ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ HUẾ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đ[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ HUẾ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2022 Cơng trình đƣợc hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hoà Nhân Phản biện 1: TS NGUYỄN THỊ THIỀU QUANG Phản biện 2: PGS.TS PHAN DIÊN VỸ Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 07 tháng 01 năm 2023 Có thể tìm hiểu luận văn tại: − Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng − Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế giới, kinh tế Việt Nam gần có nhiều thay đổi to lớn nhằm bắt kịp với xu hội nhập phát triển toàn cầu, ngành ngân hàng khơng nằm ngồi xu Hệ thống NHTM nước ta ngành tiên phong q trình đổi mới, hồn thiện, phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ hỗ trợ khách hàng Hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế thị trường hoạt động nhạy cảm, biến động kinh tế - xã hội nhanh chóng tác động đến hoạt động ngân hàng, gây nên xáo động bất ngờ làm cho hiệu kinh doanh ngân hàng bị giảm sút cách nhanh chóng Hơn hoạt động kinh doanh, ngân hàng phải đối đầu với hàng loạt rủi ro như: RRTD, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro khoản… Nền kinh tế phát triển kéo theo nhu cầu mua sắm tiêu dùng người dân tăng, kèm theo tăng trưởng mạnh mẽ hoạt động tín dụng NHTM RRTD rủi ro có tác động mạnh đến lợi nhuận kinh doanh NHTM Việt Nam phần lớn nguồn vốn ngân hàng dành cho hoạt động tín dụng Rủi ro từ hoạt động tín dụng tăng vấn đề quan tâm lớn tất các ngân hàng hoạt động kinh doanh nhằm hướng tới mục tiêu kinh doanh hiệu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam với mục tiêu phát triển thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu, mục tiêu đó, ngân hàng triển khai đa dạng nhiều sản phẩm dịch vụ phục vụ hướng tới đối tượng cá nhân Mức cho vay tiêu dùng năm qua ln trì mức gần 40% tổng dư nợ cho vay cá nhân khẳng định thành công định hướng phát triển ngân hàng thách thức lớn Ngân hàng việc kiểm soát RRTD Là phận hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Đà Nẵng khơng nằm ngồi tình trạng Những năm gần số lượng KH cho vay tiêu dùng chi nhánh tăng lên số lượng quy mô Năm 2020, 2021 vừa qua ảnh hưởng dịch Covid nên hoạt động cho vay tiêu dùng chi nhánh bị ảnh hưởng Năm 2020, dư nợ cho vay tiêu dùng 2.161 tỷ đồng (chiếm 10,12% tổng dư nợ), năm 2021 1.913 tỷ đồng (chiếm 9,21% tổng dự nợ Cho vay tiêu dùng kênh cho vay mang lại nguồn thu lớn lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao cho vay kinh doanh nhiều rủi ro Thực tế nay, sách cho vay tiêu dùng Vietinbank Đà Nẵng thận trọng, trọng RRTD lợi nhuận mà kênh cho vay mang lại Đây biện pháp an toàn so với ngân hàng địa bàn tỷ trọng cho vay tiêu dùng không tương xứng với quy mô chi nhánh Mặc dù công tác kiểm tra, kiểm soát RRTD chi nhánh đẩy mạnh nhiều bất cập, ảnh hưởng đến kết kinh doanh việc mở rộng cho vay tiêu dùng phát triển lâu dài chi nhánh Từ ý nghĩa có tính lý luận thực tiễn, nhận thức tầm quan trọng việc kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng nên tơi chọn đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng” làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu nghiên cứu luận văn nhằm phân tích thực trạng kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng, đánh giá kết đạt hạn chế Từ đề xuất khuyến nghị để hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Nhiệm vụ nghiên cứu đề tài tập trung vào ba nội dung sau: - Hệ thống hóa sở lý luận RRTD kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2019-2021 - Nghiên cứu đề xuất khuyến nghị nhằm tăng cường kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 2.3 Câu hỏi nghiên cứu Từ mục tiêu chung nhiệm vụ nghiên cứu nêu trên, luận văn tập trung giải câu hỏi sau: - Kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng gồm nội dụng nào? Các tiêu chí dùng để đánh giá RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng gì? - Thực trạng kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng? Các kết đạt được, hạn chế nguyên nhân? - Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng cần làm để kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến việc kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng Thơng qua liệu tình hình kết hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng việc khảo sát ý kiến từ phận có liên quan đến hoạt động cho vay kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng cán tín dụng, cán kiểm soát nội bộ… để đánh giá thực trạng chi nhánh - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: Đề tập trung phân tích thực trạng kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng + Về không gian: Đề tài thực nghiên cứu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng cụ thể: Phòng Bán lẻ Hội sở chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh Phịng Hỗ trợ tín dụng, phịng Tổng hợp chi nhánh, Phịng kiểm trakiểm sốt khu vực 15 phụ trách chi nhánh, Phòng Quản lý rủi ro Trụ sở + Về thời gian: Đề tài tập trung nghiên cứu phân tích thực trạng kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng giai đoạn từ năm 2019 đến năm 2021 Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu, thông tin thứ cấp Trong luận văn này, liệu thứ cấp sử dụng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Dữ liệu thứ cấp thu thập từ số liệu, báo cáo, bảng cân đối kế toán, kết hoạt động kinh doanh báo cáo tài giai đoạn 2019-2021 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng - Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp: Dữ liệu sơ cấp thu thập thông qua vấn vấn sâu với cán quan hệ khách hàng, phận kiểm soát nội để đánh giá mặt tích cực hạn chế cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng chi nhánh Thực vấn CB QHKH phòng bán lẻ, phòng giao dịch để hiểu rõ phân khúc khách hàng cho vay tiêu dùng mà ngân hàng tiếp cận, tìm hiểu hoạt động kiểm soát lúc tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ yêu cầu lãnh đạo phòng phê duyệt; - Phương pháp tổng hợp, xử lý liệu: Từ số liệu có được, tác giả thực thống kê, xử lý liệu cho phù hợp với số cần phân tích Sau tổng hợp thành bảng số liệu từ tổng quan đến chi tiết - Phương pháp phân tích: Dựa sở số liệu báo cáo, tác giả so sánh, đối chiếu theo không gian, thời gian nhằm phân tích biến động xu để đưa đánh giá hoạt động kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu trình bày bao gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng NHTM - Chương 2: Thực trạng kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng - Chương 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi Nhánh Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOAT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM a, Khái niệm cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng sản phẩm cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu người tiêu dùng, bao gồm cá nhân hộ gia đình b, Phân loại cho vay tiêu dùng - Phân loại theo thời hạn khoản vay - Phân loại theo mục đích sử dụng vốn vay - Phân loại theo hình thức bảo đảm - Phân loại theo phương thức hồn trả - Phân loại theo hình thức hình thành khoản vay c, Đặc điểm cho vay tiêu dùng - Nhu cầu cho vay biến động theo chu kỳ - Khoản cho vay có giá trị nhỏ số lượng khoản vay lớn - Khó khăn kiểm sốt chất lượng thông tin khách hàng - Lãi suất thường cao so với lãi suất khoản vay khác: - Các khoản cho vay tiêu dùng thường có rủi ro lớn - Mức thu nhập trình độ học vấn có quan hệ mật thiết tới nhu cầu vay tiêu dùng khách hàng d, Vai trò hoạt động cho vay tiêu dùng 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay NHTM a, Khái niệm rủi ro tín dụng RRTD tổn thất tiềm xảy q trình cấp tín dụng NH, KH vay không thực nghĩa vụ trả nợ (bao gồm lãi vay gốc) trả nợ không hạn cho NH cam kết hợp đồng b, Phân loại rủi ro tín dụng - Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro - Căn vào khả trả nợ khách hàng c, Các yếu tố ảnh hƣởng đến RRTD - Các yếu tơ từ bên ngồi ngân hàng - Các yếu tố từ bên ngân hàng d, Hậu rủi ro tín dụng e, Quản trị RRTD cho vay NHTM Nội dung quản trị RRTD cho vay NHTM - Nhận diện RRTD - Đo lường RRTD - Kiểm soát RRTD - Tài trợ RRTD 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTM 1.2.1 Đặc điểm kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng - Tình trạng thơng tin bất đối xứng - Cơng tác kiểm sốt RRTD gặp nhiều khó khăn - Chi phí kiểm sốt RRTD lớn - Các biện pháp kiểm sốt RRTD đa dạng so với pháp nhân 1.2.2 Nội dung kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng - Né tránh RRTD cho vay tiêu dùng - Ngăn ngừa RRTD cho vay tiêu dùng - Giảm thiểu tổn thất RRTD cho vay tiêu dùng gây - Chuyển giao RRTD cho vay tiêu dùng 1.2.3 Tiêu chí đánh giá kết hoạt động kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng a, Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng Nợ xấu theo điều 10 thông tư 11.2021/TT-NHNN nợ phân loại vào nhóm (Nợ tiêu chuẩn), nhóm (Nợ nghi ngờ) nhóm (Nợ có khả vốn) Nợ xấu kỳ Tỷ lệ nợ xấu kỳ = Tổng dư nợ cho vay tiêu X 100% dùng Mức giảm tỷ lệ nợ xấu = Tỷ lệ nợ xấu cuối kỳ - Tỷ lệ nợ xấu đầu kỳ b, Biến động cấu nhóm nợ cho vay tiêu dùng Biến động cấu nhóm nợ cho vay tiêu dùng thay đổi tỷ trọng nhóm nợ tổng dư nợ cho vay cá nhân c, Tỷ lệ trích lập dự phịng cho vay tiêu dùng Dự phịng RRTD trích lập Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD = Tổng dư nợ cho vay tiêu dùng x 100% d, Tỷ lệ xóa nợ rịng Tỷ lệ xóa nợ rịng Giá trị xóa nợ rịng = Tổng dư nợ cho vay tiêu dùng x 100% Giá trị xóa nợ rịng = Dư nợ xóa bảng - Số tiền thu hồi 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng NHTM KẾT LUẬN CHƢƠNG 10 b Cơng cụ kiểm sốt RRTD VietinBank trọng nâng cao văn hố quản trị RRTD, tăng cường cơng tác nhận diện, kiểm soát RRTD từ tuyến bảo vệ thứ với hỗ trợ từ hệ thống đại như: Hệ thống Quản lý hồ sơ rủi ro chi nhánh (Risk Profile) - giúp quản lý danh mục chi nhánh/phòng giao dịch; hệ thống Cảnh báo sớm (EWS) - giúp nhận diện sớm RRTD để triển khai biện pháp ứng xử phù hợp; hệ thống Quản lý thu hồi xử lý nợ (DCRS) - giúp quản trị hiệu quả, tập trung xuyên suốt phương án thu hồi xử lý nợ 2.2.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng TMCP Công thƣơng Việt Nam -Chi nhánh Đà Nẵng - Tập trung phát triển khách hàng có uy tín tốt, tài ổn định, TSĐB có tính khoản cao - Thực cho vay, thu nợ, giám sát khoản vay, kiểm soát chặt chẽ khoản vay nhỏ hay lớn - Tích cực thu hồi nợ nhóm 2, nợ xấu, hạn chế đến mức thấp việc xử lý rủi ro nguồn trích lập dự phịng - Trích đủ quỹ dự phịng rủi ro theo quy định ngân hàng nhà nước; đảm bảo đủ nguồn dự phòng rủi ro bù đắp RRTD 2.2.3 Thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng a Né tránh RRTD cho vay tiêu dùng Né tránh rủi ro hoạt động kiểm soát RRTD nhằm loại bỏ từ đầu khách hàng nguy RRTD, lịch sử tín dụng khơng tốt, phương án sử dụng vốn khơng mục đích, tài sản không đủ đảm Hiện nay, Vietinbank Đà Nẵng thực né tránh RRTD thông qua hoạt động như: - Công tác thẩm định khách hàng 11 + Thẩm định hồ sơ mục đích vay vốn: + Phân tích tình hình tài khả trả nợ: + Thẩm định tài sản đảm bảo: - Đánh giá xếp hạng khách hàng Ngân hàng từ chối cho vay khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện thời điểm xét cấp tín dụng, khách hàng có mức độ rủi ro cao (Từ B trở xuống) để đảm bảo cho Ngân hàng đối điện với RRTD Đối với khách hàng xếp hạng từ loại BB trở lên, chi nhánh xem xét cho khách hàng vay vốn b Ngăn ngừa RRTD cho vay tiêu dùng - TSĐB nợ vay: Tất khoản vay tiêu dùng trung dài hạn Vietinbank CN Đà Nẵng đảm bảo TSĐB Chi nhánh không cho vay với trường hợp TSĐB Tài sản chấp: Mức cho vay tối đa 80% giá trị TSĐB - Sử dụng biện pháp tài chính: Ngân hàng áp dụng biện pháp tài phí phạt trả chậm, lãi suất hạn… thoả thuận ký kết hợp đồng cho vay - Công tác tổ chức cho vay: + Phân cấp phê duyệt hạn mức cho vay + Hạn mức cho vay theo sản phẩm cho vay + Tn thủ quy trình cấp quản lý tín dụng: Công tác quản ký khách hàng cần thực chặt chẽ, xuyên suốt tất khâu trình cấp tín dụng nhằm nhận diện sớm RRTD phát sinh để có biện pháp ứng xử phù hợp - Thƣờng xuyên kiểm tra, giám sát trƣớc, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay + Kiểm tra cho vay 12 + Kiểm tra sau cho vay c Giảm thiểu tổn thất RRTD cho vay tiêu dùng - Trích lập quỹ dự phòng RRTD khoản vay tiêu dùng: Định kỳ tháng lần, 07 ngày tháng, hệ thống NH Công thương Việt Nam thực phân loại nợ khoản vay thành 05 nhóm nợ - Áp dụng lãi suất cho vay tƣơng ứng với mức độ RRTD khoản cho vay tiêu dùng: - Giảm dần dƣ nợ: d Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng - Mua bảo hiểm cho khoản vay tiêu dùng: - Bán nợ - Yêu cầu có thêm bảo lãnh bên thứ ba - Thực chứng khoán hoá khoản vay tiêu dùng 2.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CN ĐÀ NẴNG 2.3.1 Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng Vietinbank Đà Nẵng giai đoạn 2019-2021 Đvt: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu So 2019 2020 2021 sánh 2020/20 So sánh 2021/202 19 + Tổng dư nợ (tỷ đồng) 2.35 2.16 1.91 (198) (248) 13 Năm Chỉ tiêu So 2019 2020 So sánh sánh 2021 2021/202 2020/20 19 + Nợ xấu(tỷ đồng) 4,34 6,23 8,54 1,89 2,31 + Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,18 029 0,45 0,11 0,16 24 30 42 12 + Số lượng KH hạn (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động KD Vietinbank CN Đà Nẵng năm 2019-2021) Trong năm từ 2019 đến năm 2021, nợ xấu cho vay tiêu dùng chi nhánh có xu hướng ngày tăng, nhiên tỷ trọng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nợ xấu toàn chi nhánh, mức tỷ lệ nợ xấu 0.5% Năm 2020 tỷ lệ nợ xấu tăng 0.11% so với 2019, mức tăng 1.89 tỷ đồng Năm 2021, nợ xấu 8.54 tỷ đồng, tăng 2.31 tỷ đồng (tương đương tăng 0.16%) 2.3.2 Biến động cấu nhóm nợ cho vay tiêu dùng Bảng 2.6: Cơ cấu nhóm nợ cho vay tiêu dùng Vietinbank CN Đà Nẵng giai đoạn 2019-2021 Đvt: tỷ đồng Năm 201 20 202 20 Tỷ Nhóm Số tiền trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) - Nợ nhóm 2.313 98,07 2.069 95,69 1.833 95,84 - Nợ nhóm 36,56 1,55 76,93 3,56 56,05 2,93 - Nợ nhóm 3,07 0,13 2,81 0,13 3,63 0,19 - Nợ nhóm 1,18 0,05 2,38 0,11 2,49 0,13 - Nợ nhóm - 1,08 0,05 1,53 0,08 14 Cộ ng 2.359 100 2.161 100 1.913 100 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động KD Vietinbank CN Đà Nẵng năm 2019-2021) Qua bảng tổng hợp nhận thấy qua năm tỷ lệ nợ nhóm 3,4,5 đèu tăng, nhiên mức tăng thấp, nợ nhóm 1, nhóm chiếm đa số qua năm 98% Mức tăng nợ nhóm 3,4 đặc biệt xuất nợ nhóm năm 2020-2021 cho thấy, Vietinbank CN Đà Nẵng có nhiều thay đổi tích cực việc kiểm sốt RRTD cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng cịn nhiều yếu dẫn đến nợ hạn ngày tăng qua năm Nếu tình trạng nợ hạn, nợ xấu tiếp tục tăng gây ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh chi nhánh 2.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng cho vay tiêu dùng Bảng 2.7: Trích lập dự phịng cho vay tiêu dùng Vietinbank CN Đà Nẵng giai đoạn 2019-2021 Năm 2019 2020 2021 Dư nợ cho vay tiêu dùng (tỷ đồng) 2.359 2.161 1.913 Trích lập dự phịng (tỷ đồng) 3,03 6,68 6,3 Tỷ lệ trích lập dự phịng (%) 0,13 0,31 0,33 Trích lập dự phịng chung 17,16 16,12 14,22 Chỉ tiêu (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động KD Vietinbank CN Đà Nẵng năm 2019-2021) Từ bảng trên, thấy tỷ lệ trích lập dự phịng tăng qua năm Đặc biệt năm 2020 tăng gấp lần so với năm 2019 Nguyên nhân tăng đột biến nợ nhóm chi nhánh thực đẩy mạnh tăng trưởng cho vay tín chấp qua thẻ tín dụng tài khoản thấu chi Đây khoảng thời gian mà thành phố Đà Nẵng phong toả thời gian dài nợ nhóm gia tăng làm tăng tỷ lệ trích lập dự phịng Năm 2021, tỷ lệ trích lập 15 dự phịng giảm 0,08% so với năm 2020 cho thấy cho vay tiêu dùng dần phục hồi Người dân dần quay trở lại chi tiêu tiêu dùng nhiều 2.3.4 Tỷ lệ xóa nợ rịng Trong năm nghiên cứu giai đoạn từ năm 2019 đến năm 2021, chi nhánh chưa thực xoá nợ cho khoản vay tiêu dùng 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC KIỂM SỐT RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.4.1 Những kết đạt đƣợc - Về tổ chức, máy kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Mơ hình kinh doanh kiểm soát RRTD Chi nhánh tuân thủ theo quy định Ngân hàng Công thương Việt Nam, giảm phân quyền cho chi nhánh tăng kiểm soát chiều dọc từ phịng ban trụ sở Dư nợ cho vay tiêu dùng dần phục hồi tăng trưởng trở lại, phân tán mục đích cho vay cho thấy chi nhánh có trọng việc phân tán RRTD việc đa dạng hoá khoản cho vay -Trách nhiệm phận tham gia vào quy trình cho vay tiêu dùng Các phận phân định rõ ràng, chun mơn hóa theo chức nhiệm vụ - Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu chi nhánh khoản vay tiêu dùng chiếm tỷ lệ thấp Trong giai đoạn từ năm 2019 đến năm 2021 Chi nhánh có nhiều nỗ lực cơng tác kiểm sốt RRTD Dư nợ cho vay tiêu dùng có giảm nhẹ kết mang lại tích cực Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng mức thấp, nợ xấu liên tục trì mức an tồn Tỷ trọng nhóm (nợ hạn) chiếm tỷ trọng cao, 95% tổng dư nợ cho vay tiêu dùng 16 - Về phân loại nợ trích lập dự phòng RRTD cho vay tiêu dùng Việc phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD chi nhánh thực đầy đủ, kịp thời theo quy định 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân Ngoài mặt đạt nêu trên, hoạt động kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng chi nhánh số mặt hạn chế định: Thứ nhất, nợ xấu cho vay tiêu dùng mức thấp có xu hướng tăng cao nợ nhóm Thứ hai, cấu cho vay tiêu dùng Hiện khoản cho vay tiêu dùng chủ yếu trung dài hạn, chiếm phần lớn tổng dư nợ cho vay tiêu dùng Thứ ba, chất lượng kiểm soát RRTD chưa đảm bảo Thứ tư, việc thiết lập tiêu chí chuẩn cho việc cấp tín dụng cần trọng Đến nay, ngân hàng chưa có quy chuẩn tiêu chí cấp tín dụng định tính lẫn định lượng Thứ năm, chất lượng nhân tín dụng chưa cao Thứ sáu, thông tin bất cân xứng Thứ bảy, chi nhánh chưa tận dụng hết ưu quy mơ Ngun nhân bên ngồi ngân hàng: - Môi trường kinh doanh: - Môi trường pháp lý nước ta chưa hồn thiện - Mơi trường cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng - Môi trường cung cấp thông tin chưa minh bạch - Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng Nguyên nhân bên ngân hàng - Yếu tố người: - Hệ thống kiểm sốt RRTD chưa hình thành đồng bộ, công nghệ 17 thông tin chưa đáp ứng yêu cầu - Chưa thực làm tốt công tác cân lợi ích kiểm sốt RRTD KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SOÁT RRTD CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hƣớng chung hoạt động tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng - Nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm sốt tốt nợ xấu 18 - Thường xuyên đánh giá kiểm tra khách hàng - Xây dựng danh mục tín dụng phù hợp với thời kỳ: đa dạng hoá ngành nghề, khách hàng vay phù hợp với quy - Nâng cao chất lượng đội ngũ cán QHKH 3.1 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Để hạn chế đến mức thấp RRTD cho vay tiêu dùng xảy chủ động việc xử lý rủi ro ta cần đánh giá thực trạng chất để đưa giải pháp phòng ngừa hạn chế hiệu Sau số khuyến nghị nhằm hạn chế RRTD Vietinbank – Chi nhánh Đà Nẵng 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định khách hàng vay vốn - Hoàn thiện tiêu chuẩn để đánh giá, sàng lọc, chấm điểm xếp hạng khách hàng Trong nội dung thẩm định cần trọng vào vấn đề sau: + Tư cách khách hàng + Năng lực tài chính, nguồn thu nhập khách hàng + Phương án vay vốn khách hàng: CB QHKH cần thẩm định nhu cầu tiêu dùng thực khách hàng tránh việc khách hàng nâng khống giá trị hàng hóa mua vào sử dụng vốn cho mục đích - Nâng cao chất lượng thẩm định TSĐB CB QHKH thường xuyên cập nhật giá trị tài sản như: đất đai, nhà ở, xe ô tô… để định giá TSĐB xác, với giá trị thật tài sản Để đảm bảo tính xác, độ tin cậy thông tin khách hàng cung cấp, CB QHKH cần kiểm tra thực tế tài sản, thận trọng xác định giá trị TSĐB, dự kiến biến động giá trị tài sản theo thời gian, khả chuyển ... CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1.1 Lịch... Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đà Nẵng 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.2.1 Mơ hình cơng cụ kiểm soát RRTD cho. .. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM a, Khái niệm cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng sản phẩm cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu người tiêu dùng,