KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài chính LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong khóa luận tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình hì[.]
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu khóa luận tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả khóa luận tốt nghiệp (Ký ghi rõ họ tên ) Đỗ Hồng Thu ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 Luan van KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU vi MỞ ĐẦU 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng NHTM 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM 1.1.1.2 Đặc trưng tín dụng NHTM 1.1.2 Các hình thức tín dụng NHTM 1.1.2.1 Căn theo thời gian cấp tín dụng 1.1.2.2 Căn theo chủ thể vay vốn 1.1.2.3 Căn theo mục đích sử dụng vốn 1.1.2.4 Căn theo hình thức đảm bảo 1.1.2.5 Căn theo hình thức cấp tín dụng 1.1.3 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Tín dụng ngân hàng cầu nối cung cầu vốn kinh tế 1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng công cụ mạnh mẽ để thúc đẩy trình tập trung điều hồ vốn kinh tế 1.1.3.3 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hố, ln chuyển tiền tệ, điều tiết khối lượng tiền lưu thông kiểm sốt lạm phát 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Sự cần thiết phải phịng ngừa rủi ro tín dụng 19 1.3 KINH NGHIỆM PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NƯỚC VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 19 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 Luan van KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài 1.3.1 Kinh nghiệm phịng ngừa rủi ro tín dụng nước 19 1.3.2 Bài học cho Việt Nam 21 CHƯƠNG 22 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH MƯỜNG LAY 22 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH MƯỜNG LAY 22 2.1.1 Lịch sử hình thành, chức nhiệm vụ và tổ chức của bộ máy của ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 22 2.1.2 Các kết quả kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 24 2.1.2.1 Về huy động vốn 25 2.1.2.2 Về sử dụng vốn 26 2.1.2.3 Các hoạt động khác 27 2.1.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh 29 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN AGRIBANK CHI NHÁNH MƯỜNG LAY 30 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh 30 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh 34 2.2.2.1 Nợ quá hạn 34 2.2.2.2 Nợ xấu 35 2.2.2.3 Trích lập sử dụng dự phòng rủi ro 36 2.3 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH MƯỜNG LAY 37 2.3.1 Những kết quả đạt được 37 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 39 2.3.2.1 Những hạn chế quá trình cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp của Chi nhánh 39 CHƯƠNG 42 ĐỖ HOÀNG THU CQ50/15.02 Luan van KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH MƯỜNG LAY 42 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG GRIBANK CHI NHÁNH MƯỜNG LAY 42 3.1.1 Dự báo yếu tố tác động tới hoạt động tín dụng thời gian tới 42 3.1.2 Phương hướng nhiệm vụ tín dụng giai đoạn 2016 – 2020 44 3.2 GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH MƯỜNG LAY 45 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 45 3.2.2 Tn thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng 46 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định 48 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 48 3.2.5 Cho vay phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng 49 3.2.6 Phát triển trình độ và chất lượng cán bộ công nhân viên 50 3.2.7 Nâng cao hiệu quả công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, dự báo rủi ro tiềm ẩn 51 3.2.8 Một số giải pháp khác 53 3.2.8.1 Tham gia hợp tác với các tổ chức tín dụng và ngoài nước 53 3.2.8.2 Phân tán rủi ro với các tổ chức khác 53 3.2.8.3 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng 53 3.3 ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN 54 3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước 54 3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Agribank 55 KẾT LUẬN 57 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 58 ĐỖ HOÀNG THU CQ50/15.02 Luan van KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký tự viết tắt Nguyên văn Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam BP Bộ phận DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro HĐTD Hoạt động tín dụng NHTW Ngân hàng Trung Ương NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng 10 TD Tín dụng 11 TMCP Thương mại cổ phần ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 Luan van KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU STT Tên bảng biểu Trang Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể 18 2.1 Nguồn vốn huy động Ngân hàng Agribank chi nhánh Mường Lay 26 2.2 Dư nợ Ngân hàng Agribank chi nhánh Mường Lay 28 2.3 Kết kinh doanh Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 30 2.4 Dư nợ theo thời hạn Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 32 2.5 Dư nợ theo khách hàng Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 33 2.6 Dư nợ theo hình thức đảm bảo Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường 34 Lay 2.7 Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 35 2.8 Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 36 2.9 Trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Ngân hàng Agribank Chi nhánh 37 Mường Lay ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 Luan van KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong năm gần đây, tác động khủng hoảng kinh tế tồn cầu, kinh tế Việt Nam nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng phải đối diện với khó khăn lớn Thị trường bất động sản ảm đạm và kéo theo nhiều hệ lụy với kinh tế, thị trường chứng khoán trầm lắng kéo dài, doanh nghiệp sản xuất gặp nhiều khó khăn sản xuất và tiêu thụ sản phẩm, cầu thị trường thấp, hàng hóa sản xuất khơng tiêu thụ được Cùng với vấn đề nợ xấu ngành ngân hàng Vấn đề cộm ngành ngân hàng Việt Nam mấy năm gần vấn đề nợ xấu Dường vấn đề nóng ngành ngân hàng năm vừa qua Nợ xấu, ví cục máu đơng kinh tế, làm kìm hãm lưu thông đồng tiền thị trường kìm hãm tăng trưởng kinh tế Ngân hàng thừa tiền muốn cho vay, doanh nghiệp lại khơng thể vay cịn mắc khoản nợ chưa trả Vấn đề nợ xấu, nợ hạn gây nhiều áp lực lên hệ thống ngân hàng Việt Nam Vì vậy, việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thực có ý nghĩa ln đề tài cấp thiết NHTM Việt Nam hiện Tìm biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, trước hết làm tăng hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại, sau góp phần vào kinh tế, giúp kinh tế tăng trưởng phát triển bền vững Nhận thức điều đó, với mong muốn sử dụng kiến thức học kết học hỏi từ thực tiễn hoạt động ngân hàng Agribank Mường Lay em lựa chọn đề tài nghiên cứu “Thực trạng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Mường Lay” ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 Luan van KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài Đối tượng mục đích nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: chủ yếu tập trung nghiên cứu thực trạng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay Mục đích nghiên cứu : - Nghiên cứu tín dụng rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay - Đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay Phạm vi nghiên cứu Phạm vi đề tài là: tập trung nghiên cứu đến hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay, từ đề xuất số giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi Nhánh Mường Lay Thời gian tiến hành phân tích, đánh giá thuộc giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2015 Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu sử dụng tổng hợp phương pháp như: phương pháp tư trừu tượng, tiếp cận quản lý hệ thống, chọn lọc, so sánh, khái quát hóa phương pháp vật biện chứng vật lịch sử Kết cấu chuyên đề: Chương 1: Lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay Chương 3: Một số giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay ĐỖ HOÀNG THU CQ50/15.02 Luan van KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng NHTM 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM Có thể hiểu cách khái quát: tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (tài sản) từ người sở hữu sang người sử dụng khoảng thời gian định, đến hạn người sử dụng phải hoàn trả lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu (1) T Người cho vay Người vay (2) T+t (1): Người cho vay chuyển giao cho người vay một lượng giá trị định T Giá trị hình thái tiền tệ vật hàng hóa, máy móc, thiết bị,… (2): Người vay sử dụng tạm thời thời gian định sau hết hạn thời gian sử dụng theo thỏa thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay Thông thường, người vay phải hoàn trả khoản lớn giá trị cho vay t, khoản gọi lãi phải trả Hoạt động tín dụng NHTM việc NHTM sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động nguồn vốn khác để cấp tín dụng cho khách hàng sử dụng ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 Luan van KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài ngân khoản với ngun tắc có hồn trả thơng qua nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ liên quan khác 10 ĐỖ HOÀNG THU CQ50/15.02 Luan van ... tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay Chương 3: Một số giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro hoạt động tín. .. nghiên cứu đến hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay, từ đề xuất số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi Nhánh Mường Lay Thời gian tiến... Agribank chi nhánh Mường Lay 28 2.3 Kết kinh doanh Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 30 2.4 Dư nợ theo thời hạn Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 32 2.5 Dư nợ theo khách hàng Ngân hàng