguồn gốc biến động nguồn cung hữu hạn thị trường (21 triệu) theo số liệu tính đến khoảng 80% khai thác Phải “bong bóng” thị trường đồng bạc ảo sớm vỡ tung? Theo VTV, Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) liên tục đưa cảnh báo rủi ro sử dụng Bitcoin Năm 2017 nói thời kỳ sóng gió tiền ảo Bitcoin tăng 20 lần năm, vượt dự đốn nhà phân tích Bitcoin liên tục đạt đỉnh ngày vài nghìn USD Trong năm 2021, giá đồng tiền tụt dốc gần 50% vỏn vẹn tháng tính từ tháng 4/2021 đến tháng 5/2021 Mức độ biến động Bitcoin không gây ảnh hưởng nhiều đến nhà đầu tư, “thợ đào mỏ”mà ảnh hưởng đến thu nhập thuế ngoại tệ quốc gia hợp pháp hoá 1.2 Công cụ để rửa tiền Rửa tiền hoạt động cộm giới tội phạm tiền số Về bản, rửa tiền ngụy trang tiền thu bất hợp pháp cách chuyển sang 12 doanh nghiệp hợp pháp Chúng lợi dụng đặc tính Bitcoin để “hơ biến” đồng tiền bẩn thành tiền Theo báo cáo từ Chainalysis, riêng năm 2021, tội phạm mạng rửa khoảng 8,6 tỷ USD tiền mã hóa, tăng khoảng 30% so với năm 2021 Ước tính từ năm 2017 nay, có khoảng 33 tỷ USD tiền bẩn trở thành tiền Lý khiến cho phương pháp rửa tiền mã hoá trở nên phổ biến giới tội phạm ưa chuộng Bitcoin cung cấp thêm tính ẩn danh Hơn nữa, trang giao dịch nhà cung cấp tiền mã hoá hoạt động với giám sát quan chức Do tính tồn cầu hố, Bitcoin giao dịch xuyên biên giới với mức chi phí thấp Thế nên có người cho rằng, ưu Bitcoin đồng thời nhược điểm 1.3 Nguy bị cơng, đánh cắp thơng tin Khi tiền ảo ngày có vị thị trường, giao dịch tiền mã hoá trở thành mục tiêu tội phạm mạng Không thể không nhắc đến Bitfinex sàn giao dịch lớn giới, bị công vào năm 2016 gây thiệt 4,5 tỷ USD khiến thị trường tiền ảo giới chao đảo Năm 2017, đồng tiền Bitcoin sàn giao dịch Nicehash bị cơng Theo báo cáo, có 4700 đồng “bay hơi” khỏi sàn, ước tính thiệt hại tầm 70 triệu USD Cuộc công khiến cho Nicehash phải dừng tồn cao giao dịch, đóng trang web thơng tin hàng ngàn khách hàng bị đánh cắp Những vụ công sàn tiền ảo gây tổn hại đến tài sản nhà đầu tư mà cịn làm giảm uy tín doanh nghiệp Nhưng nhìn theo hướng tích cực hơn, cơng học kinh nghiệm cho sàn giao dịch để phát minh, cải tiến biện pháp bảo mật, quy định, kiểm soát chặt chẽ giao dịch Sau loạt khó khăn, Bitfinex có bước phát triển tìm cách hồn tiền cho khách hàng bị cách phân phối hàng loạt token BFX - dạng IOU (một hình thức ghi nợ tài truyền thống) ->Bất chấp việc có thừa nhận thức khơng, Bitcoin đồng tiền ảo sử dụng thật, có ảnh hưởng thật đến kinh tế trị nhiều quốc gia giới Hệ luỵ Bitcoin không nhỏ ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống người mức đáng báo động Vì đến lúc Việt nam nước giới phải nhanh chóng hồn thiện sách, chế tài phù hợp để xử lý kịp thời có hiệu vấn đề liên quan đến tiền ảo nói chung Bitcoin nói riêng nhằm bảo vệ lợi ích quốc gia tổ chức kinh tế bối cảnh kinh tế có nhiều biến động khó lường Thế nên, sớm sớm để khẳng định việc đưa Bitcoin trở thành đồng tiền hợp pháp Việt Nam 13 Vai trò Ngân hàng Nhà nước việc quản lý Bitcoin Cuộc Cách mạng công nghiệp 4.0 mang lại nhiều hội đồng thời đặt cho ngành Ngân hàng nhiều thách thức Một khó khăn lớn việc kiểm sốt, giám sát, xây dựng khuôn khổ pháp lý cho hoạt động tiền ảo Mới đây, hội thảo chia sẻ kinh nghiệm quốc tế tiền ảo, Bộ trưởng Bộ Tư pháp Lê Thành Long cho nhiều vấn đề pháp lý liên quan đến lĩnh vực cần tiếp tục nghiên cứu phát triển hướng đến hoàn thiện tương lai Liên quan tới định hướng quản lý tiền ảo Việt Nam, ngày 21/8/2017, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 1255/QĐ-TTg phê duyệt Đề án hoàn thiện khung pháp lý để quản lý, xử lý loại tài sản ảo, tiền điện tử, tiền ảo Ngày 11/4/2018, Thủ tướng Chính phủ ký Chỉ thị 10/CT-TTg yêu cầu tăng cường quản lý hoạt động liên quan tới Bitcoin loại tiền ảo tương tự khác Trong đó, Thủ tướng Chính phủ u cầu Ngân hàng Nhà nước đạo tổ chức tín dụng, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian tốn khơng thực giao dịch liên quan đến tiền ảo trái pháp luật; tăng cường rà soát, báo cáo kịp thời giao dịch đáng ngờ liên quan tới tiền ảo theo quy định pháp luật Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm cảnh báo rủi ro việc sử dụng tiền ảo đồng thời nhấn mạnh hoạt động mua bán, phát hành, cung ứng tiền ảo hành vi vi phạm pháp luật bị cấm Do việc sử dụng tiền ảo phương thức tốn khơng pháp luật thừa nhận bảo vệ, Ngân hàng Nhà nước khuyến cáo tổ chức, nhân không nên đầu tư, nắm giữ thực giao dịch liên quan đến tiền ảo Có thể nói, Ngân hàng Nhà nước chiếm vai trò quan trọng định việc quản lý vấn đề liên quan đến tiền ảo Hiện tại, ngành Ngân hàng nỗ lực việc xem xét, đánh giá tìm hiểu vấn đề liên quan đến tiền ảo thông qua việc thực thơng tư, nghị định phủ Giải pháp cho việc quản lý tiền ảo Các loại tiền ảo công cụ để thực việc rửa tiền, chuyển tài sản nước ngồi nhanh chóng, bất hợp pháp Vì vậy, Chính phủ cần ban hành khung pháp lý quản lý chặt chẽ việc kinh doanh, đầu tư tiền ảo nhằm bảo vệ quyền lợi cho tổ chức, cá nhân nhà nước, góp phần bảo đảm an toàn cho thị trường trường tài Đặc biệt, việc kiểm sốt sàn giao dịch, tổ chức kiện quảng bá liên quan đến đầu tư tiền kỹ thuật số phải đăng ký quan chức xem xét kỹ nội dung phép tổ chức Cụ thể: Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước cần sớm phối hợp với bộ, ngành để đề xuất biện pháp quản lý phù hợp tài sản ảo, tiền ảo thời gian tới Theo đó, 14 cần có định nghĩa có hành lang pháp lý quản lý thống nhất, rõ ràng đồng tiền ảo Thứ hai, để quản lý tiền ảo hiệu cần phải có nhận định đầy đủ chất tiền ảo, tiền điện tử dựa thực tiễn Việt Nam giới Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước phải xác định mối quan hệ tiền ảo tiền thật, vai trò loại tài sản ảo, tiền ảo tác động chúng tới kinh tế, luật pháp Thứ ba, tăng cường rà sốt, đánh giá tình hình thực trạng khung pháp lý tiền ảo Việt Nam Từ đó, đề xuất tác động tới hệ thống pháp luật liên quan Việt Nam dựa kinh nghiệm điều chỉnh nước để xác định thái độ quan quyền vấn đề pháp lý có liên quan Thứ tư, cần xác định rõ nhiệm vụ, công việc cụ thể định hướng để xây dựng, hoàn thiện pháp luật tài sản ảo, tiền điện tử, tiền ảo nhằm đảm bảo lợi ích chung xã hội hạn chế rủi ro liên quan Song song với công việc đó, Ngân hàng Nhà nước phải cam kết không ảnh hưởng đến sáng tạo khởi nghiệp sáng tạo, trì tính linh hoạt để phù hợp với thay đổi phát triển không ngừng công nghệ thông tin, thương mại điện tử 15 ... chọn đề tài: ? ?Tìm hiểu tính pháp lý Bitcoin/ tiền ảo Việt Nam nay? ?? Mục tiêu nghiên cứu Đề tài đưa đặc điểm, chế hoạt động tiền ảo nói chung Bitcoin nói riêng, tính pháp lý bitcoin Việt Nam Trên... 1.1 PHÁP LÝ LÀ GÌ? TÍNH PHÁP LÝ LÀ GÌ? 1.2 ĐẶC ĐIỂM CỦA PHÁP LÝ TÍNH PHÁP LÍ CỦA BITCOIN/TIỀN ẢO Ở VIỆT NAM 2.1 BITCOIN CĨ PHẢI LÀ TÀI SẢN KHƠNG? ... LÝ CỦA BITCOIN Pháp lý 1.1 Pháp lý gì? Tính pháp lý gì? - Pháp lí khía cạnh, phương tiện khác đời sống pháp luật quốc gia - Pháp lý lý lẽ, lẽ phải theo pháp luật, giá trị pháp lý bắt nguồn từ