POM WB7 BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN DỰ ÁN CẢI THIỆN NÔNG NGHIỆP CÓ TƯỚI Vietnam Irrigated Agricultural Improvement Project (VIAIP) SỔ TAY HƯỚNG DẪN THỰC HIỆN DỰ ÁN Project Operation Manual[.]
BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN DỰ ÁN CẢI THIỆN NƠNG NGHIỆP CĨ TƯỚI Vietnam Irrigated Agricultural Improvement Project (VIAIP) SỔ TAY HƯỚNG DẪN THỰC HIỆN DỰ ÁN Project Operation Manual (POM) Kèm theo Quyết định số: 3016 /QĐ-BNN-HTQT ngày 20 tháng 12 năm 2013 Bộ trưởng Bộ Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Nội, tháng 04/2014 Sổ tay Hướng dẫn thực dự án (POM) i MỤC LỤC BẢNG VIẾT TẮT VÀ THUẬT NGỮ VII LỜI NÓI ĐẦU .1 CƠ SỞ PHÁP LÝ THỰC HIỆN DỰ ÁN CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN 1.1.MỤC TIÊU CỦA DỰ ÁN .3 1.2.PHẠM VI VÀ NỘI DUNG HOẠT ĐỘNG DỰ ÁN 1.3.CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ THỰC HIỆN DỰ ÁN .6 1.4.TỔNG VỐN VÀ CƠ CẤU NGUỒN VỐN .7 1.5.KẾ HOẠCH THỰC HIỆN DỰ ÁN TỔNG QUÁT CHƯƠNG QUẢN LÝ THỰC HIỆN DỰ ÁN .10 2.1.CƠ CẤU TỔ CHỨC 10 2.2 CƠ CHẾ QUẢN LÝ, TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN THỰC HIỆN DỰ ÁN 10 CHƯƠNG LẬP KẾ HOẠCH DỰ ÁN 14 3.1 KẾ HOẠCH TỔNG THỂ VỀ DỰ ÁN 14 3.1.1 Nội dung kế hoạch tổng thể 14 3.1.2 Cập nhật kế hoạch thực hiện tổng thể 14 3.2 KẾ HOẠCH THỰC HIỆN HÀNG NĂM 15 3.2.1.Nội dung kế hoạch thực hiện hàng năm .15 3.2.2.Quy trình xây dựng tổ chức thực hiện kế hoạch năm .15 3.3 KẾ HOẠCH ĐÀO TẠO 15 3.3.1.Nội dung kế hoạch đào tạo 15 3.3.2.Quy trình xây dựng kế hoạch đào tạo 15 3.4 KẾ HOẠCH ĐẤU THẦU 15 3.5 KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH (VỐN) HÀNG NĂM .16 3.6 KẾ HOẠCH THỰC HÀNH NƠNG NGHIỆP THƠNG MINH THÍCH ỨNG BIẾN ĐỞI KHÍ HẬU(PCSA) 16 CHƯƠNG QUẢN LÝ ĐẤU THẦU, MUA SẮM 17 4.1 MỤC ĐÍCH 17 4.2 NHỮNG NỘI DUNG CHÍNH 17 4.2.1.Áp dụng hướng dẫn WB Đấu thầu Tư vấn .17 4.2.2Các ngun tắc q trình đấu thầu mua sắm .17 4.2.3Tính hợp lệ 17 4.2.4.Xung đột lợi ích 18 4.2.5 Liên danh, Hợp đồng phụ/Tư vấn phụ .19 Sổ tay Hướng dẫn thực dự án (POM) ii 4.2.6.Mua sắm sai quy định 20 4.2.7.Gian lận tham nhũng 20 4.2.8.Kế hoạch đấu thầu 21 2.9.Sử dụng tiêu chuẩn Ngân hàng tài liệu đấu thầu mẫu 21 4.3.CHUẨN BỊ VÀ CẬP NHẬT KẾ HOẠCH ĐẤU THẦU 22 4.4.CÁC PHƯƠNG THỨC VÀ THỦ TỤC ÁP DỤNG TRONG VIỆC ĐẤU THẦU 23 4.4.1.Quy định chung 23 4.4.2 Các bước hướng dẫn thực hiện phương thức đấu thầu mua sắm hàng hóa xây lắp 23 4.5 HƯỚNG DẪN THỰC HIỆN PHƯƠNG THỨC TUYỂN CHỌN TƯ VẤN 30 4.5.1 Tuyển chọn tư vấn sở chất lượng chi phí (QCBS) 30 4.5.2 Lựa chọn chi phí tư vấn thấp (LCS) 35 4.5.3.Lựa chọn dựa vào chất lượng tư vấn (CQS) .35 4.5.4.Lựa chọn từ nguồn (SSS) 36 4.5.5.Chọn Tư vấn cá nhân .36 4.6.LƯU TRỮ HỒ SƠ, XEM XÉT TỪ CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG 37 4.6.1.Lưu trữ hồ sơ 37 4.6.2.Những xem xét WB 37 4.6.3.Xem xét Chính phủ 39 4.7.PHÒNG, CHỐNG GIAN LẬN, THAM NHŨNG TRONG ĐẤU THẦU 39 4.8.NHỮNG CÂU HỎI THƯỜNG GẶP 40 CHƯƠNG QUẢN LÝ HỢP ĐỒNG 44 5.1 TUÂN THỦ CÁC ĐIỀU KHOẢN HỢP ĐỒNG 44 5.2 GIAMS SÁT BỞI ĐƠN VỊ THỰC HIỆN DỰ ÁN (PIAS) 44 5.3 SỬA ĐỔI CÁC HỢP ĐỒNG ĐÃ KÝ .44 5.4 HIỆU SUẤT KHÔNG ĐẠT YÊU CẦU 44 CHƯƠNG QUẢN LÝ TÀI CHÍNH 45 6.1.QUẢN LÝ TÀI CHÍNH 45 6.2.GIẢI NGÂN 45 6.3.QUY TRÌNH LẬP VÀ THƠNG BÁO PFP .45 6.3.1 Lập PFP 45 6.3.2 Thông báo PFP .46 6.3.3.Điều chỉnh PFP 46 6.4.NGUYÊN TẮC QUẢN LÝ TÀI CHÍNH DỰ ÁN VÀ CHI PHÍ HÀNH CHÍNH .47 6.4.1.Quản lý tiền mặt 47 Sổ tay Hướng dẫn thực dự án (POM) iii 6.4.2 Nguồn cho Chi phí hành 48 6.4.3.Sử dụng Chi phí hành Quản lý chi tiêu .48 6.5.QUY TRÌNH THANH TỐN VÀ GIẢI NGÂN 48 6.5.1.Các tài khoản Dự án Quy trình mở Tài khoản 48 6.5.2 Rút vốn, Thanh toán 51 6.6.QUY ĐỊNH CHUNG VỀ HỆ THỐNG KIỂM TỐN DỰ ÁN .56 6.7.TỞ CHỨC KẾ TỐN 56 6.7.1 Cấp độ Quyền hạn Trách nhiệm 56 6.7.2 Phương pháp hạch toán số nghiệp vụ kinh tế chủ yếu dự án 57 6.8.SỔ SÁCH KẾ TOÁN 63 6.8.1.Quy định chung 63 6.8.2.Danh sách sổ sách kế toán .64 6.9.QUY TRÌNH BÁO CÁO, TỞNG KẾT VÀ QUYẾT TỐN 65 6.9.1 Quy định chung 65 6.9.2.Quy định chi tiết 65 6.10.KIỂM SOÁT 66 6.11.KIỂM TOÁN NỘI BỘ 67 6.11.1.Mơ hình tổ chức .67 6.11.2.Chức năng, nhiệm vụ Nhóm kiểm tốn nội .67 6.12.KIỂM TOÁN BÁO CÁO TÀI CHÍNH DỰ ÁN HÀNG NĂM 68 6.12.1.Nguyên tắc chung 68 6.12.2.Thành phần nội dung Báo cáo tài dự án .68 6.12.3.Báo cáo chi .69 6.12.4.Tài khoản chuyên dụng 69 6.13.KIỂM TOÁN DỰ ÁN HOÀN THÀNH 69 6.14.QUẢN LÝ TÀI SẢN DỰ ÁN 70 6.14.1 Nguyên tắc quản lý tài sản 70 6.14.2 Quản lý, sử dụng tài sản trình thực hiện dự án 70 6.14.3 Xử lý tài sản sau dự án kết thúc 71 6.15.HƯỚNG DẪN CỦA IDA 71 CHƯƠNG QUẢN LÝ THỰC HIỆN HỢP PHẦN 72 7.1 CÁC HOẠT ĐỘNG CHÍNH .72 7.2 TỔ CHỨC THỰC HIỆN 72 7.3 KẾ HOẠCH THỰC HÀNH NÔNG NGHIỆP THƠNG MINH THÍCH ỨNG KHÍ HẬU (PCSA): 75 CHƯƠNG CHÔNG THAM NHŨNG VÀ GIẢI QUYẾT KHIẾU NẠI .77 Sổ tay Hướng dẫn thực dự án (POM) iv 8.1 CHỐNG THAM NHŨNG VÀ GIAN LẬN 77 8.2 KIỆN TỒN CƠNG TÁC QUẢN LÝ TÀI CHÍNH .77 8.3.CÁC BIỆN PHÁP GIẢM NHẸ 78 8.4.XỬ LÝ KHIẾU NẠI 78 8.5.HÀNH ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THẾ GIỚI .78 CHƯƠNG QUẢN LÝ CHÍNH SÁCH AN TỒN 79 9.1.MỤC TIÊU CỦA CHƯƠNG QUẢN LÝ CHÍNH SÁCH AN TỒN .79 9.2.NHỮNG GIỚI HẠN VÀ TÍNH LINH HOẠT 79 9.3.CÁC CHÍNH SÁCH VÀ KHUNG PHÁP LÝ 79 9.3.1 Khung pháp lý Việt Nam 79 9.3.2 Chính sách an tồn Ngân hàng Thế giới 82 9.4.KẾ HOẠCH QUẢN LÝ MÔI TRƯỜNG (EMP) .84 9.4.1 Lập EMP .84 9.4.2 Tổ chức thực hiện .85 9.4.3 Yêu cầu báo cáo 86 9.5.CHÍNH SÁCH AN TỒN XÃ HỘI 86 9.5.1 Kế hoạch hành động tái định cư 86 9.5.2 Kế hoạch phát triển dân tộc thiểu số (EMDP) 89 9.5.3 Kế hoạch hành động giới (GAP): .89 9.6 Tham gia, Tham vấn cộng đồng công bố thông tin .90 9.7 CƠ CHẾ GIÁM SÁT THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH AN TỒN 91 9.7.1 Giám sát nội 91 9.7.2 Giám sát bên thứ ba (Giám sát độc lập) 91 9.8 CƠ CHẾ TIẾP NHẬN VÀ GIẢI QUYẾT KHIẾU NẠI 91 9.8.1.Trình tự, thủ tục giải khiếu nại 92 9.8.2 Cơ chế tiếp nhận giải khiếu nại dự án .92 CHƯƠNG 10 GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ VÀ CHẾ ĐỘ BÁO CÁO 94 10.1 TRÁCH NHIỆM VÀ NỘI DUNG GIÁM SÁT .94 10.2 BỘ NN&PTNT VAI TRÒ CƠ QUAN CHỦ QUẢN DỰ ÁN 94 10.3 CHỦ ĐẦU TƯ DỰ ÁN THÀNH PHẦN 94 10.4 CPMU/PPMUS 94 10.5 YÊU CẦU VÀ MỤC TIÊU CỦA CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ 95 10.6 CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ 95 10.7 CÁC GIAI ĐOẠN ĐÁNH GIÁ .95 10.8 CÁC CHỈ SỐ KẾT QUẢ VÀ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ 97 10.9 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO CỦA DỰ ÁN .103 Sổ tay Hướng dẫn thực dự án (POM) v 10.9.1 Chế độ báo cáo theo quy định Chính phủ 103 10.9.2 Chế độ báo cáo theo quy định WB (cam kết Hiệp định tài trợ): 104 10.10 CƠ CHẾ THÔNG TIN, LIÊN LẠC CỦA DỰ ÁN 104 10.10.1.Các phương thức thơng tin liên lạc 104 10.10.2.Triển khai công tác thông tin liên lạc 104 10.10.3.Thông tin liên lạc với nhà tài trợ bên nước ngồi khác 105 10.10.4.Thơng tin Dự án Website CPO Bộ NNPTNT 105 PHỤ LỤC 106 TÀI LIỆU PHÁP LÝ VÀ TÀI LIỆU KHÁC LIÊN QUAN ĐẾN QUẢN LÝ THỰC HIỆN DỰ ÁN 106 PHỤ LỤC 107 MẪU BÁO CÁO KẾ HOẠCH QUẢN LÝ MÔI TRƯỜNG (EMP) 107 PHỤ LỤC 109 BỘ QUY TẮC MÔI TRƯỜNG THỰC TIỄN (ECOP) .109 PHỤ LỤC 116 KẾT CẤU CỦA MỘT KẾ HOẠCH HÀNH ĐỘNG TÁI ĐỊNH CƯ .116 PHỤ LỤC 119 THÔNG TIN CẦN THIẾT CHO QUÁ TRÌNH CHUẨN BỊ EMDP 119 KIỂM TRA BAN ĐẦU VỀ DÂN TỘC THIỂU SỐ 119 PHỤ LỤC 120 PHƯƠNG PHÁP ĐẤU THẦU VÀ NGƯỠNG XEM XÉT TRƯỚC .120 PHỤ LỤC 121 KHUNG CHÍNH SÁCH AN TỒN ĐẬP 121 PHỤ LỤC 136 KẾ HOẠCH HÀNH ĐỘNG GIỚI .136 Sổ tay Hướng dẫn thực dự án (POM) vi BẢNG VIẾT TẮT VÀ THUẬT NGỮ Sổ tay Hướng dẫn thực dự án (POM) vii CSEP Kế hoạch quản lý môi trường chi tiết theo hợp đồng CPA Chứng kiểm toán viên CPO Ban Quản lý Trung ương các Dự án thủy lợi CPMU Ban Quản lý dự án trung ương CQS Lựa chọn tư vấn dựa sở chất lượng Nơng nghiệp thơng minh thích ứng biến đởi khí CSA hậu DAĐT Dự án đầu tư ĐTM /EIA Đánh giá tác động môi trường ECOP Quy tắc môi trường thực tiễn EMDP Kế hoạch phát triển dân tộc thiểu số EMP Kế hoạch quản lý môi trường EMPF Khung Chính sách dân tộc thiểu số EPC Cam kết bảo vệ môi truờng ESMF Khung quản lý môi trường xã hội FS/BCNCKT Báo cáo Nghiên cứu khả thi HDTV Hướng dẫn Tư vấn HSDT Hồ sơ dự thầu HSMT Hồ sơ mời thầu HSYC Hồ sơ yêu cầu IBRD Ngân hàng Tái thiết phát triển quốc tế IC Tuyển chọn tư vấn cá nhân ICB Đấu thầu xây lắp/thiết bị cạnh tranh quốc tế IDA Hiệp hội Phát triển Quốc tế KBNN Kho bạc Nhà nước KHĐT Kế hoạch đấu thầu KQĐG Kết đánh giá KQLC Kết lựa chọn L/C Thư tín dụng LCs Tuyển chọn dựa sở chi phí thấp NCB Đấu thầu xây lắp/thiết bị cạnh tranh nước MARD Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn M&E Giám sát đánh giá NHCPTM Ngân hàng cổ phần thương mại NOL Thư không phản đối ODA Hỗ trợ phát triển thức OP Chính sách vận hành Sổ tay Hướng dẫn thực dự án (POM) viii PPMU PCSA Ban quản lý dự án tỉnh Kế hoạch thực hành nơng nghiệp thơng minh thích ứng biến đởi khí hậu PIA Cơ quan thực dự án PISC Ban Chỉ đạo thực dự án QCBS Lựa chọn tư vấn sở chất lượng chi phí RAP Kế hoạch hành động tái định cư REA Đánh giá môi trường vùng REOI Thư mời bày tỏ quan tâm LOI Thư mời thầu RFP Hồ sơ yêu cầu đề xuất Kỹ thuật-Tài RPF Khung sách tái định cư SPFS Báo cáo tài cho mục đích đặc biệt SSS Chỉ định thầu tư vấn TCTK Tiêu chuẩn thiết kế TDA Tiểu dự án TOR Đề cương tham chiếu TSCĐ Tài sản cố định TSLĐ Tài sản lưu động UBND Ủy ban Nhân dân WB Ngân hàng giới Sổ tay Hướng dẫn thực dự án (POM) ix LỜI NÓI ĐẦU Căn vào Dự thảo hiệp định tài trợ (sau đàm phán), Tài liệu thẩm định dự án WB (PAD), Báo cáo nghiên cứu khả thi (FS) dự án Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn (NN&PTNT) phê duyệt Dự án Cải thiện nơng nghiệp có tưới (VIAIP) vay vốn Ngân hàng Thế giới; Khung sách tái định cư Dự án Cải thiện nơng nghiệp có tưới Chính phủ phê duyệt, Khung Chính sách quản lý mơi trường-xã hội, Khung Chính sách Phát triển dân tộc thiểu số Dự án Cải thiện nơng nghiệp có tưới Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn phê duyệt,; Các hướng dẫn, sách Ngân hàng Thế giới, Luật các quy định hành nước Bộ NN&PTNT ban hành Sổ tay hướng dẫn thực dự án VIAIP (sau gọi Sổ tay vận hành) để quy định các trình tự thủ tục quản lý, tổ chức thực hiện, giám sát đánh giá dự án Sổ tay Hướng dẫn thực dự án (POM) ... định cư Dự án Cải thiện nơng nghiệp có tưới Chính phủ phê duyệt, Khung Chính sách quản lý mơi trường-xã hội, Khung Chính sách Phát triển dân tộc thiểu số Dự án Cải thiện nơng nghiệp có tưới. .. danh mục dự án Cải thiện nơng nghiệp có tưới; Quyết định số: 1988/QĐ-TTg ngày 01/11/2013 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Khung sách Tái định cư (RPF) dự án Cải thiện nơng nghiệp có tưới; ... (EMPF) dự án Cải thiện nông nghiệp có tưới; Quyết định số: 2691/QĐ-BNN-KHCN ngày 12/11/2013 Bộ trưởng Bộ Nông nghiệp PTNT việc phê duyệt Khung quản lý môi trường xã hội (ESMF) dự án Cải thiện