Họ tên Trần Thị Hồng Hạnh Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính LỜI MỞ ĐẦU Ở Việt Nam hiện nay, vấn đề về vốn đang là vấn đề cấp bách trong sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá của nước ta Nó đó[.]
Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính LỜI MỞ ĐẦU Ở Việt Nam nay, vấn đề vốn vấn đề cấp bách nghiệp công nghiệp hố đại hố nước ta Nó đóng vai trị định đến tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước Cuộc khủng hoảng kinh tế vào cuối năm 2008, đầu năm 2009 có ảnh hưởng khơng nhỏ đến tình hình kinh tế đất nước Để vượt qua giai đoạn khó khăn này, nước ta cần có nguồn vốn vững mạnh nhằm thúc đẩy sản xuất nước, từ thu hút thêm nguồn vốn đầu tư nước ngoài, tăng trưởng kinh tế kinh tế quốc dân Đứng trước xu mở cửa hợp tác, để vững bước đường phát triển CNXH theo định hướng Đảng, phải biết nắm bắt thời cơ, tắt đón đầu tận dụng khai thác nguồn lực nước Nhưng cách để khơi thông thu hút nguồn lực điều kiện kinh tế cạnh tranh Câu hỏi giải đáp đời trung gian tài chính, đặc biệt NHTM Là NHTM đầu lĩnh vực huy động vốn, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Thành vừa thực chức kinh doanh, vừa thực vai trũ thành viờn gúp phần vốn điều hoà cho hệ thống NHTM Việt Nam nói chung hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng Tuy nhiên cơng tác cịn số hạn chế cần tiếp tục hoàn thiện Để thực tốt vai trị chức việc tìm kiếm giải pháp hữu hiệu để làm tốt công tác huy động vốn ngân hàng thời gian tới cần thiết Như cơng tác huy động vốn ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng Trên sở lý luận học trường kinh nghiệm thực tiễn thu trình thực tập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Thành với tư cách sinh viên mạnh dạn vào nghiên cứu tìm hiểu vấn đề thông qua đề tài: “ Công tác huy động vốn chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Thành – Thực trạng giải pháp ” SV: Trần Thị Hồng Hạnh Luan van Lớp: K43/15.03 Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính Đối tượng nghiên cứu đề tài thực trạng công tác huy động vốn ngân hàng từ năm 2006 Vấn đề huy động vốn lĩnh vực rộng lớn phức tạp song trình tìm hiểu thực tiễn ngân hàng để giải yêu cầu luận văn tơi xây dựng kết cấu sau: Chương 1: Nhận thức chung công tác huy động vốn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác huy động vốn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Thành Chương 3: Giải pháp kiến nghị công tác huy động vốn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Thành Đề tài nghiên cứu vấn đề phong phú Do điều kiện thời gian thực tập ngắn, kinh nghiệm nghiên cứu thân hạn chế, đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận góp ý Thầy, anh chị Ngân hàng để đề tài hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! SV: Trần Thị Hồng Hạnh Luan van Lớp: K43/15.03 Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính CHƯƠNG 1: NHẬN THỨC CHUNG VỀ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mại Nền kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình Ngân hàng tổ chức tín dụng khác nhằm tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế, đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân Theo điều 20 luật TCTD Việt Nam có đưa khái niệm sau: “ Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn.” “ Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt dộng ngân hàng hoạt dộng kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm có Ngân hàng Thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác.” 1.1.2.Chức ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại có chức sau: Thứ nhất: Chức trung gian tín dụng - Thơng qua hoạt động “đi vay vay” mặt NHTM huy động khoản tiền nhàn rỗi từ chủ thể xã hội, mặt khác dùng nguồn vốn huy động vay lại với chủ thể có nhu cầu sử dụng vốn Thứ hai: Chức trung gian toán - dựa khoản tiền gửi khách hàng, NHTM thực toán cho khách hàng cách chuyển tiền người phải trả cho người hưởng Qua chức này, NHTM tạo điều mở rộng mối quan hệ với khách hàng, hỗ trợ huy động tiền gửi cho vay, góp phần giám sát kỷ luật tài SV: Trần Thị Hồng Hạnh Luan van Lớp: K43/15.03 Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính Thứ ba: Chức tạo tiền - chế tạo tiền hình thành từ hoạt động NHTM Với lượng tiền NHTW, NHTM sử dụng vay sau phần khoản tiền lại quay lại NHTM người sử dụng gửi tiền vào NHTM Quá trình huy động tiền gửi cho vay diễn liên tục toàn số tiền mà NHTW cung ứng ban đầu quay trở hết dạng tiền gửi dự trữ bắt buộc 1.1.3.Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Bất NHTM hoạt động với mục đích chung lợi nhuận tăng trưởng không ngừng nguồn vốn Đây yếu tố thiếu để tiến hành phát triển hoạt động kinh doanh Do đó, NHTM có vai trị vơ quan trọng: - NHTM giúp doanh nghiệp có đủ vốn để đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu kinh doanh - NHTM góp phần phân bổ hợp lý nguồn lực, tạo điều kiện phát triển cân đối kinh tế - NHTM tạo môi trường cho việc thực sách tiền tệ NHTW - NHTM cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại quốc gia 1.2.Vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.1.Khái niệm vốn NHTM trung gian tài chính, nước khác trung gian tài lại phân chia khác Tuy nhiên, ln tồn điểm chung vai trị chủ đạo ngân hàng thương mại đóng góp khối lượng tài sản tầm quan trọng kinh tế Để có vị trí NHTM phải đặt yếu tố lợi nhuận lên hàng đầu công cụ mà NHTM phải có trước tiên vốn Vốn NHTM toàn giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động tạo lập để đầu tư cho vay đáp ứng nhu cầu khác hoạt động kinh doanh ngân hàng Nói cách khác, nguồn vốn NHTM phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối, tiêu dùng mà khách hàng gửi vào Ngân hàng với mục đích khác 1.2.2.Kết cấu vốn NHTM SV: Trần Thị Hồng Hạnh Luan van Lớp: K43/15.03 Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính NHTM kinh doanh lĩnh vực tiền tệ hình thức huy động vốn, cho vay, đầu tư cung cấp dịch vụ khác Như toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa nguồn vốn mà ngân hàng có Nguồn vốn ngân hàng thương mại bao gồm loại sau: 1.2.2.1 Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu NHTM giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo lập thuộc sở hữu ngân hàng Nguồn vốn bao gồm: Thứ nhất: Vốn điều lệ Vốn điều lệ nguồn vốn mà NHTM phải có để bắt đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng đưa vào điều lệ hoạt động ngân hàng Vốn điều lệ ngân hàng nhiều hay phụ thuộc vào quy mơ hoạt động kinh doanh mức góp vốn chủ sở hữu ngân hàng song không thấp mức vốn pháp định Tuy nguồn vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn kinh doanh ngân hàng có ý nghĩa quan trọng - pháp lý để thành lập ngân hàng, tiêu quan trọng phản ánh quy mô, lực hoạt động kinh doanh ngân hàng Thứ hai: Các quỹ dự trữ Các quỹ NHTM hình thành từ lợi nhuận rịng ngân hàng trích lập hàng năm sử dụng vào mục đích định Các quỹ NHTM gồm: - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài - Quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi Thứ ba: Tài sản nợ khác Nguồn vốn chủ sở hữu NHTM gia tăng hàng năm theo nhũng phương thức khác tuỳ điều kiện cụ thể Một số tài sản nợ coi vốn chủ sở hữu NHTM bao gồm: - Lợi nhuận chưa chia hết - Chênh lệch thu chi SV: Trần Thị Hồng Hạnh Luan van Lớp: K43/15.03 Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính - Hao mịn tài sản cố định - Tăng giá vàng, ngoại tệ chờ sử lý Vốn chủ sở hữu NHTM mang tính chất ổn định chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng Song nguồn vốn pháp lý để tính tốn tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh, quy mơ vốn chủ sở hữu định quy mô hoạt động ngân hàng 1.2.2.2 Vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ TCKT cá nhân xã hội thông qua q trình thực nghiệp vụ tín dụng, toán, nghiệp vụ kinh doanh khác dược dùng làm vốn kinh doanh a, Vốn tiền gửi Tiền gửi nguồn vốn vay mượn chính, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản nợ NHTM Thực chất nguồn thuộc chủ sở hữu khác ngân hàng có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu, phải có trách nhiệm hồn trả gốc lãi đến hạn khách hàng gửi tiền có nhu cầu rút vốn Tiền gửi NHTM bao gồm: * Tiền gửi TCKT Khi TCKT có khoản tiền nhàn rỗi chưa cần đến hoạt động kinh doanh họ có nhu cầu gửi NHTM Thông thường khoản tiền tạm thời chưa sử dụng sử dụng vào mục tiêu định sẵn vào thời điểm định tương lai Các TCKT thường gửi tiền vào ngân hàng hình thức: • Tiền gửi khơng kỳ hạn • Tiền gửi có kỳ hạn * Tiền gửi dân cư Tiền gửi dân cư phận thu nhập người dân gửi ngân hàng Khi tiêu dùng không hết thu nhập, người dân dùng để tích luỹ, thu nhập cao nhu cầu tích luỹ lớn cách tích luỹ có lợi gửi vào ngân hàng Vì đại phận tiền gửi dân cư ngân hàng dành cho tích luỹ Tiền gửi dân cư bao gồm: SV: Trần Thị Hồng Hạnh Luan van Lớp: K43/15.03 Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính • Tiền gửi tiết kiệm • Tiền gửi tốn * Tiền gửi khác Ngồi hai loại tiền gửi trên, NHTM cịn có loại tiền gửi khác: Tiền gửi vốn chuyên dùng Tiền gửi TCTD khác Tiền gửi Kho bạc nhà nước b, Vốn huy động thơng qua phát hành giấy tờ có giá Các NHTM không sử dụng công cụ truyền thống để huy động vốn mà cịn đưa các cơng cụ có hiệu để huy động vốn cách dễ dàng đáp ứng nhu cầu vốn kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng Kỳ phiếu trái phiếu giấy tờ có giá xác nhận khoản nợ ngân hàng với người nắm giữ Kỳ phiếu phát hành thường xuyên có kỳ hạn ngắn: 3, 12 tháng Trái phiếu thường có kỳ hạn lớn năm Việc phát hành kỳ phiếu, trái phiếu có ưu thế: giúp ngân hàng huy động số lượng vốn cần thiết có thời hạn đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn ngân hàng Tuy nhiên chi phí nguồn vốn tương đối cao ngân hàng phải trả lãi cao hình thức huy động truyền thống 1.2.2.3 Vốn vay Các NHTM vay vốn từ NHTW, vay NHTM tổ chức khác Các NHTM vay vốn để bổ sung vào vốn hoạt động mình, ngân hàng sử dụng hết vốn khả dụng mà không đủ vốn hoạt động Nguồn vốn bao gồm: a, Vay TCTD khác Trong trình hoạt động, NHTM tạm thời thừa vốn thiếu vốn Do NHTM nảy sinh vay mượn lẫn thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng tạm thời dư thừa vốn cho NHTM khác vay để kiếm lãi, ngược lại NHTM thiếu hụt vốn vay ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu chi trả cấp bách thay phải vay NHTW Quá trình vay mượn đơn giản, thực cách NHTM liên hệ trực tiếp SV: Trần Thị Hồng Hạnh Luan van Lớp: K43/15.03 Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính với thơng qua NHTW, thời hạn khoản vay ngắn, thường khơng q ngày Khoản vay khơng cần có đảm bảo chứng khốn kho bạc b, Nguồn vốn vay NHTW Ngân hàng trung ương ngân hàng ngân hàng ngân hàng cho vay cuối kinh tế, NHTM NHTW cho vay vốn cần thiết 1.2.2.4 Nguồn vốn khác Ngoài nguồn vốn chủ yếu NHTM cịn có nguồn vốn khác không phần quan trọng như: vốn tốn, nguồn vốn uỷ thác đầu tư NHTM sử dụng nguồn vốn để kinh doanh khoảng thời gian điều kiện định 1.2.3.Vai trò vốn kinh doanh ngân hàng * Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Trong kinh tế thị trường doanh nghiệp muốn sản xuất kinh doanh cần có vốn, vốn định đến khả kinh doanh doanh nghiệp Đối với NHTM vốn đối tượng kinh doanh chủ yếu, vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Nếu thiếu vốn NHTM thực hoạt động kinh doanh Vì vốn điểm xuất phát hoạt động kinh doanh NHTM * Vốn định lực toán đảm bảo uy tín ngân hàng thương trường Ngân hàng hoạt động dựa tin tưởng lẫn nhau, uy tín ngân hàng khơng thể tồn ngày mở rộng hoạt động Uy tín thể khả sẵn sàng chi trả cho khách hàng ngân hàng Khả tốn ngân hàng cao vốn khả dụng ngân hàng lớn Với khả huy động vốn cao, ngân hàng hoạt động kinh doanh với quy mô ngày mở rộng, tiến hành hoạt động cạnh tranh có hiệu quả, góp phần vừa giữ chữ tín, vừa nâng cao ngân hàng thương trường *Vốn định lực cạnh tranh ngân hàng Một NHTM thu hút đông đảo khách hàng đến gửi tiền sử dụng dịch vụ ngân hàng ngân hàng có uy tín thị trường SV: Trần Thị Hồng Hạnh Luan van Lớp: K43/15.03 Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính Uy tín ngân hàng trước hết thể khả sẵn sàng toán cho khách hàng họ yêu cầu Khả tốn ngân hàng thơng thường tỷ lệ thuận với khối lượng vốn mà ngân hàng có Nếu có lớn vốn lực tốn ngân hàng nâng cao, uy tín ngân hàng nâng cao từ thu hút nhiều khách hàng nâng cao vị ngân hàng thị trường 1.3 Huy động vốn ngân hàng thương mại 1.3.1 Các hình thức huy động vốn ngân hàng thương mại 1.3.1.1 Huy động qua nguồn tiền gửi : a, Phân loại theo thời hạn : * Tiền gửi không kỳ hạn: Đây khoản tiền tên gọi thời gian gửi tiền không xác định, khách hàng (cá nhân, tổ chức) có quyền rút tiền lúc Mục đích khách hàng loại tiền hưởng tiện ích tốn có nhu cầu chi trả hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Vì phận tiền nhàn rỗi tạm thời khoản để dành * Tiền gửi có kỳ hạn: Ngược với khoản tiền gửi không kỳ hạn, khoản tiền gửi với thời gian xác định Nguyên tắc tiến hành khoản tiền gửi người gửi rút tiền đến thời hạn thoả thuận tháng, tháng, tháng, tháng, năm Theo quy định, ngân hàng có quyền từ chối việc rút tiền trước thời hạn người gửi tiền Tuy nhiên, số nước, quy định nới lỏng: ngân hàng cho phép người gửi tiền rút trước hạn phải báo trước cho ngân hàng khoảng thời gian định, không báo trước người gửi không hưởng lãi suất thấp b, Phân loại theo đối tượng : * Tiền gửi dân cư: Các tầng lớp dân cư có khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng đến Trong điều kiện có khả tiếp cận với ngân hàng, họ gửi tiết kiệm với mục tiêu đảm bảo an toàn sinh lời khoản tiết kiệm, đặc biệt SV: Trần Thị Hồng Hạnh Luan van Lớp: K43/15.03 Luận văn tốt nghiệp Học Viện Tài Chính nhu cầu bảo tồn Nhằm thu hút ngày nhiều tiền tiết kiệm, ngân hàng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng tiền mặt nhà cách rộng mạng lưới huy động, đưa hình thức huy động đa dạng lãi suất cạnh tranh hấp dẫn … * Tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức xã hội: Các doanh nghiệp yêu cầu hoạt đông sản xuất kinh doanh nên đơn vị thường gửi khối lượng lớn tiền vào ngân hàng để hưởng tiện ích tốn NHTM trung gian tài chính, quan hệ với đối tượng thông qua việc mở tài khoản, nhận tiền gửi tổ chức kinh tế đáp ứng yêu cầu toán họ Do có đan xen khoản phải thu khoản phải tốn nên ngân hàng ln tồn số dư tiền gửi định, điều lí giải ngân hàng huy động nhiều nguồn vốn lĩnh vực này, có chi phí thấp sử dụng cho vay không ngắn hạn mà trung hạn Tuy nhiên nguồn có hạn chế tính ổn định độ lớn phụ thuộc vào quy mơ, loại hình doanh nghiệp c, Phân loại theo mục đích : * Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm khoản tiền để dành cá nhân gửi vào ngân hàng, nhằm hưởng lãi suất theo qui định Tiền gửi tiết kiệm phận thu nhập tiền cá nhân chưa sử dụng gửi vào tổ chức tín dụng Nó dạng đặc biệt tích luỹ tiền tệ, tiêu dùng cá nhân Khi gửi tiền người gửi giao sổ tiết kiệm coi giấy chứng nhận tiền gửi vào ngân hàng Đến thời hạn khách hàng rút tiền nhận khoản tiền lãi tổng số tiền gửi tiết kiệm Có hai loại tiền gửi tiết kiệm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn * Tiền gửi giao dịch tiền gửi toán: Đây khoản tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, nhu cầu chi trả doanh nghiệp cá nhân ngân hàng thực Các khoản thu tiền doanh nghiệp cá nhân nhập vào tiền gửi toán theo yêu cầu Lãi suất khoản tiền thấp, thay vào chủ tài khoản hưởng dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp 1.3.1.2 Huy động qua nguồn vay SV: Trần Thị Hồng Hạnh 10 Luan van Lớp: K43/15.03 ... hàng Đầu tư Phát triển Hà Thành Chương 3: Giải pháp kiến nghị công tác huy động vốn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Thành Đề tài nghiên cứu vấn đề phong phú Do điều kiện thời gian thực. .. tiễn ngân hàng để giải u cầu luận văn tơi xây dựng kết cấu sau: Chương 1: Nhận thức chung công tác huy động vốn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác huy động vốn chi nhánh Ngân hàng. .. HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ THÀNH 2.1.Khái quát chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển Hà Thành 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển Theo Quyết định số 3167/QĐ-