Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng LỜI CẢM ƠN Sau thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh chi nhánh Hà Nội phòng giao dịch Kinh Đô cùng với sự nỗ lực học hỏi[.]
Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài ngân hàng LỜI CẢM ƠN Sau thời gian thực tập Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh- chi nhánh Hà Nội- phịng giao dịch Kinh Đơ với nỗ lực học hỏi tìm tịi thân , giúp đỡ nhiệt tình kiến thức, kinh nghiệm động viên tinh thần thầy cô giáo anh chị nhân viên ngân hàng q trình nghiên cứu em hồn thành khóa luận “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – phịng giao dịch Kinh Đơ” Trước hết, em xin gửi lời cảm ởn chân thành tới thầy cô giáo trường Đại học Thương Mại, người tận tình dạy bảo em suốt bốn năm học vừa qua cung cấp cho em tảng kiến thức vững kinh tế nhiều lĩnh vực khác có liên quan Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô Khoa Tài Chính – Ngân Hàng, Trường Đại Học Thương Mại, thầy cô trang bị cho em kiến thức chuyên sâu nghành học Tài Chính – Ngân Hàng Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới cô TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Cảm ơn cô dành nhiều thời gian tâm huyết để hướng em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Tiếp theo, em xin gửi lời cảm ơn tới anh chị Phòng Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh- chi nhánh Hà Nội- phịng giao dịch Kinh Đơ thời gian em thực tập nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn, tạo điều kiện cho em học hỏi kinh nghiệm thực tế trình em thực tập Chi nhánh Và cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến gia đình, bạn bè ln nguồn động viên tình thần lớn lao giúp em đứng vững hồn cảnh có thành công bước đầu ngày hôm SVTH: Đỗ Thị Thu Thủy i Luan van Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài ngân hàng MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Kết cấu khóa luận .2 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .3 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng .4 1.1.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.5 Tác động rủi ro tín dụng 11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .12 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 13 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng .16 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 16 1.3.2 Các nhân tố khách quan 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÀ NỘI - PGD KINH ĐÔ GIAI ĐOẠN 2012-2014 .20 SVTH: Đỗ Thị Thu Thủy ii Luan van Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài ngân hàng 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – phòng giao dịch Kinh Đô 20 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh 20 2.1.2 Giới thiệu phịng giao dịch Kinh Đơ- chi nhánh Hà Nội 21 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ phòng giao dịch Kinh Đôchi nhánh Hà Nội 21 2.1.4 Mơ hình tổ chức phịng giao dịch Kinh Đơ- chi nhánh Hà Nội .23 2.2 Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội - PGD Kinh Đô giai đoạn 2012-2014 .25 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội - PGD Kinh Đô giai đoạn 2012-2014 25 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội - PGD Kinh Đô giai đoạn 2012-2014 28 2.2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội - PGD Kinh Đô giai đoạn 2012-2014 .32 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội - PGD Kinh Đô giai đoạn 2012-2014 .36 2.3.1 Thành công 36 CHƯƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỐ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÀ NỘI – PGD KINH ĐÔ 42 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 42 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng .42 SVTH: Đỗ Thị Thu Thủy iii Luan van Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài ngân hàng 3.2.1 Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro .42 3.2.2 Tăng cường hệ thống thông tin 43 3.2.3 Nâng cao trình độ cán tín dụng 44 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tổ chức điều hành .45 3.2.5 San sẻ rủi ro 46 3.2.6 Sớm nhận biết nguy RRTD 48 3.2.7 Công tác xử lý RRTD 49 KẾT LUẬN 51 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 52 SVTH: Đỗ Thị Thu Thủy iv Luan van Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Tên bảng Trang Bảng 2.1 SỐ LIỆU CHO VAY THEO THỜI HẠN KHOẢN VAY 25 Bảng 2.2 DƯ NỢ CHO VAY THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP 26 Bảng 2.3 PHÂN LOẠI DƯ NỢ THEO NHÓM 27 Bảng 2.4 NỢ QUÁ HẠN PHÂN THEO THỜI HẠN 28 Bảng 2.5 NỢ QUÁ HẠN PHÂN THEO LOẠI HÌNH KINH TẾ 29 Bảng 2.6 NỢ XẤU PHỊNG GIAO DỊCH KINH ĐƠ 31 Bảng 2.7 BẢNG ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ NGUY HIỂM CỦA CÁC 32 LOẠI RỦI RO TÍN DỤNG Bảng 2.8 ĐÁNH GIÁ VIỆC PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG 34 DANH MỤC SƠ ĐỒ STT SƠ ĐỒ 2.1 Tên Bảng Trang MƠ HÌNH TỔ CHỨC PGD KINH ĐƠ-CHI NHÁNH HÀ NỘI-HD BANK SVTH: Đỗ Thị Thu Thủy v Luan van 23 Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài ngân hàng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Viết tắt Ý nghĩa TMCP Thương mại cổ phần PGD Phòng giao dịch TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng HDB TSTC Tài sản chấp KH Khách hàng NHTM Ngân hàng thương mại 10 QTRR Quản trị rủi ro 11 TSĐB Tài sản đảm bảo 12 CBNV Cán nhân viên 13 NHTM Ngân hàng thương mại 14 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 15 DN Doanh nghiệp 16 TCKT Tổ chức kinh tế 17 SXKD Sản xuất kinh doanh SVTH: Đỗ Thị Thu Thủy Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố Hồ Chí Minh vi Luan van Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng ngày giữ vai trị vơ quan trọng kinh tế, phát triển phản ánh thực trạng kinh tế quốc gia Trong năm gần đây, ngành ngân hàng đạt kết khả quan khẳng định trung gian tài quan trọng khơng thể thiếu kinh tế thị trường Hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh nói riêng cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ phong phú đa dạng, đáp ứng nhu cầu nhiều đối tượng khách hàng xã hội Chính tính đa dạng hoạt động, hoạt động ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro Trong hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng, đồng thời phục vụ lượng khách hàng đông đảo đến từ ngành nghề xã hội Vì vậy, rủi ro tín dụng vấn đề nghiêm trọng mà ngân hàng phải đối mặt, ảnh hưởng tới thu nhập đe dọa tính ổn định tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh Sau thời gian thực tập phịng tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PDG Kinh Đô, em nhận thấy số vấn đề hoạt động điều hành, quản lí xử lí rủi ro tín dụng phịng giao dịch nên định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – phòng giao dịch Kinh Đơ” sâu nghiên cứu làm đề tài khóa luận tốt nghiệp cho Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô Đề xuất đưa số giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô SVTH: Đỗ Thị Thu Thủy Luan van Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro tín Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô Phạm vi nghiên cứu: Thời gian: Nghiên cứu số liệu ngân hàng qua năm 2012, 2013, 2014 Không gian: Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp thống kê: Thống kê hệ thống phương pháp bao gồm thu thập, tổng hợp, trình bày số liệu, tính toán đặc trưng đối tượng nghiên cứu nhằm phục vụ cho q trình phân tích, dự đốn vấn đề định Phương pháp so sánh: So sánh phương pháp nghiên cứu để nhận thức tượng sử vật thông qua quan hệ đối chiếu tương hỗ vật, tượng với vật, tượng khác Phương pháp tỷ lệ: Trong phân tích, với phương pháp so sánh, phương pháp tỷ lệ sử dụng để tính toán tiêu tỷ lệ tăng, tỷ lệ giảm tiêu phân tích qua thời kỳ, để từ thấy xu hướng biến động tiêu Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận, khóa luận kết cấu thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội - PGD Kinh Đô giai đoạn 2012-2014 Chương 3: Những giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô SVTH: Đỗ Thị Thu Thủy Luan van Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài ngân hàng CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1.Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng theo khái niệm khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, khả khách hàng không trả, không trả đầy đủ hạn gốc lãi cho ngân hàng Theo Thomas P.Fitch: “Rủi ro tín dụng loại rủi ro xảy người vay khơng tốn nợ theo thoả thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghĩa vụ trả nợ Là rủi ro chủ yếu hoạt động cho vay ngân hàng” (Dictionary of banking systems, Barron’s Edutional Series, Inc, 1997) Theo Timothy W-Koch: “Khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lời, rủi ro xảy khách hàng sai hẹn - có nghĩa khách hàng khơng tốn vốn gốc lãi theo thoả thuận Rủi ro tín dụng có thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá vốn xuất phát từ việc khách hàng không toán toán trễ hạn” (Bank management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, pay 107) Theo quy định Điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN: “ Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” Như vậy, nói rủi ro tín dụng loại rủi ro dẫn đến tổn thất tài sản trường hợp khách hàng vay vốn (được cấp tín dụng) khơng có khả thực phần toàn cam kết ký với ngân hàng SVTH: Đỗ Thị Thu Thủy Luan van Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài ngân hàng 1.1.2.Phân loại rủi ro tín dụng Nếu vào nguyên nhân phát sinh, RRTD phân chia thành loại sau: Rủi ro giao dịch(Transaction rish): hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận là: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề Rủi ro danh mục(Porfolio rish): hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành hai loại: rủi ro nội rủi ro tập trung Rủi ro nội tại( Intrinsic rish): xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biêt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn Rủi ro tập trung( Concentration rish): trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế vùng địa lý định loại hình cho vay có rủi ro cao 1.1.3.Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Ngun nhân khách quan: Thơng tin khơng cân xứng (asymmetric information): Là tình phát sinh bên không nhận biết đầy đủ đối tác mình,dẫn đến định khơng xác q trình giao dịch.Ví dụ, SVTH: Đỗ Thị Thu Thủy Luan van Lớp: K47H3 ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỐ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÀ NỘI – PGD KINH ĐÔ 42 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí. .. TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội - PGD Kinh Đô giai đoạn 2012-2014 25 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội. .. TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – phịng giao dịch Kinh Đô 20 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh 20 2.1.2 Giới thiệu phịng giao