(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam

(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Hoạt động điều tra hình sự của cơ quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình sự Việt Nam

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI N U ỄN TH ANH HO T ỘN I U TRA H NH SỰ CỦA C QUAN H I QUAN TH O PH P U T T TỤN H NH SỰ VIỆT NA U N VĂN TH C SĨ U T H NH SỰ VÀ T TỤN Hà Nội, 2018 H NH SỰ VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI N U ỄN TH ANH HO T ỘN I U TRA H NH SỰ CỦA C QUAN TH O PH P U T T TỤN QUAN H I H NH SỰ VIỆT NA Ngành: Luật hình Tố tụng hình Mã số: 8.38.01.04 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN PHI HÙNG Hà Nội, 2018 LỜI CA OAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu, ví dụ, trích dẫn ng i u i u đ luận văn đ m b o độ tin cậy, xác trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố cơng trình khoa học khác Tác giả luận văn N U ỄN TH ANH ỤC ỤC MỞ ẦU Chương 1: NHỮNG VẤN TRA HÌNH SỰ CỦA C LÝ LU N VÀ PHÁP LU T V I U QUAN H I QUAN 1.1 Những vấn đề lý luận 1.2 Quy định pháp luật điều tra hình quan Hải quan 15 Chương 2: THỰC TR NG HO T ỘN C I U TRA HÌNH SỰ CỦA QUAN H I QUAN 28 2.1 Khái quát tình hình 28 2.2 Thực tiễn điều tra hoạt động ĐTHS quan Hải quan 31 2.3 Đánh giá thực tiễn hoạt động ĐTHS quan Hải quan 37 Chương 3: YÊU CẦU VÀ GI I PHÁP NÂNG CAO CHẤT ƯỢNG HO T ỘNG I U TRA HÌNH SỰ CỦA C QUAN H I QUAN 57 3.1 Dự báo tình hình 57 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động điều tra hình quan Hải quan Việt Nam 61 K T U N 78 ANH ỤC TÀI IỆU THA PHỤ LỤC KH O 76 DANH MỤC CHỮ VI T TẮT BLHS : Bộ luật hình ĐTHS : Điều tra hình ĐTCBL : Điều tra chống bn lậu HQCK : Hải quan cửa TCCQĐTHS : T ch c quan điều tra hình TCHQ : T ng cục Hải quan TCĐTHS : T ch c điều tra hình TTHS : Tố tụng hình DANH MỤC CÁC B NG, BIỂU Biểu đồ 2.1 T ng số vụ vi phạm liên quan buôn lậu, gian lận thương mại cục Hải quan toàn quốc giai đoạn 2005 – 2017 29 Biểu đồ 2.2 Số vụ khởi tố Hải quan giai đoạn 2005 - 2017 30 Biểu đồ 2.3 Số vụ khởi tố Hải quan so với vụ vi phạm 44 Ở ẦU Tính cấp thiết đề tài Kinh tế Việt Nam ngày phát triển, m c độ tăng trưởng hội nhập quốc tế sâu rộng dẫn đến giao thương kinh tế, xuất nhập hàng hóa nhiều Đi kèm với hoạt động ngoại thương, xuất nhập minh bạch có nhiều đối tượng lợi dụng để gian lận thương mại, buôn lậu khiến cho hoạt động phòng chống quan ch c ngày nặng nề Trong phải kể đến lực lượng nòng cốt Hải quan Việt Nam Luật Hải quan năm 2001, sửa đ i b sung năm 2005 quy định; Luật Hải quan năm 2014 quy định: Khi phát có hành vi vi phạm pháp luật Hải quan đến m c phải truy c u trách nhiệm hình quan Hải quan, cơng ch c Hải quan có thẩm quyền pháp luật tố tụng hình quy định khởi tố vụ án, khởi tố bị can, thực hoạt động điều tra Việc khởi tố vụ án, thực hoạt động điều tra hình phải theo quy định pháp luật tố tụng hình Pháp lệnh t ch c ĐTHS năm 2004 quy định: Cơ quan Hải quan thực nhiệm vụ lĩnh vực quản lý mà phát tội phạm quy định Điều 153 (tội buôn lậu) Điều 154 (tội vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới) Bộ luật Hình (1999) quyền khởi tố vụ án, thực số biện pháp điều tra theo quy định Bộ luật TTHS sau chuyển vụ án cho Viện kiểm sát quan Công an để xử lý tiếp Điều quy định BLTTHS 2003 Luật TCCQĐTHS 2015 có hiệu lực quy định: Cơ quan Hải quan thực nhiệm vụ lĩnh vực quản lý mà phát tội phạm quy định điều 188 (tội buôn lậu), 189 (tội vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới) 190 (tội sản xuất, buôn bán hàng cấm) BLHS 2015 quyền khởi tố vụ án, thực số biện pháp điều tra theo quy định Bộ luật TTHS và sau chuyển vụ án cho Viện kiểm sát quan Công an để xử lý tiếp Cùng với việc cho phép quan Hải quan quyền khởi tố thêm tội sản xuất, bn bán hàng cấm, Luật TCCQĐTHS 2015 cịn có thêm số thay đ i thủ tục, thời hạn điều tra Mặc dầu pháp luật quy định quyền hạn, trách nhiệm quan Hải quan hoạt động ĐTHS nhiều vấn đề cần làm rõ kết thực từ trước đến nay, đề tồn tại, nguyên nhân giải pháp Các vướng mắc theo quy định thẩm quyền khởi tố, tội danh mà quan Hải quan khởi tố, người thực công tác điều tra ai, ch c danh cán điều tra quy định nào… Tất nội dung cần t ng kết, nghiên c u làm sáng tỏ Chính thế, học viên chọn nghiên c u đề tài “Hoạt động điều tra hình quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình Việt Nam” luận văn để đóng góp vào lý luận thực tế, t ng hợp kết đạt góp phần vào hoạt động thực tiễn ĐTHS ngành thông qua nhận định, kiến nghị, đề xuất T nh h nh nghi n c u đề tài Nh m c ng trình nghi n c u ĐTHS Trong nhóm này, kể số cơng trình nghiên c u tiêu biểu sau: - i o trình hoa học u tra hình tập th t c gi , Trường Đại học Luật Hà Nội, năm 1995 - i o trình luận phư ng ph p luận hoa học u tra hình tập th t c gi , Trường Đại học Cảnh sát nhân dân, năm 1998 - i o trình u tra hình tập th t c gi , ĐHQG, năm 1999 - i o trình v chiến thuật u tra hình tập th t c gi , Học viện Cảnh sát nhân dân, năm 2006 - Nguyễn Xuân Toản (2007), iện ph p u tra hình – vấn đ l luận thực ti n c c gi i ph p nâng cao hiệu qu p ụng công an nhân dân, Luận án Tiến sĩ Luật học – Học viện Cảnh sát nhân dân 2.2 Nhóm cơng trình nghiên c u hoạt động hình Hải quan Việt Nam Từ trước đến có số đề tài, cơng trình nghiên c u hoạt động điều tra quan Hải quan như: - Nguyễn Văn Lịch (2003), Thẩm quy n u tra H i quan theo quy định ộ luật tố tụng hình năm 1988 Ph p lệnh tổ chức hình năm 1989, Luận văn Thạc sỹ - Đại học Luật Hà Nội - Đặng Công Thành (2008), Thẩm quy n u tra hình H i quan Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ - Đại học Quốc gia Hà Nội Tuy nhiên hai đề tài thực trước Luật T ch c quan ĐTHS 2015 Bộ luật Tố tụng hình 2015 đời, có hiệu lực Do việc nghiên c u t ng hợp kết ĐTHS quan Hải quan từ trước đến phân tích lý luận, quy định Luật T ch c quan ĐTHS 2015 để tìm mới, so sánh quy định cũ quy định mới, nhận định quy định để đưa dự báo, kiến nghị cần thiết Như đề tài luận văn “Hoạt động điều tra hình quan Hải quan theo pháp luật tố tụng hình Việt Nam” không bị trùng lặp với bất k công trình khoa học cơng bố Mục đích nhiệm vụ luận văn Mục đích Trên sở nghiên c u nhiệm vụ, quyền hạn quan Hải quan hoạt động ĐTHS, kết đạt từ trước tới để làm sáng tỏ mặt tích cực, vấn đề cịn tồn từ đề xuất, kiến nghị nội dung, giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động ĐTHS Hải quan, quy định thẩm quyền hợp lý, phù hợp thực tế để góp phần đấu tranh, ngăn chặn có hiệu hành vi vi phạm pháp luật Hải quan 3 Nhiệm vụ Để thực mục đích trên, luận văn tập trung thực nhiệm vụ sau đây: Thứ nhất, làm rõ lịch sử đời, thực công tác ĐTHS Hải quan Việt Nam Thứ hai, hệ thống hóa lý luận, quy định hoạt động ĐTHS ngành Hải quan từ trước đến Thứ a, t ng kết, phân tích kết đạt hoạt động ĐTHS ngành Hải quan đến Chỉ mặt tích cực đưa tồn cần giải Thứ tư, từ t ng kết hoạt động, kết đạt thời gian quan đưa số nét n i bật, đặc điểm hoạt động ĐTHS lực lượng Hải quan Việt Nam Thứ năm, đánh giá, phân tích quy định Luật TCCQĐTHS hoạt động ĐTHS quan Hải quan số kiến nghị, đề xuất giải pháp để hồn thiện, tăng cường cơng tác đấu tranh chống tội phạm thông quan hoạt động ĐTHS ngành Hải quan ối tượng phạm vi nghiên c u Đối tượng nghiên c u Đối tượng nghiên c u hoạt động ĐTHS lực lượng Hải quan Việt Nam, tập trung vào vấn đề lý luận, quy định pháp luật thực tiễn ĐTHS quan hải quan Việt Nam Nghiên c u tình hình tội phạm hoạt động ĐTHS tội phạm buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới Hải quan Việt Nam; thẩm quyền điều tra Hải quan số nước giới để tham khảo Phạm vi nghi n c u Luận văn nghiên c u hoạt động ĐTHS lực lượng Hải quan Việt Nam góc độ pháp luật hình điều tra tội phạm ... đề lý luận pháp luật điều tra hình quan Hải quan Chư ng Thực trạng hoạt động điều tra hình quan Hải quan Chư ng Yêu cầu giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động điều tra hình quan Hải quan Chương... phạm pháp luật Hải quan đến m c phải truy c u trách nhiệm hình quan Hải quan, cơng ch c Hải quan có thẩm quyền pháp luật tố tụng hình quy định khởi tố vụ án, khởi tố bị can, thực hoạt động điều tra. .. nhiệm hình bị can, bị cáo Thực chất hoạt động điều tra hoạt động thủ trưởng, phó thủ trưởng, điều tra viên, cán điều tra, áp dụng biện pháp điều tra pháp luật tố tụng hình cho phép Mọi hoạt động điều