Học viện Tài chính Chuyên đề cuối khóa LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong Chuyên đề tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình hìn[.]
Học viện Tài Chun đề cuối khóa LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu Chuyên đề tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả Chuyên đề tốt nghiệp (Ký, ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Nguyệt SV: Nguyễn Thị Nguyệt Lớp: CQ48/15.08 Luan van Học viện Tài Chun đề cuối khóa MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC .ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Đặc điểm Tín dụng ngân hàng 1.1.1.3 Vai trị Tín dụng ngân hàng .4 1.1.1.4 Các hình thức Tín dụng ngân hàng 1.1.1.5 Quy trình tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tính khách quan rủi ro 1.1.2.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 10 1.1.3 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .11 1.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .11 1.1.3.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 11 1.1.3.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 13 1.1.3.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 14 1.1.3.5 Hậu rủi ro tín dụng 17 1.1.3.6 Các dấu hiệu nhận biết Rủi ro tín dụng 18 1.2 Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 21 SV: Nguyễn Thị Nguyệt Lớp: CQ48/15.08 Luan van Học viện Tài Chun đề cuối khóa 1.2.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .21 1.2.2 Các biện pháp hạn chế Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 21 1.2.2.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách tín dụng .21 1.2.2.2 Thực tốt công tác phân tích thẩm định tín dụng 23 1.2.2.3 Thực đầy đủ khâu đảm bảo tín dụng 23 1.2.2.4 Thực tốt quy trình giám sát tín dụng 24 1.2.2.5 Xử lý hiệu nợ hạn 24 1.2.2.6 Phân tán rủi ro tín dụng 24 1.2.2.7 Sử dụng công cụ ngoại bảng 25 1.2.2.8 Xếp hạng tín dụng 25 1.2.2.9 Chấm điểm tín dụng .25 1.2.3 Các tiêu phản ánh mức độ hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .25 1.2.3.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 25 1.2.3.2 Nợ khó địi tỷ lệ nợ khó địi .26 1.2.3.3 Nợ xóa tỷ lệ nợ xóa .27 1.2.3.4 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng so với tổng thu nhập 27 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 27 1.3.1 Nhân tố chủ quan 27 1.3.2 Nhân tố khách quan 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 31 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 31 SV: Nguyễn Thị Nguyệt Lớp: CQ48/15.08 Luan van Học viện Tài Chun đề cuối khóa 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 32 2.1.3 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 33 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 33 2.1.3.2 Hoạt động cho vay .35 2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ 37 2.1.3.4 Kết kinh doanh 38 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương giai đoạn 2011 – 2013 39 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương giai đoạn 2011 – 2013 39 2.2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương giai đoạn 2011 – 2013 39 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 48 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 48 3.1.1 Mục tiêu dài hạn 48 3.1.2 Mục tiêu cụ thể thời gian tới .48 3.1.3 Dự báo yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng Chi nhánh 49 3.1.4 Định hướng hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Chương Dương thời gian tới 50 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương thời gian tới 52 3.2.1 Thực quy trình tín dụng .52 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định 52 SV: Nguyễn Thị Nguyệt Lớp: CQ48/15.08 Luan van Học viện Tài Chun đề cuối khóa 3.2.3 Mở rộng cho vay có Tài sản đảm bảo 54 3.2.5 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội .55 3.2.6 Nâng cao trình độ trách nhiệm cán tín dụng 56 3.2.7 Đầu tư hệ thống đại hóa cơng nghệ ngân hàng 57 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị 58 3.3.1 Kiến nghị với phủ quan liên quan 58 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 58 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam 59 KẾT LUẬN 60 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 SV: Nguyễn Thị Nguyệt Lớp: CQ48/15.08 Luan van Học viện Tài Chun đề cuối khóa DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC: Báo cáo tài BĐS: Bất động sản CBPT: Cán phân tích CBTD: Cán tín dụng DAĐT: Dự án đầu tư DPRR: Dự phịng rủi ro HĐTD: Hợp đồng tín dụng HĐV: Huy động vốn HĐV: Huy động vốn NĐT: Nhà đầu tư NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCPCT: Ngân hàng thương mại cổ phần công thương NHTƯ: Ngân hàng trung ương NVHĐ: Nguồn vốn huy động QHTD: Quan hệ tín dụng RRTD: Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TGHĐ: Tỷ giá hối đối TSBĐ: Tài sản bảo đảm TTCK: Thị trường chứng khoán SV: Nguyễn Thị Nguyệt Lớp: CQ48/15.08 Luan van Học viện Tài Chuyên đề cuối khóa DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam .32 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức chi nhánh cấp .33 Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Chương Dương giai đoạn 2011-2013 .34 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo nhóm khách hàng chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Chương Dương giai đoạn 20112013 .34 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Chương Dương giai đoạn 2011-2013 36 Bảng 2.4: Thu phí dịch vụ Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Chương Dương giai đoạn 2011 - 2013 .37 Bảng 2.5: Kết kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Chương Dương giai đoạn 2011-2013 .38 SV: Nguyễn Thị Nguyệt Lớp: CQ48/15.08 Luan van Học viện Tài Chun đề cuối khóa LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro hoạt động tín dụng biết đến đặc thù, yếu tố tất yếu khách quan kinh doanh tiền tệ ngân hàng Rủi ro thường gây tổn thất thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Đảng định hướng cho kinh tế nước ta kinh tế thị trường định hướng Xã hội chủ nghĩa Cơ chế thị trường tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu Nhưng để tồn phát triển doanh nghiệp phải đối mặt với cạnh tranh ngày gay gắt Vì thế, doanh nghiệp phải thận trọng kinh doanh để tồn phát triển, phải chấp nhận mạo hiểm Các ngân hàng thương mại không nằm ngồi quy luật Bất kì hoạt động kinh doanh ngân hàng dù hay nhiều tránh khỏi rủi ro, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, khả gặp rủi ro hoạt động tín dụng đáng kể Hơn hiệu hoạt động cho vay thước đo hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Do việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng quan trọng, khơng ngân hàng thương mại mà tổ chức tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại khơng cịn vấn đề mẻ Việt Nam, nhiên việc phân tích, đánh giá rủi ro hoạt động kinh tế thị trường cần có cách nhìn Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương đơn vị hạch toán độc lập trực thuộc Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, năm qua Chi nhánh đóng góp khơng nhỏ cho phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam nói riêng lĩnh vực Tài - Ngân hàng nói chung Tuy SV: Nguyễn Thị Nguyệt Lớp: CQ48/15.08 Luan van Học viện Tài Chuyên đề cuối khóa nhiên chế thị trường, ngân hàng gặp phải khơng khó khăn, đăc biệt vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Từ góc độ em chọn đề tài “ Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương” Mục đích nghiên cứu Khái quát vấn đề chung rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chương Dương Đưa số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chương Dương đề xuất kiến nghị bộ, ngành liên quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chương Dương Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chương Dương Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử, kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp, so sánh số liệu Kết cấu đề tài Tên đề tài: “Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương.” Kết cấu đề tài: Đề tài phần mở đầu kết luận gồm chương: SV: Nguyễn Thị Nguyệt Lớp: CQ48/15.08 Luan van Học viện Tài Chun đề cuối khóa Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương Rất mong góp ý thầy giáo bạn đọc để góp phần làm cho đề tài hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn! SV: Nguyễn Thị Nguyệt Lớp: CQ48/15.08 Luan van ... CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 31 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt. .. hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương giai đoạn 2011 – 2013 39 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt. .. 39 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 48 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ