BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ DUY THANH HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - U Ế LÊ DUY THANH ́H HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TÊ CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN KI N H VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ Mã số: 60 34 01 02 H O ̣C Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Đ ẠI LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HOÀNG QUANG THÀNH HUẾ, 2018 Luan van LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn thơng tin trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Ế Huế, ngày 27 tháng 12 năm 2018 TÊ ́H U TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đ ẠI H O ̣C KI N H LÊ DUY THANH i Luan van LỜI CẢM ƠN Luận văn hoàn thành cho phép xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tới tất tổ chức cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ suốt trình học tập nghiên cứu đề tài Tơi xin trân trọng cám ơn Ban Giám hiệu, Phịng Đào tạo Sau Đại học, Quý Ế Thầy - Cô giáo Trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế truyền đạt kiến thức, tạo U điều kiện thuận lợi cho thời gian học tập trình nghiên cứu ́H thực luận văn vừa qua Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến TS Hoàng Quang Thành, giảng viên TÊ hướng dẫn khoa học, tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi q trình thực luận văn H Tôi xin chân thành cám ơn giúp đỡ Ban Giám đốc anh chị em đồng N nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị, KI Ngân hàng Nhà nước tỉnh Quảng Trị tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi q trình thu thập thơng tin, số liệu phục vụ nghiên cứu ̣C Cám ơn hỗ trợ, chia sẽ, động viên, nhiệt tình giúp đỡ đồng nghiệp, O bạn bè người thân suốt trình học tập nghiên cứu H Luận văn hồn thành chắn khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế ẠI Kính mong q Thầy, Cô giáo, chuyên gia, bạn bè, đồng nghiệp tiếp tục giúp Đ đỡ, đóng góp để luận văn hồn thiện Một lần nữa, tơi xin trân trọng cảm ơn! TÁC GIẢ LUẬN VĂN LÊ DUY THANH ii Luan van TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên: LÊ DUY THANH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 Niên khóa: 2016-2018 Người hướng dẫn khoa học: TS HỒNG QUANG THÀNH TÊN ĐỀ TÀI: HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM -CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ Ế Tính cấp thiết đề tài U Tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp (KHDN) đóng vai trị quan trọng kinh tế Việt Nam nói chung ngân hàng thương ́H mại (NHTM) nói riêng Tuy nhiên, việc cho vay KHDN tồn khơng TÊ rủi ro, NHTM nói chung, BIDV Quảng Trị nói riêng chưa xem trọng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng (RLRRTD) cho vay cách khoa học, có hệ H thống để từ làm giảm chi phí cho việc khắc phục rủi ro Vì vậy, hồn thiện công tác công tác RLRRTD cho vay KHDN nhiệm vụ sống N NHTM KI Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu: từ Báo cáo thường niên BIDV, BIDV ̣C Quảng Trị (qua năm 2015-2017) ; Tham khảo tài liệu, báo nghiên cứu O có liên quan thực lấy phiếu khảo sát ý kiến đối tượng liên quan H - Phương pháp phân tích số liệu: sử dụng phương pháp số tương đối, số tuyệt ẠI đối, số bình quân; phương pháp so sánh, tổng hợp Kết nghiên cứu đóng góp luận văn Đ - Luận văn hệ thống hóa làm rõ lý luận rủi ro, RRTD cho vay QLRRTD cho vay KHDN - Trình bày phân tích ngun nhân ảnh hưởng đến RRTD cho vay KHDN, tồn hạn chế nguyên nhân công tác QLRRTD cho vay KHDN BIDV Quảng Trị Từ đó, tác giả đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện chất lượng QLRRTD cho vay KHDN BIDV Quảng Trị - Đồng thời luận văn đưa số kiến nghị Chính phủ, NHNN, BIDV, BIDV Quảng Trị nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay KHDN BIDV Quảng Trị nói riêng tồn hệ thống nói chung iii Luan van DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU BIDV: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (Hội sở chính) Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Trị CIC: Trung tâm Thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước CB: Cán DNNVV: Doanh nghiệp nhỏ vừa DN Doanh nghiệp KHDN: Khách hàng doanh nghiệp NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng nhà nước NQH: Nợ hạn QLKH: Cán quản lý khách hàng QLRR: Quản lý rủi ro QLRRTD: Quản lý rủi ro tín dụng QTTD : Quản trị tín dụng RRTD: Rủi ro tín dụng TCTD: Tổ chức tín dụng U ́H TÊ H N KI ̣C O Xếp hạng tín dụng nội Đ ẠI XHTDNB: Tài sản bảo đảm H TSBĐ: Ế BIDV Quảng Trị: iv Luan van MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU iv DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ ix PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Ế Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu U Mục tiêu nghiên cứu .2 ́H Đối tượng phạm vi nghiên cứu TÊ Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU H CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN N DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG KI THƯƠNG MẠI ̣C 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại .6 O 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại .7 H 1.1.3 Hoạt động hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại ẠI 1.1.4 Tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM Error! Bookmark not defined Đ 1.1.4.1 Khách hàng doanh nghiệp NHTM Error! Bookmark not defined 1.2 Rủi ro Rủi ro tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.2.1 Rủi ro phân loại rủi ro Error! Bookmark not defined 1.2.2 Rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng cho vay NHTM Error! Bookmark not defined 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng cho vay NHTM Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined v Luan van 1.3.2 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng cho vay NHTM Error! Bookmark not defined 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng cho vay: .Error! Bookmark not defined 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng cho vay số NHTM học cho BIDV Quảng Trị .Error! Bookmark not defined 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng cho vay KHDN số NHTM Error! Bookmark not defined Ế 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho BIDV Quảng Trị .Error! Bookmark not defined U CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV QUẢNG TRỊ Error! Bookmark ́H not defined TÊ 2.1 Tổng quan BIDV Quảng Trị Error! Bookmark not defined 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .Error! Bookmark not defined H 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh chức năng, nhiệm vụ phận Error! N Bookmark not defined KI 2.1.3 Tình hình lao động Chi nhánh qua năm 2015-2017: Error! Bookmark not defined ̣C 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Trị Error! Bookmark not O defined H 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng cho vay KHDN BIDV Quảng Trị Error! Bookmark not defined ẠI 2.2.1 Quy trình sách cấp tín dụng cho vay KHDN BIDV Quảng Trị Đ .Error! Bookmark not defined 2.2.2 Đặc điểm KHDN vay vốn BIDV Quảng Trị Error! Bookmark not defined 2.2.3 Tình hình dư nợ tín dụng cho vay KHDN BIDV Quảng Trị giai đoạn 20152017 Error! Bookmark not defined 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay KHDN BIDV Quảng Trị Error! Bookmark not defined 2.3.1 Công tác nhận diện rủi ro tín dụng cho vay KHDN Error! Bookmark not defined vi Luan van 2.3.2 Công tác đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng cho vay KHDNError! Bookmark not defined 2.3.3 Về cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KHDN Error! Bookmark not defined 2.3.4 Cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng cho vay KHDN Error! Bookmark not defined 2.4 Đánh giá đối tượng điều tra công tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay Ế KHDN BIDV Quảng Trị Error! Bookmark not defined U 2.4.1 Ý kiến đánh giá khách hàng Error! Bookmark not defined ́H 2.4.2 Đánh giá KHDN công tác kiểm tra, giám sát Chi nhánh Error! Bookmark not defined TÊ 2.4.2 Đánh giá cán tín dụng KHDN BIDV Quảng Trị Error! Bookmark not defined H 2.4.3 Đánh giá cán lãnh đạo quản lý công tác quản lý rủi ro tín dụng N cho vay KHDN chi nhánh Error! Bookmark not defined KI 2.5 Đánh giá chung công tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay KHDN BIDV Quảng Trị Error! Bookmark not defined ̣C 2.5.1 Kết đạt Error! Bookmark not defined O 2.5.2 Các hạn chế tồn quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh H nghiệp BIDV Quảng Trị .Error! Bookmark not defined CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO ẠI TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV Đ QUẢNG TRỊ Error! Bookmark not defined 3.1 Định hướng, mục tiêu phát triển BIDV BIDV Quảng Trị giai đoạn 2018 2022 Error! Bookmark not defined 3.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển BIDV Error! Bookmark not defined 3.2 Định hướng, mục tiêu phát triển BIDV Quảng Trị giai đoạn 2018 - 2022 Error! Bookmark not defined 3.2.1 Định hướng .Error! Bookmark not defined 3.2.2 Mục tiêu Error! Bookmark not defined vii Luan van 3.3 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay KHDN BIDV Quảng Trị Error! Bookmark not defined 3.3.1 Hồn thiện Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng cho vay KHDN Error! Bookmark not defined 3.3.2 Hồn thiện cơng tác đo lường phân tích rủi ro tín dụng cho vay KHDN Error! Bookmark not defined 3.3.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Error! Bookmark not Ế defined U 3.3.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Error! Bookmark not ́H defined PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 12 TÊ Kết luận 12 Kiến nghị .13 H Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 13 N Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam: .15 KI DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .16 PHỤ LỤC .Error! Bookmark not defined ̣C QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC THÀNH LẬP HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN THẠC SĨ O BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VẮN THẠC SĨ KINH TẾ NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC SĨ CỦA PHẢN BIỆN H NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC SĨ CỦA PHẢN BIỆN ẠI BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN Đ XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN viii Luan van DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp theo quy mô lao động tổng nguồn vốn Error! Bookmark not defined Bảng 2.1: Tình hình lao động BIDV Quảng Trị qua năm 2015-2017 Error! Bookmark not defined Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động BIDV Quảng Trị qua năm 2015-2017 Error! Bookmark not defined Thị phần huy động vốn BIDV Quảng Trị địa bàn tỉnh Quảng Trị Ế Bảng 2.3: Thị phần dư nợ vay ngân hàng địa bàn Quảng Trị Error! ́H Bảng 2.4: U qua năm 2015 - 2017 Error! Bookmark not defined Bảng 2.5: TÊ Bookmark not defined Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh qua năm 2015 - 2017 Error! Bookmark not defined Phân loại KHDN theo kết định hạng tín dụng nội BIDV Error! Số lượng cấu KHDN vay vốn BIDV Quảng Trị qua năm 2015 - KI Bảng 2.7: N Bookmark not defined H Bảng 2.6: 2017 Error! Bookmark not defined Dư nợ tín dụng KHDN Chi nhánh qua năm 2015- 2017 Error! ̣C Bảng 2.8: Tình hình phân loại dư nợ vay KHDN BIDV Quảng Trị qua năm 2015 H Bảng 2.9: O Bookmark not defined – 2017 Error! Bookmark not defined Tình hình nợ xấu KHDN BIDV Quảng Trị qua năm 2015 -2017 ẠI Bảng 2.10: Đ Error! Bookmark not defined Bảng 2.11: Phân loại nợ xấu KHDN BIDV Quảng Trị qua năm 2015-2017 Error! Bookmark not defined Bảng 2.12: Đánh giá tổn thất tín dụng tài trợ RRTD KHDN BIDV Quảng Trị năm 2015-2017 Error! Bookmark not defined Bảng 2.13: Tình hình trích lập dự phịng RRTD KHDN qua năm 2015 - 2017 Error! Bookmark not defined Bảng 2.14: Tình hình sử dụng dự phịng TSBĐ để tài trợ RRTD BIDV Quảng Trị qua năm 2015 – 2017 Error! Bookmark not defined ix Luan van Chính lý trên, kết hợp với q trình làm việc thực tế, tơi định chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Quảng Trị” để nghiên cứu làm luận văn thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay Ế khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi U nhánh Quảng Trị, đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác Chi ́H nhánh thời gian tới 2.2 Mục tiêu cụ thể TÊ - Hệ thống hoá sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại; H - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay N khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi KI nhánh Quảng Trị - Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay ̣C khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi O nhánh Quảng Trị năm H Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài vấn đề liên quan ẠI đến Công tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân Đ hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Quảng Trị 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Đề tài nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị - Phạm vi thời gian: Các thông tin thứ cấp thu thập giai đoạn từ năm 2015-2017; Các thông tin sơ cấp thu thập khoảng thời gian từ tháng hai (02) đến hết tháng năm (5) năm 2018; Các giải pháp đề xuất áp dụng cho giai đoạn đến năm 2022 Luan van Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập thông tin, số liệu - Nguồn số liệu thứ cấp: Thu thập từ Báo cáo thường niên BIDV, số liệu thống kê tài liệu có liên quan phận chuyên môn thuộc BIDV Quảng Trị cung cấp, qua năm 2015-2017 Ngoài tác giả cịn tham khảo loại sách báo, giáo trình, tài liệu, cơng trình nghiên cứu có liên quan công bố Ế - Nguồn số liệu sơ cấp: Được thu thập qua việc khảo sát ý kiến trực U bảng câu hỏi đối tượng gồm: ́H (1) Cán nhân viên trực tiếp thực nghiệp vụ tín dụng quản lý rủi ro tín dụng KHDN Chi nhánh: TÊ Số lượng mẫu khảo sát: 32 người (toàn Cán nhân viên trực tiếp thực nghiệp vụ tín dụng quản lý rủi ro tín dụng KHDN Chi nhánh); Nội H dung khảo sát gồm thông tin đội ngũ làm cơng tác tín dụng KHDN chi N nhánh về: chun mơn, giới tính, độ tuổi, trình độ chun mơn, số năm kinh KI nghiệm; Ý kiến họ nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng cho vay KHDN Chi nhánh; Mục đích khảo sát đối tượng nhằm có ̣C thơng tin đặc điểm đội ngũ làm cơng tác tín dụng KHDN chi nhánh O về: chuyên môn, giới tính, độ tuổi, trình độ chun mơn, số năm kinh nghiệm Đồn thời H có đánh giá họ mức độ phổ biến nguyên nhân dẫn đến ẠI RRTD cho vay KHDN theo ý kiến cán làm cơng tác tín dụng KHDN Chi nhánh Đ (2) Đại diện doanh nghiệp khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng cho vay BIDV Quảng Trị: Số lượng mẫu khảo sát nhóm đối tượng là: 126 doanh nghiệp; Số lượng mẫu điều tra xác định theo công thức: Luan van Trong đó: n : kích thước mẫu : giá trị tới hạn tương ứng với độ tin cậy (1-α), với mức ý nghĩa α = 0,05, độ tin cậy (1-α) = 0,95 nên = 1,96 p : tỷ lệ tổng thể ε: sai số mẫu, với ε = 0,1 Để đảm bảo kích thước mẫu đủ lớn tin cậy, chọn p = 0,5 Ế (1-p) = 0,5 kích thước mẫu tối thiểu là: U n = 1,962 x 0,5(1-0,5)/0,12 = 96 (mẫu) ́H Nội dung khảo sát bao gồm thơng tin KHDN có quan hệ tín dụng BIDV Quảng Trị về: thành phần kinh tế, ngành nghề kinh doanh, quy mơ; TÊ tình hình vay vốn khách hàng; khảo sát tình hình thực quy trình kiểm tra, giám sát việc thực quy trình tín dụng theo ý kiến khách hàng; Mục đích H khảo sát đối tượng nhằm thu thập thông tin khách N hàng (loại hình doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh), tình hình vay vốn doanh KI nghiệp như: mục đích vay vốn, thời gian quan hệ tín dụng, tình hình quan hệ TCTD, biện pháp bảo đảm tín dụng; Đồng thời có ý kiến đánh giá ̣C họ việc tuân thủ quy trình trước, sau cấp tín dụng có cán O QLKH khách hàng tuân thủ theo quy định BIDV hay không H (3) Cán lãnh đạo quản lý (Ban Giám đốc lãnh đạo phịng ban có ẠI liên quan đến hoạt động tín dụng KHDN) Chi nhánh; Số lượng mẫu khảo sát: Đ 17 người (tồn Ban Giám đốc lãnh đạo phịng ban có liên quan đến hoạt động tín dụng KHDN Chi nhánh); Nội dung khảo sát bao gồm: Khảo sát thông tin về: Lĩnh vực quản lý, trình độ chun mơn, số năm kinh nghiệm; Khảo sát thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay KHDN BIDV Quảng Trị giai đoạn 2015- 2017; Thông qua việc khảo sát nhằm thu thập thông tin về: Lĩnh vực quản lý, trình độ chun mơn, số năm kinh nghiệm cán lãnh đạo quản lý, đồng thời có ý kiến họ thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay KHDN BIDV Quảng Trị giai đoạn 2015- 2017 Luan van 4.2 Phương pháp tổng hợp phân tích Tác giả sử dụng số phương pháp tổng hợp phân tích sau: - Phương pháp thống kê mơ tả: Thống kê phân tổ, tổng hợp số liệu từ báo cáo, thống kê kết điều tra từ khách hàng doanh nghiệp, thống kê đánh giá ý kiến cán quản lý khách hàng doanh nghiệp - Các phương pháp phân tích thơng kê số tương đối, số tuyệt đối, số bình quân; phương pháp so sánh, tổng hợp để phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ế KHDN BIDV Quảng Trị qua năm, sau tổng hợp rút điểm U mạnh, tồn tại, hạn chế nguyên nhân hạn chế làm sở cho việc đề xuất ́H giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHDN BIDV Quảng Trị TÊ 4.3 Công cụ xử lý số liệu: Việc xử lý tính tốn số liệu tiến hành máy tính phần mềm EXCEL H Bố cục luận văn N Ngoài phần Mở đầu Kết luận, nội dung luận văn kết KI cấu gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng cho vay ̣C khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại O Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh H nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay ẠI khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Đ Chi nhánh Quảng Trị Luan van PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại NHTM tổ chức trung gian tài có vị trí quan trọng kinh Ế tế quốc dân hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất tổng hợp Các nhà U nghiên cứu ghi nhận rằng, NHTM hình thành sở phát triển sản xuất ́H trao đổi hàng hố Khi sản xuất phát triển nhu cầu trao đổi mở rộng sản xuất vùng lãnh thổ, quốc gia tăng lên, để khắc phục khác biệt TÊ tiền tệ khu vực thì xuất thương gia làm nghề đổi tiền Khi trao đổi hàng hoá phát triển quay trở lại kích thích sản xuất hàng hóa Cùng với phát N thực hoạt động tín dụng H triển đó, nghiệp vụ phát triển dần giữ tiền hộ, chi trả hộ sở KI Từ lịch sử hình thành hệ thống NHTM cho thấy, NHTM xuất điều kiện kinh tế phát triển đến trình độ định, dẫn đến tính tất ̣C yếu khách quan việc hình thành hệ thống ngân hàng gắn bó chặt chẽ với phát O triển kinh tế Với trọng trách ngành kinh tế huyết mạch trình vận H động kinh tế, ngành ngân hàng đóng vai trị quan trọng Với chức ẠI nhà trung gian tài kinh tế, NHTM cầu nối chủ thể kinh Đ tế sẵn có vốn chủ thiếu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng, hay nói cách khác nhà “cung vốn” nhà “cầu vốn” Điều thiếu kinh tế lành mạnh, có tốc độ tăng trưởng cao, bền vững Theo Peter S.Rose, “ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tóan Và thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” [4,5] Theo Điều Luật tổ chức tín dụng năm 2010 (luật số 47/2010/QH12), “Ngân hàng loại hình TCTD thực tất hoạt động ngân Luan van hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm NHTM, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã” “NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” [10,2] Như vậy, nói NHTM định chế tài trung gian quan trọng vào loại bậc kinh tế thị trường lĩnh vực kinh doanh tiền tệ - tín 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại Thứ nhất, chức trung gian tín dụng ́H Ngân hàng thương mại có chức bản: U Ế dụng dịch vụ ngân hàng liên quan đến ngành TÊ Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị "cầu nối" người dư thừa vốn người có nhu cầu vốn H Thông qua việc huy động khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi N kinh tế, ngân hàng thương mại hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín dụng KI cho kinh tế Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay vừa đóng vai trò người cho vay ̣C Với chức trung gian tín dụng, NHTM góp phần tạo lợi ích cho tất O bên tham gia: người gửi tiền, ngân hàng người vay, đồng thời thúc đẩy H phát triển kinh tế ẠI Đối với người gửi tiền, họ thu lợi từ khoản vốn tạm thời nhàn rỗi Đ hình thức lãi tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ Hơn nữa, ngân hàng đảm bảo cho họ an toàn khoản tiền gửi cung cấp dịch vụ toán tiện lợi Đối với người vay, họ thoả mãn nhu cầu vốn để kinh doanh, chi tiêu, tốn mà khơng phí nhiều sức lực, thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung ứng vốn tiện lợi, chắn hợp pháp Đối với NHTM, họ tìm kiếm lợi nhuận cho thân từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi hoa hồng mơi giới Lợi nhuận sở để tồn phát triển NHTM Luan van Đối với kinh tế, chức có vai trị quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình tái sản xuất thực liên tục để mở rộng quy mô sản xuất Với chức này, NHTM biến vốn nhàn rỗi khơng hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích q trình ln chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại phản ánh chất NHTM vay vay, Ế định tồn phát triển ngân hàng Đồng thời sở để U thực chức khác ́H Thứ hai, chức trung gian toán NHTM làm trung gian toán thực tốn theo u cầu TÊ khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng H khoản thu khác theo lệnh họ Ở NHTM đóng vai trò người "thủ quỹ" cho N doanh nghiệp cá nhân ngân hàng người giữ tài khoản họ KI NHTM thực chức trung gian toán sở thực chức trung gian tín dụng tiền đề để khách hàng thực tốn qua ngân ̣C hàng phần tiền gửi trước Việc NHTM thực chức O trung gian tốn có ý nghĩa to lớn toàn kinh tế Với chức H này, NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán thuận ẠI lợi Nhờ đó, chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian tới Đ gặp chủ nợ, người phải toán lại đảm bảo việc tốn an tồn Qua đó, chức thúc đẩy lưu thơng hàng hố, đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế Đồng thời, việc tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng giảm lượng tiền mặt lưu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền mặt chi phí in ấn, đếm nhận, bảo quản tiền Đối với NHTM, chức góp phần tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc thu lệ phí tốn Thêm nữa, lại làm tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng Chức sở hình thành chức tạo tiền NHTM Luan van ... TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay ẠI khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam. .. doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi KI nhánh Quảng Trị - Đề xuất giải pháp hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay ̣C khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu. .. sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng cho vay ̣C khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại O Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh H nghiệp Ngân hàng