khóa luận tốt nghiệp đại học (9)

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG • • • KHOA KINH TÉ & KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ ĐÓI NGOẠI so caca KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP mi tài: MARKETING DỊCH vụ TÀI CHÍNH VIỆT NAM & MÔ HỈNH MARKETING DỊCH vụ TẠI DELOITTE VIỆT NAM Họ tên : Nguyễn Thị Xuân Nghĩa Lớp Q T : Anh - K44B - K T & Khóa : 44 Giáo viên hướng dẫn : Ths.Lê Thị Thu Hư ờng Hà Nội, tháng năm 2009 K D MỤC LỤC DANH MỤ C BẢNG BIỂU iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT iv LỊI NĨI ĐÀU V C H Ư Ơ N G ì: MỘ T SỊ VẤ N Đ È L Ý LUẬN V È MARKETING DỊCH v ụ TÀI CHÍNH Ì 1.1 Tổng quan dịch vụ Ì 1.1.1 Khái niệm dịch vụ Ì 1.1.2 Đặc điểm dịch vụ 1.1.3 Phân loại dịch vụ Ì Ì Dịch vụ tài 1.2 Tổng quan marketỉng dịch vụ tài 1.2.1 Các khái niệm marketing 1.2.2 Marketing mix dịch vụ tài l i 1.2.2 Ì Mơ hình marketing mù truyền thong & Sự đời marketing múc ngành dịch vụ li 1.2.2.2 Y nghĩa marketing mix ngành dịch vụ tài 21 C H Ư Ơ N G l i : THỰ C TRẠNG HOẠT Đ ỘN G MARKETING DỊCH v ụ TÀI CHÍN H TẠI VIỆT NAM & M Ơ HÌNH MARKETING DỊCH v ụ TẠI DELOITTE VIỆT NAM 23 2.1 Marketing dịch vụ tài t iViệt Nam 2.1.1 Marketing ngân hàng 23 23 2.1.1.1 Đặc diêm chủ yêu marketìng ngân hàng 23 2.1.1.2 Áp dụng chiến lược marketing múc hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 2.1.2 Marketing dịch vụ bào hiểm 25 37 ĩ 1.2 Ì Đặc điểm chủ yểu marketing kinh doanh bảo hiểm 38 2.1.2.2 Áp dụng chiến lược marketing mix kinh doanh bảo hiểm Việt Nam ỉ 2.1.3 Các tồn hoạt động marketing doanh nghiệp dịch vụ tài Việt Nam 52 2.1.3 Ì Đơi với ngân hàng thương mại 53 2.1.3.2 Đôi với doanh nghiệp bảo hiểm 54 2.2 M hình marketing Deloitte Việt Nam 55 2.2.1 Giới thiệu Deloitte Việt Nam 55 2.2.2 M ô hình marketing Deloitte Việt Nam 59 2.2.2 Ì Giới thiệu chung phận marketing công ty 59 2.2.2.2 Các sách chủ chót nhũng thành tựu hoạt động marketing dịch vụ Deloitte Việt Nam 60 2.2.2.3 Các tồn hoạt độngphát triển kinh doanh Deloitte Việt Nam 68 C H Ư Ơ N G ni: C Á C GIẢI P H Á P N H Ằ M N Â N G C A O HIỆU Q U Ả C Ủ A H O Ạ T Đ Ộ N G M A R K E T I N G DỊCH vụ TÀI C H Í N H T Ạ I V Ệ T NAM 70 3.1 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động phát triển kinh doanh Deloitte Việt Nam 70 3.2 Giải pháp cho doanh nghiệp dịch vụ tài Việt Nam 71 3.2.1 71 Định hướng phát triển ngành dịch vụ tài Việt Nam 3.2.1.1 Định hướng chung 3.2.1.2 Định hướngphát triển ngành ngân hàng Việt Nam 71 73 3.2.1.3 Định hướngphát triển ngành bào hiểm Việt Nam 76 3.2.2 Mục tiêu hoạt động marketing dịch vụ tài Việt Nam thời gian tới 77 3.2.3 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động marketing doanh nghiệp dịch vụ tài Việt Nam 79 3.2.4 Kiến nghị với Nhà nước 87 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 PHỤ LỤC 97 DANH MỤC Biểu BẢNG BIỂU Trang Tên 25 Số lượng ngân hàng thương mại Việt Nam Tình hình táng nguồn vốn huy động ngân hàng thương mại Viêt Nam 26 27 Cơ cấu sử dụng vốn VCB Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành Cơ cấu dư nợ tín dụng theo đối tượng vay VCB 28 Mạng lưới ngân hàng thương mại Việt Nam 32 Trình độ cán ngân hàng thương mại 37 Cơ cấu nhân viên chuyên nghiệp Deloitte Việt Nam 59 iii VCB 28 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn BIDV Ngân hàng Đầu tư & Phát triển CEO Chief Excutive Oíicial - Tổng Giám đốc điều hành CPA Certiíĩed Public Accountant - Chứng chi kể tốn - kiểm toán Eximbank Ngân hàng xuất nhập GATS Hiệp định thương mại dịch vụ Tổ chức thương mại Thế giới GDP Gross Dosmetic Product - Tổng sản phẩm quốc nội MCBD Marketing Communication & Business Development - Marketing, truyền thông phát triển kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng trung ương PR Public Relation - Quan hệ công chúng Sacombank Ngân hàng Sài Gịn thương tín TNHH Trách nhiệm h u hạn VACO Vietnam Auditing Company - Cơng ty kiểm tốn Việt Nam VBSP Ngân hàng sách xã hội VCB Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam VIB Bank Ngân hàng quốc tế Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam VP Bank Ngân hàng quốc doanh TCTD Tổ chức túi dụng WTO World Trade Organization - Tổ chức thương mại Thế giới iv LỜI NĨI ĐẦU Ì, Tính cấp thiết đề tài Vai trò ngành dịch vụ kinh tế phủ nhận Một xu tất yếu tự nhiên tỷ trọng đóng góp tỷ lệ lao động ngành dịch vụ hầu hết kinh tế giới tăng lên qua năm Bời vậy, nhễm giúp cho phát triển ngày sâu rộng ngành địch vụ, marketing xuất thâm nhập vào hoạt động doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực dịch vụ Có thể nói, ngày nay, marketing khơng cịn khái niệm xa lạ doanh nghiệp người tiêu dùng Tuy nhiên, thường quen với ý nghĩ marketing cho loại hàng hóa cụ thể hữu nghĩ marketing cho ngành dịch vụ Thực tế hoạt động marketing diễn doanh nghiệp dịch vụ, giống khác marketing doanh nghiệp thông thường doanh nghiệp dịch vụ đâu, vấn đề hiểu rõ Vì thế, em định lựa chọn vấn đề marketing dịch vụ cho khóa luận tốt nghiệp Do hạn chế mặt thời gian nghiên cứu, khóa luận em khơng thể bao qt hết tất khía cạnh marketing dịch vụ Do đó, em xin lựa chọn nghiên cứu marketing lĩnh vực dịch vụ tài chính, cụ thể hóa, triển khai nghiên cứu hoạt động marketing Công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH) Deloitte Việt Nam - cơng ty chun lĩnh vực kiểm tốn, tư vấn thuế, tư vấn tài giải pháp quản lý Đ ề tài cùa em có tên: "Marketing dịch vụ tài Việt Nam & Mơ hình marketing Deloitte Việt Nam " 2, Tình hình nghiên cứu đề tài Qua nghiên cứu, tác giả nhận thấy có số đề tài nghiên cứu vấn đề marketing dịch vụ, tiêu biểu như: V - Nguyễn Thị Thanh Nga, 2006, vấn đề áp dụng marketing dịch vụ cơng tác tốn quốc tế Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Khóa luận tốt nghiệp, Đại học Ngoại thương, Hà Nội - Nguyễn Thị Ngọc Diệp, 2007, Áp dụng marketing dịch vụ vào hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam — Khóa luận tót nghiệp, Đại học Ngoại thương, Hà Nội - Dương Thị Hà Phương, 2007, Áp dụng marketing dịch vụ đế mạnh hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần - Khóa luận tốt nghiệp, Đ ại học Ngoại thương, Hà Nội - Ngô Thị Thanh Thủy, 2008, Marketing dịch vụ lĩnh vực tài ngân hàng Việt Nam tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế - Khóa luận tốt nghiệp, Đại học Ngoại thương, Hà Nội - Vũ Thu Hương, 2008, Marketing dịch vụ bán lẻ ngân hàng mại Việt Nam - Thực trạng giải pháp thương - Khóa luận tốt nghiệp, Đ ại học Ngoại thương, Hà Nội Có thể thấy, có nhiều đề tài nghiên cứu marketing dịch vụ lĩnh vực ngân hàng Tuy nhiên, dịch vụ nói chung dịch vụ tài nói riêng khái niệm rộng lớn, ngân hàng chờ phần nhỏ Bời vậy, đề tài muốn đưa nghiên cứu chung marketing dịch vụ tài chính, khơng chi ngân hàng mà cịn ngành dịch vụ tài khác bảo hiểm, kiểm tốn ; đưa nhìn tổng quan thực trạng hoạt động marketing dịch vụ Việt Nam Bên cạnh đó, đề tài tập trung nghiên cứu mơ hình marketing Cơng ty TNHH Deloitte Việt Nam Đây vấn đề mới, chưa nghiên cứu tài liệu trước 3, Đ ối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Khóa luận tập trung nghiên cứu marketing doanh nghiệp dịch vụ tài Việt Nam, chù yếu lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, kiểm toán vi Khóa luận tìm hiểu đưa vài đánh giá hoạt động marketing Công ty TNHH Deloitte Việt Nam - công ty chuyên lĩnh vực kiểm toán, tư vấn thuế, tu vấn tài giải pháp quản lý Deloitte Việt Nam có tiền thân Cơng ty kiểm tốn Việt Nam (VACO), chuyển đổi thành Công ty TNHH Deloitte Việt Nam năm 2007.Do đó, việc nghiên cứu hoạt động marketing công ty đề cập đến hoạt động trước công ty tiền than - VACO, kế thừa bước phát triển hoạt động marketing doanh nghiệp hai năm trở lại 4, Mằc đích nhiệm vằ đề tài Trên sờ lý luận nhận thức chuyên ngành marketing chuyên ngành có liên quan, với phương pháp nghiên cứu khoa học, khóa luận tiến hành tìm hiểu nghiên cứu tài liệu nhằm mằc đích: - Nêu lên số vấn đề lý luận marketing dịch vằ tài - Phân tích thực trạng hoạt động marketing dịch vằ tài Việt Nam - Tìm hiểu mơ hình marketing dịch vằ Deloitte Việt Nam - Đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động marketing Deloitte Việt Nam nói riêng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực dịch vằ tài Việt Nam nói chung 5, Phương pháp nghiên cứu áp dằng đề tài Với mằc đích phạm vi nghiên cứu nhu trên, trình nghiên cứu, khóa luận có sử dằng phương pháp: thu thập, tổng hợp xử lý tài liệu, thống kê, so sánh, phân tích đánh giá 6, Kết cấu khóa luận Ngồi phần Lời mờ đầu, Kết luận, Mằc lằc Danh mằc bảng biểu, Danh mằc chữ viết tắt, Khóa luận chia thành chương: Chương ì: Một số vấn đề lý luận marketing dịch vằ tài vii Chương l i : Thực trạng hoạt động marketing dịch vụ tài Việt Nam & M hình marketing dịch vụ Deloitte Việt Nam Chương n i : Kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động marketing dịch vụ Việt Nam Em xin chân thành cảm ơn cò Lê Thị Thu Hường - Thạc sỹ, giảng viên môn Marketing quốc tế, Khoa Kinh tế & Kinh doanh quốc tế trường Đại học Ngoại thương, Hà Nội; bạn học giúp đỡ em nhiều q trình hồn thiện khóa luận Đặc biệt, em xin gểi lời cảm ơn đến anh chị Công ty TNHH Deloitte Việt Nam: - Chị Trần Thúy Trang - Trường phòng nhân - Chị Khất Phương Thảo - Trưởng phận phát triển kinh doanh Cùng anh chị Công ty giúp đỡ em nhiều mặt tài liệu thực tế Do hạn chế mặt thời gian nhận thức, khóa luận em cịn nhiều điểm chưa tốt Em mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô, anh chị bạn để giúp cho đề tài ngày hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2009 Sinh viên Nguyễn Thị Xuân Nghĩa V ÍU TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liêu Tiếng Việt Ì, Tổng cơng ty bảo hiểm Việt Nam- Bảo Việt (2004), Marketing hoạt động khai thác bảo hiểm, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 2, Tài liệu nội Công ty TNHH Deloitte Việt Nam 3, TS - N G Ư T Nguyễn Thị Minh Hiền (1999), Marketing dịch vụ tài chính, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 4, Nguyễn Thị Hiền (1996), Marketing ngân hàng, kỹ thuật giải pháp ứng dụng kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Phó Tiến sỹ khoa học kinh tế - Trường Đại học Tài - Ke toán Hà Nội 5, PGS TS Nguyễn Hữu Khải & ThS Vũ Thị Hiền (2007), Các ngành dịch vụ Việt Nam — Năng lực cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 6, Philip Kotler (2003), Quản trị Marketing, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 7, Cherie Mariotte (1995), Vietcombank trưựng thành thử thách, Thời báo Kinh tế Việt Nam số 21 8, Nhà xuất Từ điển Bách khoa (1996), Từ điển Bách khoa Việt Nam, Hà Nội 9, Dự án Trung tâm đào tạo bảo hiểm Việt Nam (2007), Marketing bảo hiểm phi nhân thọ (tài liệu học tập) 10, Tổ chức thương mại Thế giới - WTO (1995), Hiệp định chung thương mại dịch vụ (GATS) Tài liêu Tiếng Anh li, Curtis p McLaughlin (1996), Why Variation Reduction Is Nót Everything: A New Paradigm for Service Operations, International Journal of Service Industry Management 7, No 17-31 93 12, Christopher Lovelook & Laurent Wright (1999), Principles ofServices Marketirtg and Management, Prentice Hall 13, William J Stanton (1991), Fundamentals ofMarketing, McGraw-Hills Inc, USA 14, Troy Waugh (2004), loi Marketing Strategies for Accounting, Law, Consulting, and Professional Services Firms, John Wiley & Sons, Inc, Canada 15, William J Winston (Editor) (1995), Marketing for CPAs, Accountants, and Tax Professionals, The Havvorth Press 16, Valarie A Zeithaml (1981), How Consumer Evaluation Processes Differ Between Goods and Services in J A Donnelly and w R George (1981), Marketing o/Services, American Marketing Association, 186-190 Tài liêu trực tuyến Website số ngân hàng thương mại Việt Nam 17, Ngân hàng Á Châu - ACB www.acb.com.vn 18, Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam www.vbsp.org.vn 19, Ngân hàng Công thương Việt Nam - Vietinbank www.icb.cotn.vn 20, Ngân hàng Đầu tư & Phát triển - BIDV vvww.bidv.com.vn 21, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam wvvv.sbv.gov.vn 22, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Vietcombank www.vietcombank.com.vn 23, Ngân hàng quốc doanh - VP Bank www.vpb.com.vn 24, Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triến nông thôn - Agribank www.vbard.com 25, Ngân hàng Quốc tế - VIB Bank www.vib.com.vn 26, Ngân hàng Sài Gòn thương tín - Sacombank www.sacombank.com 27, Ngân hàng xuất nhập khấu Việt Nam - Eximbank www.eximbank.com.yn 94 Websiie mội số công ty bảo hiểm kinh doanh Việt Nam 28, Bảo hiểm AAA www.aaa.com.vn 29, Công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ AIG (Việt Nam) www.aig.com.vn 30, Tổng Công ty cổ phần Bảo Minh www.baominh.com.vn 31, Tổng Công ty bảo hiểm Việt Nam - Bảo Việt www.baoviet.com.vn 32, Công ty cổ phần bảo hiểm quân đội MIC www.mic.vn 33, Prudential Việt Nam www.prudential.com.vn Websìte số tờ bảo mạng 34, Tạ Chiến (2009), Tổng quan thị trường bảo hiểm Việt Nam 2008, Web Bảo hiểm, truy cập ngày 1/4/2009, (http://www,webbaohiem.net/index.php/Tongquan-thi-truong/Tong-quan-thi-truong-BH-VN-2008.html) 35, Hà Nguyễn (2008), Ngành bảo hiểm: "Năm 2009 không dễ dự báo", VnEconomy, truy cập ngày 15/3/2009 (http://vneconomy.vn/2008Ị223 ĩ Ị0229733P0C6/nganh-bao-hiem-nam-2009-khong-de-du-bao.htm) 36, Phước Hà & Hà Yên (2008), Báo hiểm nơng nghiệp: Khó chưa thấy vai trò Nhà nước, Vietnamnet, truy cập ngày 3/4/200 (http://www.vnn.vn/kinhte/2008/02/769396/) 37, N Hải (2006), Tiêu cực lớn chi nhánh Bảo hiểm Bưu điện thành phố Hồ Chí Minh, Việt Báo, truy cập ngày 2/4/2009, http://vietbao.vn/An-ninh-Phapluat/Tieu-cuc-lon-o-chi-nhanh-Bao-hiem-Buu-dien-TP-HCM/10978594/218/(55) 38, ThS Trần Vũ Hải (2009A Các nội dung chưa hợp lý Luật kinh doanh bảo hiểm, Diễn đàn doanh nghiệp, truy cập ngày 3/4/2009 (http://dddn.com.vn/20090125055123545catl03/Cac-noi-dung-chua-hoplv-trong-Luat-Kinh-doanh-bao-hiem.htm 95 39, Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam, Cạnh tranh hạ phí bảo hiểm- "Cá lớn nuốt cá bé "làm suy yếu thị trường bào hiểm xe giới, truy cập ngày 16/3/2009 (http://www.avi.org.vn/nghien CUI! trao doi/168/default.aspx) 40, Phạm Huyền (2008), Liên kết để tăng phí bào hiểm, An Ninh Thủ đô, truy cập ngày 19/3/2009 (http://www.antd.vn/Tianyon/Index.aspx?ArticleID=36730&ChannelID=6) 41, Song Linh (2005), Ghìm cương đua mở rộng mạng lưới ngân hàng, VnExpress- truy cập ngày 23/3/2009 (http://www.vnexpress.net/GL/Kinh-doanh/2005/10/3B9E3506/) 42, Hồng Phúc (2004), Thêm Báo 100 "ngân hàng lưu động" cho vùng sâu- vùng xa, Việt (http://vietbao.vn/Kinh-te/Them-100-ngan-hang-luu-dong-cho-vung-sau-vung- xa/203S0030/90/ỵ truy cập ngày 23/3/2009 43, Việt Báo (2007), Moi năm thiếu 3.000 cán ngân hàng, http://vietbao.vn/Kinh-te/Moi-nam-thieu-hon-3000-can-bo-ngan-hang/65116721/87/ truy cập ngày 23/3/2009 44, Vietnamnet (2006), Bảo hiểm: Rượt đuổi chi hoa hồng, truy cập ngày 2/4/2009, http://vietnamnet.vn/kinhte/kinhdoanh/2006/ll/628904/ 45, VnTrades (2009), Thương mại điện tử: Giảm chi phí tiếp thị website, truy cập ngày 27/3/2009, (http://www.vntrades.com/tintuc/name-Newsfile-article-sid-41420.htm) Websiíe nước ngồi 46, The marketing mix - http://bized.ac.uk 47, Deloitte Global Homepage www.deloitte.com 96 PHỤ LỤC P hụ lục 1: Danh mục phân loại dịch vụ STT WTO Ngành đích vu M tả chung Bao gồm dịch vụ chuyên dịch vụ pháp lý, kế Dịch vụ kinh doanh tốn, kiểm tốn, dịch vụ kiến trúc, amys tính dịch vụ liên quan, dịch vụ kinh doanh khác; Bao gồm dịch vụ chuyến phát, viễn thông nghe nhìn; 2Dịch vụ truyền thơng Bao gồm dịch vụ thi công xây dựng nhà cao tầng, thi công xây Dịch vụ xây dựng kỹ thuật liên quan dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng, cơng tác lắp dựng lắp đặt, cơng tác hồn thiện cơng trình nhà cao tầng, cơng tác thi cơng khác; Dịch vụ phân phối Bao gồm dịch vụ đại lý hoa hồng, bán buôn, bán l ẻ nhượng quyền thương mại; Bao gồm dịch vụ giáo dục phớ thông sở, giáo dục bậc Dịch vụ giáo dục Dịch vụ môi trường Dịch vụ tài Dịch vụ y tế xã hội cao, giáo dục cho ngư ời lớn dịch vụ giáo dục khác; Bao gồm dịch vụ xử lý nước thải, rác thài dịch vụ khác; Bao gồm dịch vụ bào hiểm, ngân hàng chứng khoán; Bao gồm dịch vụ bệnh viện, nha khoa dịch vụ 97 khác; Bao gồm dịch vụ khách sạn nhà nghi, đại lý lữ Dịch vụ du lịch lữ hành hành điều hành tour du lịch, dịch vụ khác; Bao gồm dịch vụ giải trí dịch vụ khác; 10 Dịch vụ văn hóa Bao gồm dịch vụ vận tải biển, vận tải đường bộ, đường sông, đường sất, vận tải l i Dịch vụ vận tải 12 Dịch vụ khác hàng không dịch vụ hỗ trợ; 98 Phụ lục 2: Những nghiệp vụ ngân hàng thương mại (NHTM) ì Nghiệp vụ nguồn vốn Nghiệp vụ nguồn vốn nghiệp vụ nhằm tạo lập nguồn vốn hoạt động NHTM Nguồn vốn NHTM bao gồm loại nguồn vốn sau : Vồn chủ sở hữu (vốn riêng) Nguồn vốn chủ sờ hữu nguồn vốn khởi đầu bổ sung trình hoạt động Vốn chủ sở hữu NHTM gồm : - Vần điều lệ: vốn tạo lập ban đầu thành lập NHTM ghi vào điều lệ ngân hàng vốn điều lệ phịi đạt mức tối thiểu theo quy định pháp luật Vốn điều lệ sử dụng trước hết để xây dựng mua sắm tài sịn cố định, phương tiện làm việc quịn lý, tức tạo sờ vật chất cho hoạt động ngân hàng Ngoài NHTM sử dụng vốn điều lệ để hùn vốn liên doanh, cấp vốn cho công ty trực thuộc hoạt động kinh doanh khác - Các quỹ ngân hàng: NHTM tố chức kinh tế, NHTM quyền trích lập quỹ đơn vị kinh tế khác, để sử dụng cho mục đích định Ngoài ra, NHTM hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng, lĩnh vực đặc biệt nên hầu hết hệ thống luật ngân hàng nước cho phép NHTM trích lập "quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ", thơng thường quỹ trích theo tỷ lệ quy định từ lợi nhuận ròng hàng năm Các quỹ cùa NHTM bao gồm : quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ (quỹ dự trữ), quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng, quỹ khen thường phúc lợi, Vốn huy động Vốn huy động tài sịn tiền chủ sở hữu (bao gồm pháp nhân thể nhân) mà ngân hàng tạm thời quịn lý sử dụng Đây nguồn vốn chủ yếu quan trọng khơng chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn ngân hàng mà nguồn tiền nhàn rỗi xã hội huy động tập trung để sử 99 dụng có hiệu cho yêu cầu kinh tế xã hội vốn huy động theo tính chát phân loại thành hai nhóm : - Nhỏm 1: vốn huy động hoạt kỳ, bao gồm tiền gửi không kỳ hạn tố chức kinh tế cá nhân, tiền gửi khơng kỳ hạn tổ chức tín dụng khác Đây loại tiền gửi mà theo tính chất nó, khách hàng lỉnh hoạt sử dụng Các đơn vặ, cá nhân gửi tiền vào tài khoản khơng nham mục đích hường lãi, mà nhằm phục vụ nhu cầu giao dặch tốn cho - Nhóm 2: vốn huy động đặnh kỳ, bao gồm tiền gửi đặnh kỳ, tiền gửi tiết kiệm cá nhân, tổ chức, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, Đặc điểm loại nguôn vốn khách hàng rút tiền đáo hạn (tuy nhiên điều kiện bình thường, ngân hàng cho phép khách hàng rút trước hạn Đ ối với vốn huy động đặnh kỳ, người gửi tiền có mục đích xác đặnh hưởng lãi Vì họ chọn ngân hàng có lãi suất cao hơn, khơng địi hỏi hệ thống dặch vụ đại nguồn vốn hoạt kỳ 3.Vốn vay Vốn vay chiếm vặ trí quan trọng tổng nguồn vốn NHTM, đồng thời nguồn vốn mang ý nghĩa thiết lập cân cân đối sử dụng vốn NHTM Nguồn vốn vay bao gồm : - Vay ngân hàng Trung ương: ngân hàng Trung ương tiếp vốn (cho vay) NHTM thông qua nghiệp vụ chiết khấu tái chiết khấu cho vay lại theo hồ sơ tín dụng mà NHTM xuất trình - Vay ngán hàng thương mại khác: NHTM vay cho vay lẫn thông qua thặ trường liên ngân hàng ngân hàng cho vay trực tiếp lẫn không qua thặ trường liên ngân hàng Tuy nhiên, để hệ thống ngân hàng ổn đặnh, hoạt động có hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng nên tập trung qua thặ trường liên ngân hàng Vốn tiếp nhận 100 v ố n tiếp nhận nguồn vốn tiếp nhận từ nhà tài trợ phù tổ chức tài tư nhân để tài trợ theo chương trình dự án phát triển kinh tế xã hội Ngân hàng định tiếp nhận chuyển giao vốn này, coi thực dịch vụ trung gian tài theo yêu cạu nhà tài trợ, hưởng thu nhập dạng hoa hồng dịch vụ tài trung gian Von khác Vịn phát sinh q trình hoạt động khơng thuộc nguồn nói vòn phát sinh làm đại lý chuyển tiền, tốn, cơng nợ chưa đến hạn phải trả, li Nghiệp vụ tín dụng đạu tư Nhiệm vụ mộtNHTM chuyển hóa nguồn vốn tiền tệ huy động để đáp ứng nhu cạu kinh tế xã hội hình thức khác nhau- nghiệp vụ tín dụng đạu tư Nghiệp vụtíndụng Đây nghiệp vụ NHTM thỏa thuận với khách hàng (qua hợp đồng tín dụng) để khách hàng sử dụng khoản tiền định, thời gian định, có lãi suất phải hồn trả Nghiệp vụ tín dụng bao gồm : - Cho vay trực tiếp: theo loại hình này, người xin vay tiến hành thủ tục vay vốn, ngân hàng sau thẩm định kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng, thấy hợp lệ ngân hàng thực việc cho vay Nghiệp vụ gọi cho vay trực tiếp người vay người trả nợ chủ thể - Cho vay gián tiếp: khoản cho vay thực cách chiết khấu chứng từ có giá mua lại chứng từ thương mại theo thỏa thuận nhà ngân hàng với khách hàng l o i - Cho thuê tài chính: loại hình tài trợ hình thức cho thuê máy móc thiết bị theo yêu cầu người thuê thực qua công ty NHTM (cơng ty cho th tài chính) - Bảo lãnh ngân hàng: bảo lãnh ngân hàng tín dụng bang chữ ký, nhờ chứng thư bảo lãnh cùa nhà ngân hàng, mà người bảo lãnh ký kết thực hợp đồng kinh tế, thương mại, hợp đồng tài cách thuằn lợi Nghiệp vụ đầu tư Đầu tư hình thức bỏ vốn nhằm thực thu kết định kinh tế xã hội Theo nghĩa hẹp hình thức bỏ vốn đầu tư để kiếm lời Đầu tư nhà ngân hàng phân chia thành : - Đầu tư trực tiếp: ngân hàng bỏ vốn đầu tư trực tiếp quản lý sử dụng phân vốn mình, đế tạo lợi nhuằn Các ngân hàng quyền sử dụng vốn (vốn riêng) để đầu tư trực tiếp, gồm hùn vốn liên doanh nước; mua cổ phần công ty đơn vị kinh tế, ngân hàng cổ phần; cấp vốn thành lằp công ty (công ty cho thuê tài chính, cơng ty chứng khốn, cơng ty đầu tư, cơng ty bảo hiểm ) - Đầu tư tài chính: hình thức đầu tư linh hoạt, người đầu tư dễ dàng thay đổi danh mục đầu tư theo hướng có lợi vằy hình thức đầu tư thường NHTM sử dụng phổ biến Đầu tư tài thực cách đầu tư vào trái phiếu phủ, trái phiếu ngân hàng trung ương hay đầu tư vào trái phiếu công ty IU Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng Kinh doanh dịch vụ ngân hàng coi nghiệp vụ trung gian, khơng ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn vốn không ảnh hưởng trực tiếp đến nghiệp vụ tín dụng, đầu tư Kinh doanh dịch vụ ngân hàng làm cho NHTM trờ thành ngân hàng "đa năng" mà qua hoạt động dịch vụ tạo phần thu 102 nhập lớn với chi phí thấp Các dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng bao gồm : - Dịch vụ chuyển tiền: ngân hàng nhận chuyển từ địa phương sang địa phương khác nước từ nước sang nước khác theo yêu cầu người chuyển tiền - Dịch vụ toán: hầu hết giao dịch tốn nước ngồi nước thực qua ngân hàng Nhờ việc nứm giữ tài khoản khách hàng, đồng thời thông qua việc kiểm soát chứng từ toán mà ngân hàng hồn tồn có khả thực dịch vụ toán theo yêu cầu khách hàng Các dịch vụ tốn chia thành : + Dịch vụ toán quốc nội : toán séc, nhờ thu, ủy nhiệm chi, thẻ tín dụng + Dịch vụ tốn quốc tế : tín dụng thư, nhờ thu, chuyển tiền, thẻ tín dụng quốc tế - Thu hộ: ngân hàng đứng thu hộ cho khách hàng sờ chứng từ mà khách hàng nộp vào gồm thu hộ lợi tóc cổ phàn, lợi tức trái phiếu, hối phiếu đến hạn - Mua bán hộ: ngân hàng thực mua bán hộ ngoại tệ, đá quý - Dịch vụ ủy thác: ngân hàng nhận thực công việc mà khách hàng ủy thác bảo quàn tài sản cá nhân, chứng thư quan trọng, tài sản quý giá, bảo quản lưu giữ chứng khoán khách hàng, nhận bảo quản hàng hóa nhập từ nước ngồi - Dịch vụ tư vấn tài chính, thẩm định dự án, cung cấp thông tin - Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đả quý, tốn thẻ tín dụng quốc tế - Dịch vụ chi trả kiểu hoi, thu đổi ngoại tệ 103 Phụ lục 3: Quy trình tốn hàng nhập L/C Vietinbank Bước Chi nhánh Tiếp nhận hố sơ xin phát Trung tâm TT & TTTM Các phận liên quan Trình B L Đ với hồ sơ vượt hành L/C sửa đổi L/C Các phòng K H - TSC phê mức! UQPQ trình Phê duyệt cấp hạn mức phát duyệt hoểc BLĐ/ H Đ T D phê duyệt việc phát hành L/C hành L/C sửa đổi L/C (Vượt mức UQPQ chi Đăng ký phát hành L/C nhánh) V Sửa đồi tăng tiện Kiêm soát, chỉnh sửa Sửa đối L/C phê duyệt (Nếu có) Nhận chứng từ từ NH thương lượng/khách hàng Kiểm tra chứng từ Bộ chứng từ Từ chối chứng từ Bộ KH chấp chứng nhận sai sá từ 10 hợp lệ KH ko chấp nhận sai sót Gửi trả chứng từ Thanh tốn/ chấp nhận & K i ể m soát, chỉnh sửa phê duyệt giao chứng từ cho KH ì Lưu hồ sơ Lưu hồ sơ (Ngn: Bộ quy trình tốn quắc tế Vietinbank) 104 J Giải thích số thuật ngữ lược đồ: - Trung tâm TT & TTTM: trung tâm toán tài trợ thương mại - TSC: Trụ sở - UQPQ: Uy quyền phân quyền (hạn mức tốn ngân hàng, ví dụ mức UQPQ Vietinbank Đống Đa triệu USD) - BLĐ/ HĐTĐ: Ban lãnh đạo/ Hội đồng tín dụng - NH giữ TK Nostro: ngân hàng nước ngồi mà Vietinbank có tài khoản 105 Phụ lục 4: Các khách hàng tiêu biểu Deloitte Việt Nam Tổng công ty Hàng Tổng công ty Thuốc Dự án Hỗ trợ Y tế không Việt Nam Việt Nam Quốc gia Tập đồn Điện lực Tổng cơng ty Đường Proctor & Gamble Việt Nam sắt Việt Nam Công ty X i măng Chiníbn Tập đồn Dầu khí Tập đồn Bảo Việt Quốc gia Việt Nam Tổng công ty Bào hiểm VietsovPetro Nhân thọ Việt Nam Tập đồn Bưu Tổng cơng ty Xăng dầu Viễn thông Việt Nam Việt Nam (Petrolimex) Tập đồn YueYuen Canon Việt Nam Pextax Việt Nam Tổng cơng ty Rượu-Bia- Tập đồn Cơng Nưức giải khát Việt Nam nghiệp Than - Tồng cơng ty Rượu-Bia- Khống sản Việt Nam Louis Vuiton Việt Nam Intel Việt Nam Ngân hàng Netaxis Banque Nưức giải khát Sài Gòn Ngân hàng Indovina Tổng công ty Xi Tổng công ty Thép măng Việt Nam Việt Nam Cơng ty Tài Tổng cơng ty Vận LG Electronics Việt Nam Dầu khí tải Hà Nội Alcatel Việt Nam Co., Ltd Tổng công ty Thủy tinh & Gốm sứ Xây dựng Việt Nam Tổng công ty dựng Xuất Việt Nam Xây nhập Công ty tô Việt BP Pipeline Lafarge Việt Nam Nam - Daevvoo Nortel Việt Nam Tập đồn Hịa Phát Tập đồn Hịa Phát Dự án Giáo dục Tập đồn Việt Á Trung học T & c Group 106 ... tế - Khóa luận tốt nghiệp, Đại học Ngoại thương, Hà Nội - Vũ Thu Hương, 2008, Marketing dịch vụ bán lẻ ngân hàng mại Việt Nam - Thực trạng giải pháp thương - Khóa luận tốt nghiệp, Đ ại học Ngoại... Nam Khóa luận tốt nghiệp, Đại học Ngoại thương, Hà Nội - Nguyễn Thị Ngọc Diệp, 2007, Áp dụng marketing dịch vụ vào hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam — Khóa luận tót nghiệp, ... luận tót nghiệp, Đại học Ngoại thương, Hà Nội - Dương Thị Hà Phương, 2007, Áp dụng marketing dịch vụ đế mạnh hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần - Khóa luận tốt nghiệp, Đ ại học Ngoại thương,